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四川沱牌曲酒股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 13:10
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：四川沱牌曲酒股份有限公司
英文名称：TUOPAI YEAST LIQUOR CO.,LTD. SICHUAN
2、公司注册及办公地址：四川省射洪县柳树镇中街149号
邮政编码：629209
国际互联网网址：http://www.chinatuopai.com
电子信箱：tpzqb@21cn.com
3、公司法定代表人：李家顺
4、公司董事会秘书及董事会证券事务代表
公司董事会秘书 董事会证券事务代表
姓 名 谢 常 荣 成 戒 骄
联系地址 四川省射洪县柳树镇中街149号 四川省射洪县柳树镇中街149号
电 话 （0825）6766322 （0825）6766322
传 真 （0825）6766318 （0825）6766322
电子信箱 tpxcr@21cn.com tpcjj@21cn.com
5、公司选定的中国证监会指定报纸：中国证券报、上海证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：沱牌曲酒
股票代码：600702
二、主要财务数据和指标
1、主要财务指标（单位：元）
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 12,732,459.89 44,299,096.87
扣除非经常性损益后的净利润 12,263.240.29 35,540,923.24
每股收益 0.038 0.15
净资产收益率 0.81 3.66
每股经营活动产生的现金流量净额 0.049 0.15
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 1,925,621,942.43 2,059,127,243.45
资产负债率 17.93 19.56
股东权益 1,575,559,232.00 1,656,379,599.63
每股净资产 4.67 4.91
调整后的每股净资产 4.64 4.90
按照新会计准则和制度及其补充规定计算的2000年度相关财务报表数据和指标
项目 2000年度
净利润 102,474,777.04
扣除非经常性损益后的净利润 97,319,457.25
每股收益 0.30
净资产收益率 6.56
每股经营活动产生的现金流量净额 0.32
总资产 1,965,547,215.20
资产负债率 25.77
股东权益 1,562,826,772.11
每股净资产 4.63
调整后的每股净资产 4.60
注：扣除非经常性损益明细如下：
扣除项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
营业外收支净额 456,595.23 758,173.63 -2,844,680.21
补贴收入 - 8,000,000.00 8,000,000.00
投资收益 12,624.37 - -
合计 469,219.60 8,758,173.63 5,155,319.79
主要财务指标计算公式如下：
(1)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
(2)全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
(3)加权平均净资产收益率（ROE）=P/（Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo）
其中：P 为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
(4)加权平均每股收益（EPS）= P/（So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo）
其中：P 为报告期利润；So为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
(5)每股净资产=报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
(6)调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数
(7) 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况（数量单位：股）
股份类别 本次变动增减（+、-）
本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1、发起人 165,081,400
其中：国家持有股份 155,081,400
境内法人持有股份 10,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 23,600,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 188,681,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 148,618,600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 148,681,600
三、股份总数 337,300,000
股份类别
小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人 165,081,400
其中：国家持有股份 155,081,400
境内法人持有股份 10,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 23,600,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 188,681,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 148,618,600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 148,681,600
三、股份总数 337,300,000
2、主要股东持股情况
（1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东以及前10名股东的持股情况
股东名称 期末持股数(股) 占总股本(%)
1、四川沱牌集团有限公司 155,081,400 45.98
2、四川射洪广厦房地产开发公司 17,000,000 5.04
3、四川射洪顺发贸易公司 5,800,000 1.72
4、四川射洪融达房地产综合开发公司 4,000,000 1.19
5、中国工商银行四川省分行总府支行 3,000,000 0.89
6、遂宁市金宁商贸有限公司 3,000,000 0.89
7、大鹏证券 1,621,100 0.48
8、青枝家具 940,866 0.28
9、水晶投资 885,797 0.26
10、乾鹰高贸 863,522 0.25
公司前 10 名股东之间不存在关联关系。持股 5%（含 5%）以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。公司第一大股东四川沱牌集团有限公司为本公司的母公司，所持本公司股份为国有法人股，报告期内所持未发生变动。第二大股东四川射洪广厦房地产开发公司所持本公司股份为法人股，报告期内未发生变动。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营中国名酒“沱牌曲酒”及其系列产品。今年上半年，公司经营面临前所未有的困难，宏观政策和市场环境的变化给白酒行业带来严峻挑战。公司经营决策和经营理念将随之发生重大变化，公司将经历这种变化带来的阵痛。今年，公司对营销网络和体系进行了重大调整，将全国市场按其特点规范划分为10大业务区，面向全国招聘了一批骨干营销人员，从营销战略、体制、制度、管理、人员等方面进行改革。加大宣传促销力度，在巩固老市场的同时，开发了一些新兴市场，发展新客户46家。1—6月完成沱牌系列酒产量40,219.54吨、销量 40,537.74 吨；实现主营业务收入 440,111,463.24 元；实现主营业务利润89,496,330.62元，比上年同期下降28.60%；净利润12,732,459.89元，比上年同期下降71.26%。
上半年，主营业务收入虽然与去年同期基本持平，但主营业务利润和净利润出现较大幅度的下降，其主要原因和存在的问题是：
①主营业务成本增加了9.76%；
②国家调整消费税政策，导致税负增加了44.60%；
③由于市场竞争激烈，营销成本增加了10.35%；
④在建工程转入固定资产，折旧增大影响管理费用增加了39.59%；
⑤营业外收支净额下降了39.78%；
⑥ 去年同期有8,000,000.00元补贴收入，而本期为0.00元。
2、公司投资情况
募股资金使用情况 单位：元
项 目 名 称 本期投入 累计投入
热电联产节能环保技术改造项目 20,580,797.95 55,006,895.01
技改配套8万吨玻瓶项目 45,754,698.27 59,227,436.80
灰渣综合利用项目 1,800,000.00 1,800,000.00
酿酒原料粉碎加工技改项目 3,100,000.00 3,100,000.00
流动资金 - 41,160,000.00
合计 71,235,496.22 160,294,331.81
项 目 名 称 项目进度(%)
热电联产节能环保技术改造项目 40.68
技改配套8万吨玻瓶项目 41.90
灰渣综合利用项目 8.56
酿酒原料粉碎加工技改项目 4.83
流动资金 100.00
合计 -
公司2000 年度通过配股募集资金382,935,304.97 元，除已投入项目建设的160,294,331.81元外，其余222,640,973.16元为银行存款。
募集资金变更情况：
A、变更原因：
①热电联产节能环保技术改造项目，原设计总规模为 1×12MW 抽汽凝汽式供热机组+1×12MW背压式供热机组+3×75t/h次高压循环硫化床锅炉，总投资 19,107 万元，一次性总体设计，分两期建设。根据公司生产需要，分析一期工程建成投产后，所生产的蒸汽和电力在2005年前能够满足企业生产和环保所需，为节约投资，充分发挥投资效益，该项目二期工程推迟建设，总投资调整为13,521万元，节余投资5,586万元全部投入酿酒原料粉碎加工技改项目。
② 酿酒原料粉碎加工技改项目，属公司酿酒生产现代化配套建设项目，根据公司“十五规划”和酒类生产工艺，酿酒和曲药生产年需耗用各种粮食约24万吨，目前全部采用人工和小型机械粉碎加工，生产效率低，损耗大，污染严重。引进国外先进设备，采用全自动、全封闭电脑控制粉碎、混合、计量和输送，可以大大降低工人劳动强度，提高劳动效率，进一步提高产品质量和附加值，降低成本，改变生产环境。同时通过对稻谷进行精深加工，在满足酿酒生产用粮的同时，还可生产优质大米向社会销售，增加公司效益。该项目计划年加工各类粮食24万吨，生产精米16,000吨，计划总投资6,419万元。项目资金来源为热电联产节能环保技改项目节余配股募集资金 5,586 万元，自有资金 833 万元。该项目已经四川省经贸委批准立项。
③污水治理国家重点项目，原计划总投资 10,347 万元，其中拟用配股募集资金3,347万元投入建设，因该项目使用的国债专项资金计划投入7,000万元已全部到位，加之工程建设优化设计，项目部份管网和排污设施属公司和柳树镇共用设施，按“谁投资，谁受益”的原则，经公司和柳树镇协商同意，由柳树镇分摊投资2,500万元，因此该项目实际由本公司投资7,300万元。目前该工程进展顺利，预计年底可全部竣工。为此公司将原配股计划投入该项目的 3,347万元资金变更用途，追加投入到本次配股资金投入的“8万吨玻瓶项目"。
