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厦门雄震集团股份有限公司2001年度中期报告
2001-06-30 13:22
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期财务会计报告已经深圳同人会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：厦门雄震集团股份有限公司
中文缩写：雄震集团
公司英文名称：XIAMEN EAGLE GROUP CO.,LTD
英文缩写：EIG
2、公司注册地址、办公地址：
厦门市厦禾路189号银行中心17楼6—8单元
邮政编码：361003
公司电子信箱：xmeig@chinaeig. com
公司网址：www. 600711. com
3、公司法定代表人：姚雄杰
4、公司董事会秘书：丁笑
董事会证券事务授权代表：杨炜峰
联系地址：厦门市厦禾路189号银行中心 17楼6—8单元
邮政编码：361003
联系电话：0592-2394735 传真：0592-2394706
电子信箱：dingxiao@chinaeig.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
公司登载年报的国际互联网网址：http:\ \www. sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：雄震集团
股票代码：600711
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标（单位：元）：
2001. 6. 30 2000.6.30
净利润 7,418,296.95 406,850.90
扣除非经常性损益后的
净利润 7,414,998.16 406,850.90
每股收益（全面摊薄） 0.123 0.00674
每股收益（加权平均） 0.123 0.00674
净资产收益率（全面摊薄） 10.39% 0.615%
净资产收益率（加权平均） 10.95% 0.617%
总资产 135,647,212.47 139,542,063.41
资产负债率 43.94% 37.96%
股东权益(不包括少数股东权益) 71,427,912.74 66,128,212.92
每股净资产 1.1834 1.0956
调整后的每股净资产 1.1750 1.0838
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.1813 0.0597
2000.12.31
净利润 588,328.77
扣除非经常性损益后的
净利润 -4,629,892.41
每股收益（全面摊薄） 0.009
每股收益（加权平均） 0.009
净资产收益率（全面摊薄） 0.92%
净资产收益率（加权平均） 0.89%
总资产 147,143,549.72
资产负债率 41.47%
股东权益(不包括少数股东权益) 64,083,952.42
每股净资产 1.06
调整后的每股净资产 0.87
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.077
利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（元）
主营业务利润 14,911,866.67 20.88 22.02 0.247 0.247
营业利润 9,247,195.48 12.95 13.66 0.153 0.153
净利润 7,418,296.95 10.39 10.95 0.123 0.123
扣除非经常性 7,414,998.16 10.38 10.95 0.123 0.123
损益后的净利润
注：1）主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
2）利润表附表计算说明：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产 + 报告期净利润/2+报告期内发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份至报告期期末的月份数/报告期月份数 — 报告期内回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份至报告期期末的月份数/报告期月份数）
加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总数 + 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 + 报告期内发行新股或债转股等增加股份数×自增加股份下一月份至报告期期末的月份数/报告期月份数 — 报告期内因回购或缩股等减少股份数×自减少股份下一月份至报告期期末的月份数/报告期月份数）
3）根据财政部新会计制度和会计准则补充规定,对 2000 年度财务数据进行了检查,没有应追溯调整事项（详见《审计报告》附注十五、2）。
4）扣除非经常性损益的项目包括（单位：元）：
营业外收入：3608.79
营业外支出： 310
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内公司股本无变动, 股本结构如下：
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 45,240,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 45,240,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 15,120,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计 15,120,000
三、股份总数 60,360,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 45,240,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 45,240,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 15,120,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计 15,120,000
