Sprawozdanie z wyników oceny dokonanej przez Radę Nadzorczą „LUBAWA”
S.A., dotyczącej sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
„LUBAWA” S.A. w 2025 roku i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej „LUBAWA” S.A. za rok obrotowy od 01.01.2025 r. do
31.12.2025 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym
Rada Nadzorcza Spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz
z uzasadnieniem, dotyczącej Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Lubawa
oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym
2025 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem
faktycznym.
Zarząd Spółki sporządził Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za
okres od dnia 1 stycznia 2025 roku do dnia 31 grudnia 2025 roku ("Sprawozdanie
Finansowe"), obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne
informacje objaśniające.
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało zbadane przez Moore
Polska Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, uprawnioną do badania sprawozdań
finansowych.
Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły
rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim
sprawozdaniu z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z dnia 28
kwietnia 2026 r. stwierdził, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i
finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2025 r. oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami
prawa oraz statutem Jednostki dominującej.
Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i:
• sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu Rady
Nadzorczej,
• spotkania Rady Nadzorczej z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z
kluczowym biegłym rewidentem,
• rekomendacje Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w sprawie zaopiniowania
zbadanych sprawozdań finansowych,
• własne analizy,
stwierdza, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało
sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Skonsolidowane Sprawozdanie
Finansowe Grupy Lubawa za rok 2025.
Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie Zarządu z działalności Lubawa S.A. oraz Grupy
Kapitałowej Lubawa za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2025 roku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. za
rok 2025 zostało sporządzone łącznie, w formie jednego dokumentu, zgodnie z paragrafem
73 ust. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 06 czerwca 2025 r. o informacjach
bieżących – Dz. U. z 2025, poz. 755.
Biegły rewident pozytywnie zaopiniował Sprawozdanie z działalności Grupy Lubawa
S.A. stwierdzając że sprawozdanie z działalności Grupy:
• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz
paragrafu 73 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim („Rozporządzenie o informacjach bieżących”),
• jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym.
Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności
Grupy Lubawa istotnych zniekształceń.
Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że
Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa zawiera wszystkie informacje
niezbędne do oceny działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w okresie od 1 stycznia 2025
roku do 31 grudnia 2025 roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami
rachunkowymi Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa, innymi dokumentami Spółek Grupy
Kapitałowej Lubawa i faktyczną sytuacją Spółek Grupy Kapitałowej Lubawa.
Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie z działalności
Grupy Kapitałowej Lubawa za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2025 r. do dnia
31.12.2025 r.
Ostrów Wielkopolski, dnia 29 kwietnia 2026 r.
1. Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej ……..………..………………………………
2. Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ……………….…..………………………
3. Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………….………………………......
4. Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej …………………………………..………………………………….
5. Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej ...……………………………………………...........