④8万吨玻瓶技改项目，原计划投资9,627万元，拟主要采用国产设备建设，实际论证过程中，为进一步提高生产自动化水平，节能降耗，提高设备运行质量和效益，根据市场考察和国内外专家建议，对配料系统、窑炉、行列机、退火炉等设备，采用引进国外先进设备进行建设，在原计划基础上增加了直接投资额4,510 万元。该项目投资总额增加到14,137 万元，其中使用配股募集资金12,974 万元，其余 1,163 万元拟用自有资金投入。同时，本公司已与马来亚玻璃产品私人有限公司签订合作意向书，双方以现金共同出资组建“四川天马玻璃有限公司”，总投资2,800 万美元，注册资本1,680 万美元，其中马来亚玻璃产品私人有限公司出资1,008万美元，占 60%，本公司出资672万美元，占 40%，其余1,120万美元申请银行借款解决。双方已于2001年8月8日签定正式合资合同。本公司拟投入的14,137万元中，除672万美元（约合5,577万元人民币）作为资本金投入外，其余8,560万元用于修建厂房，租赁给合资公司使用。
B、变更程序及其披露情况：
2001年 3 月 15 日公司董事会召开三届八次会议，审议通过了上述变更事项，决议公告于2001年3月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
2001年4月19日公司召开2000年度股东大会，审议通过了上述变更事项，决议公告于2001年4月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
2001年 5 月 26 日公司董事会召开三届九次会议，审议通过了本公司与马来亚玻璃产品私人有限公司合资成立“川天马玻璃有限公司”的议案，决议公告于2001年5月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
上述项目尚未竣工投产，所以本报告期内未产生效益。
3、宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响
① 按新的消费税政策执行后，公司总体税负水平将会上升，从而影响公司利润。经测算，2001年 5-12 月公司将新增税负约5000 万元，从而减少公司利润。
② 公司执行新《企业会计制度》以及《企业会计准则—无形资产》等 8 项准则后，对近年财务状况的影响详见《资产减值准备明细表》和《所有者权益增减变动表》。
4、下半年业务发展计划
（1）针对宏观政策变化所要着重进行的工作
针对税负调整，本公司将大力调整产品结构，增加中高档产品的产销量，压缩低档产品的产销量，提高优质品率，开发新产品，开拓新市场。进一步强化管理，挖掘内部潜力，努力降低生产成本和各项费用等办法来克服和消化因税负调整给公司经营带来的压力和负面影响。
（1）针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策
①调整产销结构，加大中高档酒的市场推广力度，压缩低档产品的生产和销售。
② 在巩固、提高现有农村市场的基础上，营销战略重心逐步向城市转移。农村以中低档产品为主，城市以中高档产品为主，以此实现产销结构调整。
③选择重点目标市场，集中优势资源，推进终端促销。
④成立品牌公司，以全新的模式、全新的制度推进销售。
⑤严格控制成本和费用开支，厉行节约，挖潜增效。
⑥继续研制、开发新产品、新包装，开发和推广新技术、新工艺，进一步提高产品的科技含量和内在品质。
⑦强化计划管理，本着“不积压，不断货”的原则，根据采购市场的价格变化和销售市场的需求，搞好库存控制。
⑧抓好营销队伍建设，加强业务人员的教育、培训、考核和奖惩。强化信息管理，深入市场调研，搞好售后服务，做到营销决策科学、准确、合理。
五、 重要事项
1、公司上年度未进行利润分配。报告期内没有实施配股或增发方案。
2、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
4、重大关联交易事项
关联交易方 与本公司关系 注册资本 交易内容 定价原则
天华包装公司 同一母公司 800万元 购买纸箱 市场价
天合农产品公司 同一母公司 3500万元 购买代用品酒 市场价
关联交易方 交易金额 结算方式
天华包装公司 34,034,762.51 汇票、银行承兑
天合农产品公司 76,317,912.40 汇票、银行承兑
注:上述关联交易由于按市场交易价格定价,故对本公司利润不产生影响。玻瓶、纸箱、代用品酒购进属公司业务范畴，其关联交易具有必要性和持续性。
5、“三分开”情况
公司与控股股东四川沱牌集团有限公司在人员、资产、财务上已完全“三分开”，即人员独立、资产完整、财务独立。详细情况如下：
⑴人员分开：本公司自 1993 年以来，法人治理结构健全，公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，公司董事长为公司法定代表人，董事长、总经理已经分设，公司高级管理人员没有在股东单位兼任除董事以外的其他职务，本公司的劳动人事及工资管理，与控股股东完全分开、独立管理。
⑵资产完整：1993 年本公司设立时，经清产核资，与改制前国有企业沱牌曲酒厂在资产上已严格分开，具有完整的法人财产权，1994 年本公司列为国务院 100 户建立现代企业制度企业，再次明析了本公司与集团公司的产权关系，本公司的资产独立完整，与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚，本公司与控股股东在产供销方面完全分开，独立经营，与控股股东无从事相同产品经营的同业竞争情况。
⑶财务分开：本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门，独立的财务核算体系，独立的财务会计制度和对控股子公司的财务管理制度，公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户，本公司独立依法纳税。
6、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
7、报告期内公司没有新聘或解聘会计师事务所，四川君和会计师事务所仍为公司的审计单位。
8、其他重大合同及其履行情况
公司拟建的8万吨玻瓶技改项目，原计划投资9,627万元。2001年3月15日董事会决议，并经2001年 4月 19日股东大会审议通过，改国产设备建设为引进国外先进设备进行建设，在原计划基础上增加了直接投资额 4,510 万元。该项目投资总额增加到14,137万元，其中使用配股募集资金12,974万元，其余1,163万元拟用自有资金投入。2001年5月26日董事会决议，本公司已与马来亚玻璃产品私人有限公司签订合作意向书，双方以现金共同出资组建“四川天马玻璃有限公司”，总投资2,800 万美元，注册资本1,680 万美元，其中马来亚玻璃产品私人有限公司出资1,008 万美元，占 60%，本公司出资672 万美元，占40%，其余1,120万美元申请银行借款解决。2001年8月8日董事会决议，原拟用配股资金自建的 8 万吨玻瓶技改项目，改为与马来亚玻璃产品私人有限公司合资建设，并于同日双方签定了正式合资合同。本公司拟投入的 14,137 万元（其中：以配股资金投入12,947 万元，以自有资金投入1,163 万元）中，除672万美元（约合5,577万元人民币）作为资本金投入外，其余8,560万元用于修建厂房，由合资公司租赁使用。
9、报告期内公司没有对外担保事项。
10、报告期内公司名称、股票简称没有更改。
11、报告期内，本公司没有进行委托理财。
12、报告期内，公司和持股5%大股东没有重大承诺事项。
13、根据财政部、国家税务总局《关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税[2001]84号），国家从 2001年 5月1 日起对白酒消费税计税办法由从价定率计征应纳税额调整为从量定额和从价定率相结合计征应纳税额的复合计税办法。粮食白酒、薯类白酒在维持现行出厂价 25%和 15%的税率从价征收消费税办法不变的前提下，再对每斤按 0.5 元从量征收一道消费税。同时，取消现行的以外购酒勾兑生产酒的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策。按新的税负政策执行后，公司总体税负水平将有所上升，从而影响公司利润。经测算，上述消费税政策的调整将导致公司2001年5-12月新增税负约5,000万元从而减少公司利润。公司董事会于2001年7月13日在《中国证券报》、《上海证券报》对该重要事项进行了公告。
六、 财务会计报告（未经审计）
一、会计报表：资产负债表、利润表、现金流量表附后
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐；对各外币帐户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收帐款。
采用备抵法核算坏帐损失，按财政部[财会字（1999）35号]规定从1999 年1月1日起坏帐准备改按帐龄分析法计提。根据历史经验，确定的计提比例为：
帐龄 计提比例
1年以内 5％
1－2年 10％
2－3年 30％
3年以上 60％
根据对本公司的子公司实际生产经营、财务状况、经营成果的分析，相互之间的债权不存在坏帐损失，因此不计提坏帐准备。
8、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货以实际成本计价。购入并已验收入库的原材料、产成品按实际成本入帐；发出库存商品采用加权平均法；生产领用的包装物直接记入成本费用；低值易耗品按价值大小，1,000元以下的于领用时实行一次性摊销，1,000元以上的实行五五摊销法。
产品成本计算对象为沱牌曲酒及其系列产品，生产费用包括原材料(红粮、大米、代用品酒等)、辅料(曲药、谷壳等)、燃料、动力、工资及福利、折旧等；分为直接材料、直接工资及制造费用三个成本项目，并按主要的散装酒生产、储存勾兑加工及包装三个生产步骤采用分步法计算产品生产成本。
按财政部[财会字（1999）35号]规定，从1999年1月1日起对存货改按帐面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较存货的帐面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的帐面价值。
对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入帐，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额 50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10 年（含10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。
（3）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价，固定资产标准是单位价值在 2,000 元以上，使用年限 1 年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计的残值率（其中房屋及建筑物为 3%、其余为 5%）确定折旧率如下：
类 别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 25-40 3.88%-2.42%
机器设备 10 9.50%
运输工具 6 15.83%
动力设备 11 8.64%
工具及其它生产用具 9 10.56%
其它设备 7 13.57%
期末或年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于帐面价值的，将可回收金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况和为公司未来带来经济利益的能力等进行分析，如果固定资产实质上已发生了减值，则按估计减值额作为减值准备；当存在下列情况之一时，该项固定资产全额计提固定资产减值准备：
（1）是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不和格品的固定资产；
（4）是已遭毁坏，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）是其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资，预付的工程价款，未完的工程支出等。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
期末或年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备；计提在建工程减值准备考虑以下因素：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产以实际取得或确认的价值记帐。土地使用权价值自接受投资或征用日起按50年平均摊销；商标权及专利权价值按10年平均摊销。