三、股份总数 60,360,000
2、前十名股东持股情况（截止至2001年6月30日）：
股东名称 持股数 持股比例
雄震投资 24,000,000 39.76%
泰登实业 16,776,000 27.79%
金尚美投资 2,784,000 4.61%
秦年投资 1,200,000 1.99%
深花商场 514,892 0.85%
东方证券 380,000 0.63%
鑫达铜材 285,520 0.47%
宏华集团 240,000 0.40%
洁水工贸 211,163 0.35%
众鑫投资 190,000 0.31%
本公司原第二大股东厦门市思明区建设发展总公司于 2001 年 1月 11 日将所持本公司 1677.6 万股法人股转让给上海泰登实业股份有限公司（公告刊登在 2001 年 1月 12 日《中国证券报》及《上海证券报》）,于 2001年6月分别将所持本公司 218.4万股、24 万股法人股转让给深圳市金尚美投资咨询有限公司、厦门宏华集团有限公司。至报告期末厦门市思明区建设发展总公司已不持有本公司股份,上海泰登实业股份有限公司为本公司第二大股东。
本公司第一大股东深圳市雄震投资有限公司于 2001 年 1 月 19日将其持有的本公司法人股2400 万质押给给重庆渝财典当行,质押期限一年（公告刊登于2001年2月5日《中国证券报》及《上海证券报》）。
本公司第二大股东上海泰登实业股份有限公司于2001年2月13日将其持有的本公司法人股 1677.6 万股质押给深圳市量科创业投资有限公司,质押期限一年（公告刊登于 2001 年 2 月 14 日《中国证券报》及《上海证券报》）。
公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况：
公司原主营业务为家用电器、防盗门等,今年上半年,公司通过重大资产置换,置入高新技术企业深圳市雄震科技有限公司（以下简称“雄震科技”）,从而提高了资产质量,实现了公司的整体产业转型,基本确立了以金融电子产品、金融系统集成设备的技术开发与销售、网络通讯设备及软件服务为主的行业方向。报告期内实现主营业务收入2051.25 万元,主营业务利润 1491.19 万元,净利润741.83万元。上半年公司主要工作如下：
（1）加强雄震科技的成熟产品如自动售卡机、自动找零机等的市场营销力度,拓展销售渠道,完善销售网络,提高产品的市场占有率。今年上半年,雄震科技在上海、沈阳、长沙、内蒙、成都、杭州等14个地区签订20余份合同,取得了良好的销售业绩。
（2）公司上半年通过银行贷款和自有资金,加大雄震科技研发资金的投入,在不断提高、创新现有产品的技术水平和功能的同时,集中精力结合市场需求进行新产品的研制开发。今年 5 月,雄震科技的智能售卡机项目获得了2001 年深圳市“科学技术进步奖”三等奖。
（3）公司上半年继续加强了与合作高校、研发机构的密切交流,聘请专家顾问,为公司研发攻关、投资决策、人才培训等提供有力的支持和保障。
（4）重大资产置换后,公司于 2001 年 6 月聘请了有主承销资格的券商对公司进行辅导,对公司中层以上管理人员进行定期培训,同时系统地完善各项内控制度的建设,保障公司法人治理结构的高效化和科学化。
2、公司投资情况
报告期内公司没有募股,也没有其他投资。
3、公司财务状况变动情况：
项目 2001年6月30日（元） 2000年12月31日（元） 增减（%）
总资产 135,647,212.47 101,213,041.43 34.02%
应收款项 34,473,050.15 8,911,871.48 286.82%
存货 4,160,537.30 263,624.24 1478.21%
长期投资 25,345,580.29 49,815,414.14 -49.12%
固定资产 41,237,172.95 37,810,919.87 9.06%
长期负债 — — —
股东权益 71,427,912.74 64,009,615.79 11.59%
项目 2001年中期（元） 2000年中期（元） 增减（%）
主营业务收入 20,512,483.86 — —
主营业务利润 14,911,866.67 — —
净利润 7,418,296.95 889,316.96 734.16%
变动原因说明：公司今年上半年实施重大资产置换,报表合并范围发生变化所致。
4、下半年计划
（1）雄震科技将努力继续保持自动售卡机的市场优势,加大营销力度,发掘潜在客户,进一步开拓市场和扩大品牌效应。加快第三代智能售卡机、超智能售卡机、新型地铁用找零机、车载式找零机、ATM 设备等系列产品的研制和开发,争取下半年推向市场并取得效益,并完善与大批量生产相适应的市场网络和服务体系。
（2）参股、并购或重组与公司行业方向密切相关的企业,通过资本运营等手段,以较快的速度建立起公司在金融系统软件及通讯软件等方面的产业链。公司近期将参股厦门东南融通系统工程有限公司等具有较强实力的软件企业。
（3）加强企业文化建设和企业品牌建设,建立公司诚信、执着的外在形象,加强员工对企业的认同感。公司还将通过强化员工激励机制,广泛吸收人才,特别是引进技术型和管理型的人才,建立一支精诚团结、高效运转的员工队伍。
未来几年里,公司将坚持以市场为导向,以技术创新为动力,以人力资源为依托,以科学管理为基础,以资本运营为手段,力争将公司建设成金融行业从前端服务到后端信息管理整体解决方案的网络智能设备和软件供应商、无线通讯设备及软件服务市场的生力军。
五、重要事项
1、公司中期利润分配预案：
公司2001年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
2、公司2000年度未进行利润分配和资本公积金转增股本。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
公司曾于 2000 年 11 月起诉中国宝安集团股份有限公司和深圳市安信投资发展有限公司,该案已由深圳市中级人民法院正式受理,目前仍在审理之中。
4、报告期内公司无收购兼并事项；重大资产重组事项参见第5款“报告期内重大关联交易事项”。
5、报告期内重大关联交易事项：