期末或年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于帐面价值的，其差额作为无形资产减值准备；
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出记帐，长期待摊费用按3年平均摊销。
15、收入确认原则
(1)商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
对所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
本公司将拥有 50%以上权益性资本的被投资企业会计报表纳入合并范围。合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。母公司和子公司采用的主要会计政策一致。本公司内部的各分厂、分公司之间及本公司与子公司之间的重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
于2000 年12 月20 日成立的上海复旦沱牌生物技术有限公司从2001 年1月1日起纳入合并会计报表范围。
18、会计政策变更
本公司董事会决定，根据《企业会计制度》和财政部[财会字（2001）17 号文]规定，对提取固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备进行了追溯调整。上述会计政策变更的累积影响数为 93,580,028.25 元，其中，固定资产的累积影响数为87,723,195.66元，委托贷款的累计影响数为0.00元，在建工程的累计影响数为0.00元，无形资产的累计影响数为5,856,832.59元。
三、税项
本公司应缴纳的税项及税率如下：
1、企业所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号]的规定，本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策（实征15%），该政策执行到2001年12月31 日止。本公司在遂宁市射洪县的全资子公司和控股子公司的所得税由本公司统一汇算缴纳。。
2、流转税的税种、税目、税率如下：
税 种 税 目 税率
增值税 所有系列酒收入 17%
消费税 白酒* 25%
消费税 其它酒** 10%
营业税 运输公司营业收入 3%
另外，按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的 5％和3％分别计缴城市维护建设税和教育费附加，按当年实际缴纳增值税、营业税的 4％计缴交通建设费附加。
*根据财政部、国家税务总局[财税（2001）84 号]关于调整酒类产品消费税政策的通知的有关精神，本公司自2001年5月1日起，已对白酒计税从价定率调整为从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法。应纳税额=销售数量×定额税率＋销售额×比例税率。2001年5月1日以前购进的已税酒，已纳消费税税款没有抵扣完的已停止抵扣。
**其它酒是指除粮食白酒外的“长寿饮”、“古松玫瑰酒”、“射洪白酒”等。
3、房产税：以房产原值70％为基础按1.2％的税率计征。
4、其他税项按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 投资额
四川沱牌曲酒销售有限公司 射洪县 9,500,000.00 9,500,000.00
上海复旦沱牌生物技术有限公司 上海市 24,000,000.00 19,200,000.00
本公司拥
公司名称 有权益 经营范围
销售酒类、饮料、酒类包
四川沱牌曲酒销售有限公司 100% 装
上海复旦沱牌生物技术有限公司 80% 医药、生物制品等
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金余额明细如下：
项 目 年初数 期末数
现金 34,599.10 2,204.70
银行存款* 375,488,378.80 309,285,311.00
其他货币资金 - -
合 计 375,522,977.90 309,287,515.70
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
湖南广源发展公司 2001.4.11 2001.7.11 552,000.00
宁国市经贸商行 2001.4.13 2001.7.13 445,453.50
武威市万泉商贸公司 2001.6.26 2001.12.26 140,000.00
日照开发区全顺名酒经营部 2001.6.26 2001.12.26 200,000.00
武汉市洪兴糖酒公司 2001.6.28 2001.12.28 1,000,000.00
灵宝市糖酒采购站 2001.4.9 2001.10.9 240,000.00
临泽华丰糖酒副食有限公司 2001.4.28 2001.7.28 200,000.00
合 计 2,777,453.5
出票单位 备注
湖南广源发展公司 银行承兑汇票
宁国市经贸商行 银行承兑汇票
武威市万泉商贸公司 银行承兑汇票
日照开发区全顺名酒经营部 银行承兑汇票
武汉市洪兴糖酒公司 银行承兑汇票
灵宝市糖酒采购站 银行承兑汇票
临泽华丰糖酒副食有限公司 银行承兑汇票
合 计
应收票据 2001年 6月末余额比上年末下降 1,205.56%，主要是由于应收票据背书转让和到期承兑所致。
应收票据2001年6月末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项，也无贴现、抵押票据。
注3、应收帐款
应收帐款帐龄如下：
年初数 期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额
1年以内 105,280,883.07 90.71 5,264,044.15 99,990,062.22
1-2年 8,038,988.79 6.93 803,898.88 4,917,519.68
2-3年 467,599.82 0.40 140,279.95 5,205,701.87
3年以上 2,279,547.51 1.96 1,367,728.51 2,638,918.82
合计 116,067,019.19 100.00 7,575,951.49 112,752,202.59
帐龄 比例% 坏帐准备
1年以内 88.68 4,999,503.11
1-2年 4.36 491,751.97
2-3年 4.62 1,561,710.56
3年以上 2.34 1,583,351.29
合计 100.00 8,636,316.93
应收帐款中并无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
欠款前5名的单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间
芜湖国华酒类经营部 10,263,569.65 1年以内
三门峡天池沱牌系列直销分公司 6,892,284.75 1年以内
武汉桥东商贸有限公司 6,340,439.19 1年以内
南京汇海糖酒公司 4,930,586.03 1年以内
哈尔滨金阳贸易公司 4,100,033.06 1年以内
单位名称 欠款原因
芜湖国华酒类经营部 结算原因,欠货款
三门峡天池沱牌系列直销分公司 结算原因,欠货款
武汉桥东商贸有限公司 结算原因,欠货款
南京汇海糖酒公司 结算原因,欠货款
哈尔滨金阳贸易公司 结算原因,欠货款
注4、其他应收款
其他应收款帐龄如下：
年初数 期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例%
1年以内 8,797,945.04 68.50 439,897.25 16,568,998.88 77.78
1-2年 1,610,048.82 12.54 161,004.88 2,009,691.63 9.51
2-3年 1,123,059.03 8.74 336,917.71 307,356.79 1.46
3年以上 1,312,182.66 10.22 787,309.60 2,376,943.67 11.25
合计 12,843,235.55 100.00 1,725,129.44 21,262,990.97 100.00
帐龄 坏帐准备
1年以内 625,643.12
1-2年 200,969.16
2-3年 92,207.04
3年以上 142,6166.2
合计 2,344,985.52
其他应收款2001年6月末余额比2001年年初增加70.15%，主要是由于：○1应收国债专项贷款利息 3,181,997.50 元，其手续尚在办理中；○2为加大淡季促销力度，业务人员预借7-9月份业务费用等。
其他应收款中持有本公司5%以上股份股东单位的欠款如下：
单位名称 性质及内容 金额 备注
四川沱牌集团有限公司 往来款 560,174.48 往来款未结算
欠款前5名的单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
沱牌绵阳转运站 602,643.70 1年以内 铁路中转备用金
四川沱牌集团有限公司 560,174.48 1年以内 往来款未结算
石油管理局川中矿区 77,000.00 1年以内 往来款未结算
四川省外贸总公司 55,000.00 1年以内 往来款未结算
四川太平洋新闻国际发展部 50,000.00 1年以内 往来款未结算
注5、预付帐款
年初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,920,302.29 99.23 460,414.20 62.58
1-2年 14,890.30 0.77 1,944,974.69 29.59
2-3年 - 514,890.30 7.83
3年以上 -
合计 1,935,192.59 100.00 2,920,279.19 100.00
预付帐款 2001 年 6 月末余额较年初增加 50.90%，主要是由于供货单位未及时进行结算所致。
预付帐款中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。
欠款前5名的单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川岷江机械厂 1,815,163.28 1-2年以内 预付货款
无锡布勒机械制造有限公司 180,000.00 1年以内 预付货款
成都西南冶金测量工程公司 150,000.00 1年以内 预付货款
成都雅卓装饰公司 128,000.00 1年以内 预付货款
成都市华品科技有限公司 82,930.00 1年以内 预付货款
注6、存货
存货明细项目如下：
年初数 期末数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 75,491,256.27 950,989.17 75,502,576.56 679,317.66
包装物 42,937,556.66 662,849.87 24,128,368.92 113,960.09
在产品 242,823,784.04 - 317,847,421.40 -
库存商品 123,787,646.30 - 68,395,899.16 16,272.30
低值易耗品 2,468,519.71 - 2,009,199.02 90,397.91
合 计 487,508,762.98 1,613,839.04 487,883,465.06 899,947.96
注7、待摊费用
待摊费用明细项目如下：
类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
效益工资* - 7,839,590.46 3,590,411.04 4,249,179.42
其他** - 1,068,976.44 624,464.83 444,511.61
合计 - 8,908,566.90 4,214,875.87 4,693,691.03
*“待摊费用—效益工资”是 2001 年 1 月发放的效益工资，在本年剩余期限内按月平均摊销。
**“待摊费用—其他”包括民工建勤费、三表检测费、运输管理费、修理费、年审费和保险费等项目。
注8、长期投资
（一）项目
年初数 本年 本年
项目 金额 减值准备 增加 减少