公司2000年度股东大会上通过了与深圳市雄震投资有限公司进行重大资产置换的议案,以公司的大部分资产包括部分长期投资、部分固定资产、应收款、应付款、持有的厦门龙舟电气有限公司、厦门龙舟房地产建设发展有限公司、深圳鹭亚投资有限公司、南京瑞高实业有限公司等公司的部分股权置换雄震投资持有的深圳雄震科技有限公司的90%股权。
公司聘请了有证券从业资格的审计师事务所及资产评估事务所对相关资产进行了审计和评估,根据审计和评估结果,本次置换拟置出资产中：经评估后的固定资产为82.61万元,长期投资为4932.28万元,经审计后的其他应收款为 719.82 万元,其他应付款为 652.31万元；拟置入资产经评估后的资产总额为 6470.94 万元,净资产为5806.93万元。
本公司以评估结果为作价参考,以拟置出资产作价 5156.35 万元,深圳市雄震投资有限公司将其持有的深圳雄震科技有限公司90%的股权作价 5220 万元,双方进行置换,置换差额 63.65 万元由本公司在全部资产和股权过户完毕后 15 个工作日内以现金支付给深圳市雄震投资有限公司。
有关本次资产置换的实施情况,公司已在2001年7月3日《中国证券报》及《上海证券报》上进行了公告。截止本公告日,置入资产深圳市雄震科技有限公司、置出资产中龙舟电气有限公司及龙舟房地产建设发展有限公司已办理完工商变更手续,其它置出资产的变更材料均向有关部门报送,正在全力办理之中。
本公司严格按照置换前的承诺,与控股股东在资产、人员、财务上实行“三分开”；公司控股股东深圳市雄震投资有限公司也按照承诺,将长期持有本公司股权,不直接或间接从事与本公司存在同业竞争关系的业务,尽量减少与本公司的关联交易。
6、本公司董事长姚雄杰先生是本公司控股股东深圳市雄震投资有限公司的董事长,公司总经理等高级管理人员与控股股东没有双重任职情况,已经实现了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司仍聘请深圳同人会计师事务所为公司财务审计机构。
9、报告期内公司重大合同事项：
2001 年 5 月 16 日,董事会通过决议,同意公司向福建兴业银行厦门分行申请贷款人民币2400 万元,贷款期限不超过一年,由厦门路桥股份有限公司提供担保。实际贷款2000万元,期限为九个月。相关公告刊登于2001年5月17日《中国证券报》、《上海证券报》。
10、报告期内公司重大担保事项：
2001 年 4 月 26 日,董事会通过决议与厦门路桥股份有限公司签订《互保协议》,互保金额在人民币5000万元以下（含5000万元）,互保期限 1年。该议案已经 2001年 7月 6日公司 2001 年度第二次临时股东大会通过。相关公告分别刊登于2001 年5月9日、7月 7日《中国证券报》和《上海证券报》。
公司以前年度担保事项的履行情况：
（1）1999 年 8月 23 日,董事会通过决议为福建恒荣达经贸有限公司贷款 500 万元提供担保,该公司至今未办理贷款手续,目前公司担保责任已解除。
（2）2000 年 3 月 6 日,董事会通过决议为南京瑞高实业有限公司贷款1000万元提供担保,实际贷款600万元,该笔贷款现已还清,公司担保责任已解除。
（3）2000 年 5月 24 日,董事会通过决议为深圳市雄震工贸有限公司贷款 3000 万元提供担保,该公司至今未办理贷款手续,目前公司担保责任已解除。
11、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
六、财务会计报告
1、审计报告（附后）
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
厦门雄震集团股份有限公司董事会
二零零一年七月二十四日
深同证审字[2001]第068号
审 计 报 告
厦门雄震集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了 贵公司2001年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,2001年1至6月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,2001年1至6 月的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1至6月的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周荣铭
中国注册会计师 杨 健
二○○一年七月十二日
二○○一年七月二十二日（附注十一２）
厦门雄震集团股份有限公司
合并资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产
货币资金 五.1 28,960,679.33 3,539,761.92
短期投资 -- --
应收票据 -- --
应收股利 -- --
应收利息 -- --
应收帐款 二.7五.2 19,654,866.38 --
其他应收款 二.7五.3 14,818,183.77 8,911,871.48
预付帐款 五.4 359,016.08 --
应收补贴款 -- --
存货 二.8五.5 4,160,537.30 263,624.24
待摊费用 五.6 49,222.00 22,687.03
待处理流动资产净损失 -- --
一年内到期的长期债权投资 -- --
其他流动资产 -- --
流动资产合计 68,002,504.86 12,737,944.67
长期投资:
长期股权投资 二.10五.7 25,334,294.86 49,804,128.71
长期债权投资 二.10五.8 11,285.43 11,285.43
长期投资合计 25,345,580.29 49,815,414.14
其中：股权投资差额 二.10五.7 21,574,159.93 10,102,115.94
固定资产:
固定资产原价 二.11五.9 48,891,201.44 44,617,342.62
减:累计折旧 二.11五.9 7,654,028.49 6,806,422.75
固定资产净值 41,237,172.95 37,810,919.87
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 -- --
工程物资 -- --
在建工程 -- --
固定资产合计 41,237,172.95 37,810,919.87