长期股权投资 35,794,288.00 140,393.99 - *19,187,375.63
长期债权投资 - - - -
合计 35,794,288.00 140,393.99 19,187,375.63
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 16,606,912.37 140,393.99
长期债权投资 - -
合计 16,606,912.37 140,393.99
*长期股权投资本期减少 19,187,375.63 元，主要是因为：本公司投资19,200,000.00 元成立的上海复旦沱牌生物技术有限公司本期起纳入合并报表范围，其投资额予以抵消。
（二）长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公司
性质 注册资本比例
四川中国酒城股份有限公司 法人股 600万股 7.47%
被投资公司名称 投资金额 减值 备注
准备
四川中国酒城股份有限公司 6,050,000.00 - 成本法
②其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 投资金额
四川六朵金花酒业有限公司 52,000.00
四川晶樽包装有限公司 692,288.00
四川射洪太和投资管理有限责任公司 2000.12-2004.12 9,812,624.37
合 计 10,556,912.37
被投资公司名称 投资比 减值准备 备注
例
四川六朵金花酒业有限公司 0.80% 52,000.00 成本法
四川晶樽包装有限公司 5.07% 88,393.99 成本法
四川射洪太和投资管理有限责任公司 49.00% - 权益法
合 计 140,393.99
注9、固定资产
项 目 年初数 *本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 520,909,713.20 76,718.23 18,656.72
专用设备 214,773,340.44 9,204,823.91 476,730.08
通用设备 80,771,618.44 2,492,207.77 165,750.37
运输设备 94,816,645.36 1,034,815.62 2,960,173.89
其他设备 95,702.98
合 计 911,367,020.42 12,808,565.53 3,621,311.06
累计折旧
房屋及建筑物 57,241,350.32 8,267,171.26
专用设备 51,364,822.35 10,493,471.94 320,583.14
通用设备 32,292,766.52 4,366,203.85 89,269.64
运输设备 49,698,265.50 6,273,497.07 2,783,661.82
其他设备 35,111.88 8,229.84
合 计 190,632,316.57 29,408,573.96 3,193,514.60
净 值 720,734,703.85
项 目 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 520,967,774.71
专用设备 223,501,434.27
通用设备 83,098,075.84
运输设备 92,891,287.09
其他设备 95,702.98
合 计 920,554,274.89
累计折旧
房屋及建筑物 65,508,521.58
专用设备 61,537,711.15
通用设备 36,569,700.73
运输设备 53,188,100.75
其他设备 43,341.72
合 计 216,847,375.93
净 值 703,706,898.96
*固定资产原值本期增加12,808,565.53元，主要是本期购置固定资产10,678,465.36元。
注10、工程物资
类别 年初数 期末数 备注
钢材 3,977,335.44 2,812,610.38
水泥砂石 4,986,011.43 2,253,802.02
维修材料 572,549.60 5,834,285.69
其他建材 5,840,500.41 7,385,730.62
合 计 15,376,396.88 18,286,428.71
注11、在建工程
工程名称 年初数 本期增加
热电联产节能环保技改项目 26,085,134.26 20,158,277,95
其中：利息资本化金 3,775,132.00 -
额
技改8万吨玻瓶项目 4,472,738.53 39,661,098.27
其中：利息资本化金额 - -
小 计 3,055,7872.79 59,819,376.22
其中：利息资本化金额 3,775,132.00 -
厂区道路及管网 2,701,725.35 2,49,0665.95
其中：利息资本化金额 - -
酿酒车间配套 1,903,681.06 293,683.19
其中：利息资本化金额 - -
其他工程 101,260,587.21 27,312,003.22
其中：利息资本化金额 1,708,362.48 -
小 计 105,865,993.62 30,096,352.36
合 计 136,423,866.41 89,915,728.58
其中：利息资本化金额 5,483,494.48 -
工程名称 本期转固数 *其他 期末数 资金
减少数 来源
热电联产节能环保技改项目 - - 46,243,412.21 配股
其中：利息资本化金 - - 3,775,132.00
额
技改8万吨玻瓶项目 - - 44,133,836.80 配股
其中：利息资本化金额 - - -
小 计 - - 90,377,249.01
其中：利息资本化金额 - - 3,775,132.00
厂区道路及管网 - - 5,192,391.30 自筹
其中：利息资本化金额 - - -
酿酒车间配套 2,100,407.56 - 96,956.69 自筹
其中：利息资本化金额 - - -
其他工程 29,692.61 - 128,542,897.82 自筹
其中：利息资本化金额 - - 1,708,362.48
小 计 2,130,100.17 - 133,832,245.81
合 计 2,130,100.17 - 224,209,494.82
其中：利息资本化金额 - - 5,483,494.48
工程名称 项目
进度
热电联产节能环保技改项目
其中：利息资本化金
额
技改8万吨玻瓶项目
其中：利息资本化金额
小 计
其中：利息资本化金额
厂区道路及管网
其中：利息资本化金额
酿酒车间配套
其中：利息资本化金额
其他工程
其中：利息资本化金额
小 计
合 计
其中：利息资本化金额
配股募集资金项目在配股资金到位前按工程占用贷款资金比例分摊利息资本化金额。
“在建工程—其他工程”项目 2001 年 6 月末余额中较大的项目有：土地征用费34,704,458.96 元，清洁生产、污水治理项目 7,813,380.47 元，312 制曲车间技改项目 4,857,363.53 元等以及按工程进度支付的工程、设备和其他零星工程款。
注12、无形资产
类别 原始金额 年初数 *本期增加 本期转出
土地使用权 123,697,139.55 117,136,651.87 *930,320.00 -
商标及专利权 25,990,000.00 10,745,000.19 - -
软件 28,210.00 24,882.86 780.00
合计 138,587,139.85 127,906,534.92 931,100.00 -
类别 本期摊销 期末数 销年限剩余摊
土地使用权 1,244,724.07 116,822,247.80 43-48年
商标及专利权 1,299,499.98 9,445,500.21 55月
软件 2,807.96 22,854.90 47-55月
合计 2,547,032.01 126,290,602.91
*本期增加的土地使用权价值930,20.00元是本公司四分厂新购土地款。
注13、长期待摊费用
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
新厂区供电贴费 47,040.00 - 8,820.00 3,8220.00
老厂区供电贴费 14,060.00 - 4,440.00 9,620.00
其他 261,889.87 - 87,296.64 174,593.23
合 计 322,989.87 - 100,556.64 222,433.23
注14、其他长期资产
类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
书画作品 347,500.00 - 27,500.00 320,000.00
合计 347,500.00 - 27,500.00 320,000.00
注15、短期借款
借款类别 年初数 期末数 备注
信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 2001. 6. 4-2001.12.3
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
注16、应付票据
应付票据2001年6月末余额64,749,666.30元，2000年末余额79,231,201.75元。
应付票据余额中并无应付持本公司5%以上股份股东单位票据。
注17、应付帐款
应付帐款2001年6月末余额47,365,601.65元，2000年末余额107,614,955.81元。下降55.99%，主要原因是公司加大了货款支付力度所致。
应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注18、预收帐款
预收帐款2001年6月末余额20,139,559.18元，2000年末余额19,947,185.45元。
预收帐款余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注19、应付股利
应付股利明细项目如下：
主要投资者 年初数 期末数
四川沱牌集团有限公司 - -
四川射洪广厦房地产开发公司 - -
四川射洪顺发贸易公司 - -
四川射洪融达房地产实业综合开发公司 -
工商银行四川省分行总府支行 900,000.00 -
遂宁市金宁商贸有限公司 900,000.00 -
射洪县金鑫公司 120,000.00 -
射洪县农行劳动服务公司 120,000.00 -
社会公众 - -
合计 2,040,000.00 -
注20、应交税金
税种 年初数 期末数
增值税 29,150,018.53 25,695,575.03
消费税 4,696,950.02 692,430.04
营业税 804,640.07 303,579.81
城市建设维护税 1,589,518.41 1,242,447.51
企业所得税 -2,907,037.70 496,124.33
车船税 - -
印花税 245,125.00 -
房产税 152,179.53 100,000.00
土地使用税 194,142.21 1,000.00
合计 33,925,536.07 28,531,156.72
注21、其他未交款
种类 年初数 期末数
教育费附加* 1,320,609.26 1,376,021.20
交通费附加** 1,045,205.74 1,270,207.90
合计 2,365,815.00 2,646,229.10
*“其他未交款—教育费附加”按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的3％计缴。
**“其他未交款—交通建设费附加”按当年实际缴纳增值税、营业税的 4％计缴。
注22、其他应付款
其他应付款2001年6月末余额32,737,027.95元，2000年末余额34,609,675.61元。
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注23、预提费用
预提费用明细项目如下：
类 别 年初数 期末数 备注
固定资产大修理费* - 11,399,573.56 按当期折旧费的40%计提
车辆保险费 51,945.01- 830,453.81 运输车辆保险费
合 计 51945.01- 12,230,027.37
*“预提费用—固定资产大修理费”每月按折旧费的 40%计提，修理时按实际支出数冲销，年末如未用完，则将余额全部冲回。
注24、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