无形资产及其他资产:
无形资产 二.13五.10 608,773.37 662,440.03
开办费 -- 32,989.05
长期待摊费用 二.14五.11 453,181.00 153,333.67
其他长期资产 -- --
无形资产及其他资产合计 1,061,954.37 848,762.75
递延税项：
递延税款借项 -- --
资产总计 135,647,212.47 101,213,041.43
流动负债
短期借款 五.12 44,100,000.00 25,600,000.00
应付票据 五.13 3,000,000.00 --
应付帐款 五.14 5,081,787.94 --
预收帐款 五.15 52,702.00 --
代销商品款 -- --
应付工资 -- --
应付福利费 184,175.72 (87,603.67)
应付股利 -- --
应交税金 三 五.16 1,094,451.22 200,691.23
其他应交款 五.17 68,890.29 29,896.38
其他应付款 五.18 5,915,753.87 11,460,441.70
预提费用 五.19 100,000.00 --
一年内到期的长期负债 -- --
其他流动负债 -- --
流动负债合计 59,597,761.04 37,203,425.64
长期负债:
长期借款 -- --
应付债券 -- --
长期应付款 -- --
住房周转金 -- --
其他长期负债 -- --
长期负债合计 --
递延税项: --
递延税款贷项 -- --
负债合计 59,597,761.04 37,203,425.64
少数股东权益: --
少数股东权益 五.20 4,621,538.69 --
股东权益:
股本 五.21 60,360,000.00 60,360,000.00
资本公积 五.22 27,069,771.20 27,069,771.20
盈余公积 五.23 1,749,236.26 --
其中:公益金 583,078.75 --
未分配利润 五.24 (17,751,094.72) (23,420,155.41)
股东权益合计 71,427,912.74 64,009,615.79
负债和股东权益总计 135,647,212.47 101,213,041.43
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 2001年1-6月
一、主营业务收入 二.15;五.25 20,512,483.86
减：折扣与折让 --
主营业务收入净额 20,512,483.86
减：主营业务成本 五.26 5,540,484.95
主营业务税金及附加 60,132.24
二、主营业务利润 14,911,866.67
加：其他业务利润 五.27 570,391.39
减：存货跌价损失 648,145.92
营业费用 589,010.51
管理费用 4,307,664.60
财务费用 五.28 690,241.55
三、营业利润 9,247,195.48
加：投资收益 五.29 (553,183.59)
补贴收入 --
营业外收入 五.30 3,608.79
减：营业外支出 五.31 310.00
四、利润总额 8,697,310.68
减：所得税 二.16 --
少数股东损益 五.32 1,279,013.73
五、净利润 7,418,296.95
加：年初未分配利润 五.33 (23,420,155.41)
盈余公积转入 --
六、可供分配的利润 (16,001,858.46)
减：提取法定盈余公积 1,166,157.51
提取法定公益金 583,078.75
七、可供股东分配的利润 (17,751,094.72)
减；应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八、未分配利润 (17,751,094.72)
2000年度
2000年1-6月 按《企业会计制度》
调整后
一、主营业务收入 -- --
减：折扣与折让 -- --
主营业务收入净额 -- --
减：主营业务成本 -- --
主营业务税金及附加 -- --
二、主营业务利润
加：其他业务利润 346,496.65 918,447.05
减：存货跌价损失 -- --
营业费用 -- --
管理费用 1,002,051.57 3,021,191.42
财务费用 (63,287.68) 615,417.14
三、营业利润 (592,267.24) (2,718,161.51)
加：投资收益 1,534,135.35 2,007,904.02
补贴收入 -- --
营业外收入 -- 1,626,800.00
减：营业外支出 52,551.15 66,824.94
四、利润总额 889,316.96 849,717.57
减：所得税 -- --
少数股东损益 -- --
五、净利润 889,316.96 849,717.57
加：年初未分配利润 (26,471,954.76) (24,269,872.98)
盈余公积转入 -- --
六、可供分配的利润 (25,582,637.80) (23,420,155.41)
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配的利润 (25,582,637.80) (23,420,155.41)
减；应付优先股股利 -- --
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
八、未分配利润 (25,582,637.80) (23,420,155.41)
合并现金流量表
单位:人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
利息收入
收取的租金
向其他金融企业拆入的资金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付其他金融企业拆借资金
利息支出
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
实际交纳的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损失（减：收益）
计提的坏帐准备或已转销的坏帐
计提的存货跌价准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
财务费用
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期未余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,879,469.44
利息收入 --
收取的租金 709,734.00
向其他金融企业拆入的资金 --
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 72,444,954.73
现金流入小计 82,034,158.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1,311,587.00
支付其他金融企业拆借资金 --
利息支出 --
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 1,212,518.48
实际交纳的增值税款 573,417.00
支付的所得税款 --
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 239,473.11
支付的其他与经营活动有关的现金 67,751,969.45
现金流出小计 71,088,965.04
经营活动产生的现金流量净额 10,945,193.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
分得股利或利润所收到的现金 --
取得债券利息收入所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 1,317,911.09
现金流入小计 1,317,911.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,700.00
权益性投资所支付的现金 4,324,237.68
债权性投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 4,335,937.68
投资活动产生的现金流量净额 （3,018,026.59）
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 --
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 --
借款所收到的现金 37,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 37,600,000.00
偿还债务所支付的现金 19,100,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 --
偿还利息所支付的现金 1,006,249.13
融资租赁所支付的现金 --
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 20,106,249.13
筹资活动产生的现金流量净额 17,493,750.87
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 25,420,917.41
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,418,296.95
加：少数股东损失（减：收益） (1,279,013.73)
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 (14,399.55)
计提的存货跌价准备 648,145.92
固定资产折旧 848,596.60
无形资产摊销 53,666.66
长期待摊费用摊销 217,023.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） --
财务费用 1,006,249.13
待摊费用减少（减：增加） (26,534.97)
预提费用增加（减：减少） 100,000.00
投资损失（减：收益） 533,183.59
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） (2,714,242.38)
经营性应收项目的减少（减：增加） (7,533,193.77)
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,687,414.95
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 10,945,193.13
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 28,960,679.33
减：货币资金的期初余额 3,539,761.92
现金等价物的期未余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 25,420,917.41
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
资产减值准备明细表
单位:人民币元
项目 2001-1-1 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 946,348.92 494,945.84 63,599.55
其中：应收账款 -- 453,918.43 --
其他应收款 946,348.92 41,027.41 63,599.55
二、短期投资跌价准备合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备合计 -- 1,348,145.92 --
其中：库存商品 -- 1,154,042.63 --
原材料 -- 194,103.29 --
四、长期投资减值准备合计 -- -- --
其中：长期股权投资 -- -- --
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备合计 -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- --
机器设备 -- -- --