工商银行射洪县支行 20,000,000.00 2000.3.3-2005.5.29 6.63%
20,000,000.00 2000.10.24-2005.5.23 6.63%
20,000,000.00 2000.12.29-2005.3.28 6.63%
10,000,000.00 2000.12.15-2005.12.14 6.63%
70,000,000.00
借款单位 借款条件
工商银行射洪县支行 抵押借款
抵押借款
抵押借款
抵押借款
注25、递延税款贷项
递延税款贷项2000年末余额920,806.51元，2001年6月末余额855,034.61元。递延税款贷项原始金额为 1,315,437.89 元，是根据财政部[财会函(1998)25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》的规定，对资本公积期初余额中资产评估增值未来应交的所得税调整记入了“递延税款”贷方，按10年平均摊销转入“应交税金”。本期摊销金额为65,771.90元。
注26、股本
股本本期变动情况表如下：
本次变动增减(+、-)
项 目 年初数
配股 送股 公积金转股 其他*
一、未上市流通股份
1、发起人股份 165,081,400.00 - - - -
其中：国家持有股份 155,081,400.00 - - - -
境内法人持有股份 10,000,000.00 - - - -
境外法人持有股份 - - - - -
其他 - - - - -
2、募集法人股 23,600,000.00 - - - -
3、内部职工股 - - - - -
4、优先股或其他 - - - - -
其中：转配股 - - - - -
未上市流通股份合计 188,681,400.00 - - - -
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 148,618,600.00 - - - -
2、境内上市的外资股 - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - -
4、其他 - - - - -
已上市流通股份合计 148,618,600.00 - - - -
三、股份总数 337,300,000.00 - - - -
项 目 期末数
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - 165,081,400.00
其中：国家持有股份 - 155,081,400.00
境内法人持有股份 - 10,000,000.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
2、募集法人股 - 23,600,000.00
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他 - -
其中：转配股 - -
未上市流通股份合计 - 188,681,400.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 - 148,618,600.00
2、境内上市的外资股 - -
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
已上市流通股份合计 - 148,618,600.00
三、股份总数 - 337,300,000.00
股本本期未发生变化。
注27、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少
股本溢价 756,339,276.79 - -
接收捐赠资产准备 - - -
住房周转金转入 - - -
资产评估增值准备 - - -
股权投资准备 - - -
被投资单位接收捐赠准备 - - -
被投资单位评估增值准备 - - -
被投资单位股权投资准备 - - -
被投资单位外币折算差额 - - -
其他资本公积转入 36,093,349.58 - -
合 计 792,432,626.37 - -
项 目 期末数
股本溢价 756,339,276.79
接收捐赠资产准备 -
住房周转金转入 -
资产评估增值准备 -
股权投资准备 -
被投资单位接收捐赠准备 -
被投资单位评估增值准备 -
被投资单位股权投资准备 -
被投资单位外币折算差额 -
其他资本公积转入 36,093,349.58
合 计 792,432,626.37
资本公积本期未发生变化。
注28、盈余公积
类别 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 66,049,662.87 - - 66,049,662.87
法定公益金 52,719,746.59 - - 52,719,746.59
任意盈余公积 37,944,078.91 - - 37,944,078.91
156,713,488.37 - - 156,713,488.37
盈余公积本期未发生变化。
注29、未分配利润
项 目 本期实际数 上年同期数
一、净利润 12,732,459.89 49,942,979.57
加：年初未分配利润* 276,380,657.37 194,373,635.00
盈余公积转入
二、可供分配的利润 289,113,117.26 244,316,614.57
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
三、可供股东分配的利润 289,113,117.26 244,316,614.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 289,113,117.26 244,316,614.57
*年初未分配利润所列金额，是按财政部[财会字[2001]17 号文]规定经追溯调整后的金额。
注30、其他业务利润
类别 本期发生数 上年同期数
运输收入利润* 2,842,676.75 1,126,319.84
租赁收入利润 134,651.25 241,450.18
材料销售利润 1,460,176.05 1,321,426.91
其他 86,614.05 -41,619.19
合计 4,524,118.10 2,647,577.74
*运输收入利润变动较大，主要是由于本公司的货物运输队从 2000 年 1 月1日起提高运输费用收费标准所致。
注31、营业费用
类 别 本期发生数 上年同期数
工资及福利费 1,245,000.00 1,799,786.53
广告费 6,289,244.85 14,486,466.51
市场开发费 28,905,655.47 15,579,921.27
展览费 1,469,512.52 2,437,312.72
运输费 7,070,259.20 2,251,724.77
租赁费 391,742.20 562,372.42
差旅费 2,679,929.96 1,025,903.36
修理费 1,288,729.22 1,066,206.85
折旧费 3,116,695.24 2,512,178.30
其他 2,899,860.99 8,441,605.66
合 计 55,356,629.65 50,163,478.39
注32、财务费用
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 30,494.79 91,619.75
减：利息收入 2,034,242.86 133,739.27
汇兑损失 - 74,098.00
减：汇兑收益 - -
其他 54,903.16 74,175.03
合计 -1,948,844.91 -42,042.49
注33、支付的其他与经营活动有关的现金
2000年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为37,710,478,06元，其中价值较大的项目列示如下：
1、广告费 6,290,744.85
2、差旅费 3,717,981.55
3、运输费 7,091,031.05
4、市场开发费 15,531,468.32
5、展览交易费 1,920,300.65
注34、支付的其他与投资活动有关的现金
无。
注35、支付的其他与筹资活动有关的现金
无。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
年初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
1年以内 221,082,373.33 100.00 - 134,561,660.49 100.00
1-2年 - - - - -
2-3年 - - - - -
3年以上 - - - - -
合计 221,082,373.33 100.00 - 134,561,660.49 100.00
帐龄 坏帐准备
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 -
合计 -
应收帐款主要是应收本公司全资子公司-四川沱牌曲酒销售有限公司货款。
2、长期投资
（一）项目
年初数 本年
项目 金额 减值准备 增加 本年减少
长期股权投资 45,294,288.00 140,393.99 222,916.29
长期债权投资 - - - -
合计 45,294,288.00 140,393.99 - 222,916.29
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 45,071,371.71 140,393.99
长期债权投资 - -
合计 45,071,371.71 140,393.99
（二）长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称 性质股份 股票数量
四川中国酒城股份有限公司* 法人股 600万股
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 投资金额
四川中国酒城股份有限公司* 7.47% 6,050,000.00
被投资公司名称 减值准备 备注
四川中国酒城股份有限公司* - 成本法
*四川中国酒城股份有限公司是本公司投资参股的股份有限公司，于 1993年8月12日成立，注册资本为人民币8,030万元，注册地址为成都市机场路，主要经营范围为项目投资与管理、设备房屋出租、销售饮料和酒及副食品等。
本公司对其投资按成本法核算。
②其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 投资金额
四川六朵金花酒业有限公司 52,000.00
四川晶樽包装有限公司 692,288.00
四川射洪太和投资管理有限责任公司* 2000.12-2004.12 9,812,624.37
上海复旦沱牌生物技术有限公司** 18,964,429.34
四川沱牌曲酒销售有限公司*** 9,500,000.00
合 计 39,021,341.71
被投资公司名称 投资比例 减值准备 备注
四川六朵金花酒业有限公司 0.80% 52,000.00 成本法
四川晶樽包装有限公司 5.07% 88,393.99 成本法
四川射洪太和投资管理有限责任公司* 49.00% - 权益法
上海复旦沱牌生物技术有限公司** 80.00% - 权益法
四川沱牌曲酒销售有限公司*** 100% - 权益法
合 计 140,393.99
*四川射洪太和投资管理有限责任公司是本公司与本公司母公司-四川沱牌集团有限公司共同投资设立的有限责任公司，于2000年12月19日成立；注册资本为人民币 2,000 万元；经营范围为：向证券、期货投资，向基金投资管理，资产管理，委托资产管理，资本运营，等等。
**上海复旦沱牌生物技术有限公司是本公司与复旦大学共同投资设立的有限责任公司，主要从事药品、生物制品、保健制品的研制开发、技术咨询服务和转让，于2000年12月20日成立，注册资本为2,400万元人民币，注册地址为上海市。
***四川沱牌曲酒销售有限公司原名为“射洪县沱牌酒类销售有限公司”，原为本公司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任公司，本公司控制其96.84%的股权。1997年 1月15 日本公司董事会作出决议收购四川省射洪县糖酒公司持有的射洪县沱牌酒类销售有限公司3.16%的股份，1997年1月20日本公司与四川省射洪县糖酒公司达成协议，以 500,000.00 元的价格收购其拥有的射洪县沱牌酒类销售有限公司 300,000.00 元占 3.16％的股份，从而使射洪县沱牌酒类销售有限公司成为本公司的全资子公司，本公司将其更名为“四川沱牌曲酒销售有限公司”。
3、投资收益
期末调整的被投
股权投 债权投 联营或合营公 资公司所有者权
项 目 资收益 资收益 司分来的利润 益净增减的金额
短期投资 - - - -
长期投资 123,472,780.04 - - -
合 计 123,472,780.04 - - -
合 计
项 目
短期投资 -
长期投资 123,472,780.04
合 计 123,472,780.04
“投资收益－股权投资收益”123,472,780.04 元，是本公司全资子公司-四川沱牌曲酒销售有限公司本年度的净利润额 123,695,286.33 元和按权益法计算的投资四川射洪太和投资管理有限责任公司本期投资收益12,624.37元，按权益法计算的投资上海复旦沱牌生物技术有限公司本期投资收益-235,540.66元。
七、关联方关系及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地 主营业务 与本公司关系
四川沱牌集团有限公司 射洪县 酒类制造 母公司
四川沱牌曲酒销售有限公司 射洪县 酒类销售 子公司
上海复旦沱牌生物技术有限公司 上海市 生物制药 子公司
法定
单位名称 经济性质或类型 代表人
四川沱牌集团有限公司 国有独资 李家顺
四川沱牌曲酒销售有限公司 有限责任 张树平
上海复旦沱牌生物技术有限公司 有限责任 谢常荣
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位名称 年初数 本期增加
四川沱牌集团有限公司 113,800,000.00 -
四川沱牌曲酒销售有限公司 9,500,000.00 -
上海复旦沱牌生物技术有限公司 - 24,000,000.00
单位名称 本期减少 期末数 备注
四川沱牌集团有限公司 - 113,800,000.00
四川沱牌曲酒销售有限公司 - 9,500,000.00
上海复旦沱牌生物技术有限公司 - 24,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
年初数 本期增加
单位名称 金额 比例 金额
四川沱牌集团有限公司 150,350,400.00 50.41% 4,731,000.00
四川沱牌曲酒销售有限公司 9,500,000.00 100% -
上海复旦沱牌生物技术有限公司 - - 19,200,00.00
本期减少 期末数
单位名称 比例 额金 比例 金额
四川沱牌集团有限公司 12.12% - - 155,081,400.00
四川沱牌曲酒销售有限公司 - - - 9,500,000.00
上海复旦沱牌生物技术有限公司 80% - - 19,200,00.00
单位名称 比例
四川沱牌集团有限公司 45.98%
四川沱牌曲酒销售有限公司 100%
上海复旦沱牌生物技术有限公司 80%
(4)不存在控制关系的关联方：
单位名称 与本公司关系
四川沱牌集团有限公司玻璃厂 与本公司同一母公司
四川沱牌包装制品有限公司 与本公司同一母公司
四川天华包装有限公司 系四川沱牌包装制品有限公司的子公司
吉林天合农产品开发有限公司 与本公司同一母公司
四川射洪太和投资管理有限责任公司 本公司持有其49%的股份
2、关联方交易
(1)关联方应收应付款项余额：
项目 2001年6月末 2000年6月末
其他应收款：
四川沱牌集团有限公司 560,174.48 -
应付帐款：
四川沱牌集团有限公司玻璃厂 123,496.89 102,236.18
四川天华包装有限公司 114,316.49 3,718,685.55
吉林天合农产品开发有限公司 179,560.39 3,665,125.43
其他应付款：
四川沱牌集团有限公司 - 995,917.49
应付票据：
四川沱牌集团有限公司玻璃厂 - 4,560,400.00
四川天华包装有限公司 - 13,700,000.00
吉林天合农产品开发有限公司 5,000,000.00
(2)销售货物：无。
(3)采购货物：
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
四川沱牌集团有限公司玻璃厂 13,151,314.82 12,692,332.37
四川天华包装有限公司 34,034,762.51 38,517,245.60
吉林天合农产品开发有限公司 76,317,912.40 52,541,880.05
(4)其他应披露的事项：本公司向关联方购买和销售货物定价在市场价格基础上，综合考虑运输等各项因素确定。
八、承诺事项
无。
九、资产负债表日后的非调整事项
截止2001年8月7日共有8,270,333.50元的应收票据已背书转让。
截止 2001 年 8 月 7 日共有 1,678,923.56 元的应收帐款已收回，另有7,742,880.00元的应收帐款已收到由客户开具的银行承兑票据。
应收国债贴息贷款利息3,181,997.50元已于2001年7月5日收到。
截止2001年8月7日共有10,696,684.89元的应付票据已用银行存款支付。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
4、公司章程
四川沱牌曲酒股份有限公司
二00一年八月十三日
资产负债表
会企01表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 时间：2001年06月30日 单位：元
资 产 行 期初数
次 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 268,968,805.29 375,522,977.90
短期投资 2
应收票据 3 39,038,826.50
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 221,082,373.33 108,491,067.70
其他应收款 7 6,082,223.35 11,118,106.11
预付帐款 8 1,893,711.59 1,935,192.59
应收补贴款 9
存 货 10 485,412,589.39 485,894,923.94
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 983,439,702.95 1,022,001,094.74
长期投资：
长期股权投资 32 45,153,894.01 35,653,894.01
长期债券投资 34
长期投资合计 38 45,153,894.01 35,653,894.01
固定资产：
固定资产原价 39 838,081,864.13 911,367,020.42
减：累计折旧 40 174,958,308.81 190,632,316.57
固定资产净值 41 663,123,555.32 720,734,703.85
减：固定资产减值准备 42 67,043,410.02 87,723,195.66
固定资产净额 43 596,080,145.30 633,011,508.19
工程物资 44 15,376,396.88 15,376,396.88
在建工程 45 136,423,866.41 136,423,866.41
固定资产清理 46
固定资产合计 50 747,880,408.59 784,811,771.48
无形资产及其他资产：
无形资产 51 122,024,819.47 122,049,702.33
长期待摊费用 52 683,252.64 683,252.64
其他长期资产 53 347,500.00 347,500.00
无形资产及其他资产合计 60 123,055,572.11 123,080,454.97
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,899,529,577.66 1,965,547,215.20
流动负债：
短期借款 68 1,000,000.00 1,000,000.00
应付票据 69 79,231,201.75 79,231,201.75
应付帐款 70 107,439,120.54 107,614,955.81
预收帐款 71 - 19,947,185.45
应付工资 72 7,045,879.00 7,891,275.64
应付福利费 73 51,463,022.83 52,394,334.76
应付股利 74 2,040,000.00 2,040,000.00
应交税金 75 1,347,923.08 33,925,536.07
其他应交款 80 876,673.99 2,365,815.00
其他应付款 81 24,798,521.36 34,609,675.61
预提费用 82 51,945.01 51,945.01
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 275,294,287.56 341,071,925.10
长期负债：
长期借款 101 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 487,711.48 727,711.48
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 60,487,711.48 60,727,711.48
递延税项：
递延税款贷项 111 920,806.51 920,806.51
负债合计 114 336,702,805.55 402,720,443.09
少数股东权益
股东权益：
股本 115 337,300,000.00 337,300,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 337,300,000.00 337,300,000.00
资本公积 118 792,432,626.37 792,432,626.37
盈余公积 119 156,713,488.37 156,713,488.37
其中：公益金 120 52,719,746.59 52,719,746.59
未分配利润 121 276,380,657.37 276,380,657.37
股东权益合计 122 1,562,826,772.11 1,562,826,772.11
负债和股东权益合计 135 1,899,529,577.66 1,965,547,215.20
资 产 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 222,805,609.82 309,287,515.70
短期投资
应收票据 - 2,777,453.50
应收股利
应收利息
应收帐款 134,561,660.49 104,115,885.66
其他应收款 9,364,137.65 18,918,005.45
预付帐款 2,877,533.19 2,920,279.19
应收补贴款
存 货 486,556,835.32 486,983,517.10
待摊费用 4,693,691.03 4,693,691.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 860,859,467.50 929,696,347.63
长期投资：
长期股权投资 44,930,947.72 16,466,518.38
长期债券投资
长期投资合计 44,930,947.72 16,466,518.38
固定资产：
固定资产原价 846,854,040.60 920,554,274.89
减：累计折旧 198,095,338.15 216,847,375.93
固定资产净值 648,758,702.45 703,706,898.96
减：固定资产减值准备 67,043,410.02 87,723,195.66
固定资产净额 581,715,292.43 615,983,703.30
工程物资 18,286,428.71 18,286,428.71
在建工程 224,209,494.82 224,209,494.82
固定资产清理 3,246.04 3,246.04
固定资产合计 824,214,462.00 858,482,872.87
无形资产及其他资产：
无形资产 120,410,915.42 120,433,770.32
长期待摊费用 222,433.23 222,433.23
其他长期资产 320,000.00 320,000.00
无形资产及其他资产合计 120,953,348.65 120,976,203.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,850,958,225.87 1,925,621,942.43
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
应付票据 64,749,666.30 64,749,666.30
应付帐款 44,340,228.18 47,365,601.65
预收帐款 1,916.00 20,139,559.18
应付工资 6,333,348.14 7,081,663.48
应付福利费 56,148,793.33 57,257,925.26
应付股利 - -
应交税金 -6,887,643.00 28,531,156.72
其他应交款 258,937.99 2,646,229.10
其他应付款 27,128,574.77 32,737,027.95
预提费用 10,982,426.07 12,230,027.37
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 204,056,247.78 273,738,857.01
长期负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款 487,711.48 727,711.48
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 70,487,711.48 70,727,711.48
递延税项：
递延税款贷项 855,034.61 855,034.61
负债合计 275,398,993.87 345,321,603.10
少数股东权益 4,741,107.33
股东权益：
股本 337,300,000.00 337,300,000.00
减：已归还投资
股本净额 337,300,000.00 337,300,000.00
资本公积 792,432,626.37 792,432,626.37
盈余公积 156,713,488.37 156,713,488.37
其中：公益金 52,719,746.59 52,719,746.59
未分配利润 289,113,117.26 289,113,117.26
股东权益合计 1,575,559,232.00 1,575,559,232.00
负债和股东权益合计 1,850,958,225.87 1,925,621,942.43
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 制表人：颜怀彦
所有者权益（或股东权益）增减变动表
会企01表附表2
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2001年1-6月 单位：元
项 目 行次 本年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 1 337,300,000.00
本年增加数 2 -
其中：资本公积转入 3 -
盈余公积转入 4 -
利润分配转入 5 -
新增资本（或股本） 6 -
本年减少数 10 -
年末余额 15 337,300,000.00
二、资本公积
年初余额 16 792,432,626.37
本年增加数 17 -
其中：资本（或股本）溢价 18 -
接受捐赠非现金资产准备 19 -
接受现金捐赠 20 -
股权投资准备 21 -
拨款转入 22 -
外币资本折算差额 23 -
其他资本公积 30 -
本年减少数 40 -
其中：转增资本（或股本） 41 -
年末余额 45 792,432,626.37
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 103,993,741.78
本年增加数 47 -
其中：从净利润中提取数 48 -
其中：法定盈余公积 49 -
任意盈余公积 50 -
储备基金 51 -
企业发展基金 52 -
法定公益金转入数 53 -
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55 -
转增资本（或股本） 56 -
分派现金股利或利润 57 -
分派股票股利 58 -
年末余额 62 103,993,741.78
其中：法定盈余公积 63 66,049,662.87
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 52,719,746.59
本年增加数 67 -
其中：从净利润中提取 68 -
本年减少数 70 -
其中：集体福利支出 71 -
年末余额 75 52,719,746.59
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 276,380,657.37
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 12,732,459.89
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 289,113,117.26
项 目 上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 298,272,400.00
本年增加数 39,027,600.00
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增资本（或股本） 39,027,600.00
本年减少数 -
年末余额 337,300,000.00
二、资本公积
年初余额 448,524,921.40
本年增加数 343,907,704.97
其中：资本（或股本）溢价 343,907,704.97
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 -
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 -
本年减少数 -
其中：转增资本（或股本） -
年末余额 792,432,626.37
三、法定和任意盈余公积
年初余额 93,746,264.08
本年增加数
其中：从净利润中提取数 10,247,477.70
其中：法定盈余公积 10,247,477.70
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 103,993,741.78
其中：法定盈余公积 66,049,662.87
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 42,472,268.89
本年增加数 10,247,477.70
其中：从净利润中提取 10,247,477.70
本年减少数 -
其中：集体福利支出 -
年末余额 52,719,746.59
五、未分配利润：
年初未分配利润 194,400,835.73
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 102,474,777.04
本年利润分配 20,494,955.40
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 276,380,657.37
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 编制人：颜怀彦
利润表
会企02表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2001年06月 单位：元
2001年1-6月
项目 次行 母公司
一、主营业务收入 1 239,730,959.93
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 239,730,959.93
减：主营业务成本 4 313,530,768.36
主营业务税金及附加 5 17,245,360.79
二、主营业务利润（亏损以“-”表示） 10 -91,045,169.22
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 11 4,488,118.10
减：存货跌价损失 12 -
营业费用 13 93,642.35
管理费用 14 22,975,067.60
财务费用 15 -1,786,321.82
三 、营业利润（亏损以“-”表示） 18 -107,839,439.25
加：投资收益（亏损以“-”表示） 19 123,472,780.04
补贴收入 22 -
营业外收入 23 474,170.00
减：营业外支出 25 18,014.77
四 、利润总额（亏损以“-”表示） 27 16,089,496.02
减：少数股东本期收益 28 -
减：所得税 29 3,357,036.13
五、净利润 30 12,732,459.89
1、出售、处置部门或投资单位 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更 -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 -
4. 其他 -
项目 合并数
一、主营业务收入 440,111,463.24
减：折扣与折让
主营业务收入净额 440,111,463.24
减：主营业务成本 330,049,371.83
主营业务税金及附加 20,565,760.79
二、主营业务利润（亏损以“-”表示） 89,496,330.62
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 4,524,118.10
减：存货跌价损失 -
营业费用 55,356,629.65
管理费用 25,051,280.23
财务费用 -1,948,844.91
三 、营业利润（亏损以“-”表示） 15,561,383.75
加：投资收益（亏损以“-”表示） 12,624.37
补贴收入 -
营业外收入 475,610.00
减：营业外支出 19,014.77
四 、利润总额（亏损以“-”表示） 16,030,603.35
减：少数股东本期收益 -58,892.67
减：所得税 3,357,036.13
五、净利润 12,732,459.89
1、出售、处置部门或投资单位 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更 -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 -
4. 其他 -
2000年1-6月
项目 母公司 合并数
一、主营业务收入 259,485,965.40 440,280,018.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 259,485,965.40 440,280,018.57
减：主营业务成本 287,168,610.03 300,711,738.64
主营业务税金及附加 11,688,255.25 14,222,439.38
二、主营业务利润（亏损以“-”表示） -39,370,899.88 125,345,840.55
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 2,647,577.74 2,647,577.74
减：存货跌价损失 -629,562.94 -629,562.94
营业费用 93,417.60 50,163,478.39
管理费用 16,422,865.87 17,946,837.14
财务费用 -19,931.50 -42,042.49
三 、营业利润（亏损以“-”表示） -52,590,111.17 60,554,708.19
加：投资收益（亏损以“-”表示） 113,144,714.00 -
补贴收入 8,000,000.00 8,000,000.00
营业外收入 794,775.32 795,169.96
减：营业外支出 36,496.33 36,996.33
四 、利润总额（亏损以“-”表示） 69,312,881.82 69,312,881.82
减：少数股东本期收益
减：所得税 25,013,784.95 25,013,784.95
五、净利润 44,299,096.87 44,299,096.87
1、出售、处置部门或投资单位 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更 - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
4. 其他 - -
2000年度
项目 母公司 合并数
一、主营业务收入 586,532,753.93 940,908,459.49
减：折扣与折让
主营业务收入净额 586,532,753.93 940,908,459.49
减：主营业务成本 621,772,145.51 651,137,052.43
主营业务税金及附加 35,095,427.79 40,094,555.28
二、主营业务利润（亏损以“-”表示） -70,334,819.37 249,676,851.78
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 6,051,413.58 6,051,413.58
减：存货跌价损失 -4,151,827.34 -4,151,827.34
营业费用 175,339.30 102,099,488.42
管理费用 35,824,749.27 38,704,193.32
财务费用 314,755.30 222,822.51
三 、营业利润（亏损以“-”表示） -96,446,422.32 118,853,588.45
加：投资收益（亏损以“-”表示） 213,933,424.42
补贴收入 8,000,000.00 8,000,000.00
营业外收入 1,682,177.40 1,729,382.79
减：营业外支出 3,160,271.26 4,574,063.00
四 、利润总额（亏损以“-”表示） 124,008,908.24 124,008,908.24
减：少数股东本期收益
减：所得税 21,534,131.20 21,534,131.20
五、净利润 102,474,777.04 102,474,777.04
1、出售、处置部门或投资单位 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更 2,604,135.66 4,016,327.40
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
4. 其他 - -
公司负责人：李家顺 财务负责人： 张涛 制表人：颜怀彦
现金流量表
会股03表
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2001年度1-6月 单位：元
项目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 449,947,399.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,591,245.39
现金流入小计 459,538,644.49
购买商品、接受劳务支付的现金 398,653,214.56
支付给职工以及为职工支付的现金 42,380,728.12
支付的各项税费 24,540,636.66
支付的其他与经营活动有关的现金 34 8,248,891.84
现金流出小计 473,823,471.18
经营活动产生的现金流量净额 -14,284,826.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 41,230,722.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 41,230,722.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 81,038,596.50
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 81,038,596.50
投资活动产生的现金流量净额 -39,807,873.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 11,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 11,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,070,494.79
支付的其他与筹资活动有关的现金 36
现金流出小计 3,070,494.79
筹资活动产生的现金流量净额 7,929,505.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,163,195.47
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,759,660.62
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 287,563.39
固定资产折旧 27,855,571.15
无形资产摊销 2,544,224.05
长期待摊费用摊销 488,319.41
待摊费用的减少 4,693,691.03
预提费用的增加 10,930,481.06
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减收益） 6,063.80
固定资产报废损失 12,961.77
财务费用 -1,786,321.82
投资损失（减收益） -123,472,780.04
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） -430,354.85
经营性应收项目的减少（减增加） 145,432,652.32
经营性应付项目的增加（减减少） -82,168,521.14
其他 -11,438,037.44
经营活动产生的现金流量净额 -14,284,826.69
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 222,805,609.82
减：货币资金的期初余额 268,968,805.29
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -46,163,195.47
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 554,697,300.91
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,911,245.39
现金流入小计 564,608,546.30
购买商品、接受劳务支付的现金 411,872,710.11
支付给职工以及为职工支付的现金 43,625,728.12
支付的各项税费 54,971,077.39
支付的其他与经营活动有关的现金 37,710,478.06
现金流出小计 548,179,993.68
经营活动产生的现金流量净额 16,428,552.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 90,593,520.03
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 90,593,520.03
投资活动产生的现金流量净额 -90,593,520.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 11,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 11,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,070,494.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 3,070,494.79
筹资活动产生的现金流量净额 7,929,505.21
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -66,235,462.20
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,759,660.62
加：少数股东损益 -58,892.67
加：计提的资产减值准备 -966,330.44
固定资产折旧 29,408,573.96
无形资产摊销 2,547,032.01
长期待摊费用摊销 488,319.41
待摊费用的减少 4,693,691.03
预提费用的增加 12,178,082.36
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减收益） 6,063.80
固定资产报废损失 12,961.77
财务费用 -1,948,844.91
投资损失（减收益） -12,624.37
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） -374,702.08
经营性应收项目的减少（减增加） 36,171,347.58
经营性应付项目的增加（减减少） -79,511,150.45
其他 1,035,365.00
经营活动产生的现金流量净额 16,428,552.62
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 309,287,515.70
减：货币资金的期初余额 375,522,977.90
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -66,235,462.20
公司负责人：李家顺 财务负责人:张涛 编制人：颜怀彦
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 2001 年1-6月 单位：元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 9,301,080.93 1,680,221.52 -
其中：应收帐款 7,575,951.49 1,060,365.44 -
其他应收款 1,725,129.44 619,856.08 -
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 1,613,839.04 - 713,891.08
其中：库存商品 - 16,272.30 -
原材料 950,989.17 271,671.51
四、长期投资减值准备合计 140,393.99 - -
其中：长期股权投资 140,393.99 - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 87,723,195.66 - -
其中：房屋、建筑物 22,368,414.84 - -
机器设备 39,816,949.05 - -
六、无形资产减值准备 5,856,832.59 - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 10,981,302.45
其中：应收帐款 8,636,316.93
其他应收款 2,344,985.52
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 899,947.96
其中：库存商品 16,272.30
原材料 679,317.66
四、长期投资减值准备合计 140,393.99
其中：长期股权投资 140,393.99
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 87,723,195.66
其中：房屋、建筑物 22,368,414.84
机器设备 39,816,949.05
六、无形资产减值准备 5,856,832.59
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
公司负责人：李家顺 财务负责人：张涛 编制人：颜怀彦
利润表附表
2001年1～6月
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.68 5.70 0.265 0.265
营业利润 0.99 0.99 0.046 0.046
净利润 0.81 0.81 0.038 0.038
扣除非经常损益后的净利润 0.78 0.78 0.036 0.036
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