六、无形资产减值准备 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- --
项目 2001-6-30
一、坏帐准备合计 1,377,695.21
其中：应收账款 453,918.43
其他应收款 923,776.78
二、短期投资跌价准备合计 --
其中：股票投资 --
债券投资 --
三、存货跌价准备合计 1,348,145.92
其中：库存商品 1,154,042.63
原材料 194,103.29
四、长期投资减值准备合计 --
其中：长期股权投资 --
长期债权投资 --
五、固定资产减值准备合计 --
其中：房屋、建筑物 --
机器设备 --
六、无形资产减值准备 --
其中：专利权 --
商标权 --
七、在建工程减值准备 --
八、委托贷款减值准备 --
资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产
货币资金 2,973,706.86 3,539,761.92
短期投资 -- --
应收票据 -- --
应收股利 -- --
应收利息 -- --
应收帐款 -- --
其他应收款 18,311,962.73 8,911,871.48
预付帐款 -- --
应收补贴款 -- --
存货 -- 263,624.24
待摊费用 -- 22,687.03
待处理流动资产净损失 -- --
一年内到期的长期债权投资 -- --
其他流动资产 -- --
流动资产合计 21,285,669.59 12,737,944.67
长期投资:
长期股权投资 六.1 63,328,143.07 49,804,128.71
长期债权投资 六.2 11,285.43 11,285.43
长期投资合计 63,339,428.50 49,815,414.14
其中：股权投资差额 21,574,159.93 10,102,115.94
固定资产:
固定资产原价 42,560,346.42 44,617,342.62
减:累计折旧 6,404,824.39 6,806,422.75
固定资产净值 36,155,522.03 37,810,919.87
减：固定资产减值准备 -- --
固定资产净额 -- --
工程物资 -- --
在建工程 -- --
固定资产合计 36,155,522.03 37,810,919.87
无形资产及其他资产:
无形资产 608,773.37 662,440.03
开办费 -- 32,989.05
长期待摊费用 -- 153,333.67
其他长期资产 -- --
无形资产及其他资产合计 608,773,37 848,762.75
递延税项：
递延税款借项 -- --
资产总计 121,389,393.49 101,213,041.43
流动负债
短期借款 44,100,000.00 25,600,000.00
应付票据 -- --
应付帐款 -- --
预收帐款 -- --
代销商品款 -- --
应付工资 -- --
应付福利费 (84,133.89) (87,603.67)
应付股利 -- --
应交税金 84,477.17 200,691.23
其他应交款 28,614.65 29,896.38
其他应付款 5,781,722.82 11,460,441.70
预提费用 100,000.00 --
一年内到期的长期负债 -- --
其他流动负债 -- --
流动负债合计 50,010,680.75 37,203,425.64
长期负债:
长期借款 -- --
应付债券 -- --
长期应付款 -- --
其他长期负债 -- --
长期负债合计 -- --
递延税项:
递延税款贷项 -- --
负债合计 50,010,680.75 37,203,425.64
少数股东权益
少数股东权益 -- --
股东权益:
股本 60,360,000.00 60,360,000.00
资本公积 27,069,771.20 27,069,771.20
盈余公积 -- --
其中:公益金 -- --
未分配利润 (16,051,058.46) (23,420,155.41)
股东权益合计 71,378,712.74 64,009,615.79
负债和股东权益总计 121,289,393.49 101,213,041.43
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 -- --
减：折扣与折让 -- --
主营业务收入净额 -- --
减：主营业务成本 -- --
主营业务税金及附加 -- --
二、主营业务利润 --
加：其他业务利润 570,391.39 346,496.65
减：存货跌价损失 263,624.24 --
营业费用 -- --
管理费用 3,205,720.04 1,002,051.57
财务费用 689,580.14 (63,287.68)
三、营业利润 (3,588,533.03) (592,267.24)
加：投资收益 六.3 10,957,939.98 1,534,135.35
补贴收入 -- --
营业外收入 -- --
减：营业外支出 310.00 52,551.15
四、利润总额 7,369,096.95 889,316.96
减：所得税 -- --
少数股东损益 -- --
五、净利润 7,369,096.95 889,316.96
加：年初未分配利润 (23,420,155.41) (26,471,954.76)
盈余公积转入 -- --
六、可供分配的利润 (16,051,058.46) (25,582,637.80)
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配的利润 (16,051,058.46) (25,582,637.80)
减；应付优先股股利 -- --
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
八、未分配利润 (16,051,058.46) (25,582,637.80)
2000年度
按《企业会计制
度》
调整后
一、主营业务收入 --
减：折扣与折让 --
主营业务收入净额 --
减：主营业务成本 --
主营业务税金及附加 --
二、主营业务利润
加：其他业务利润 918,447.05
减：存货跌价损失 --
营业费用 --
管理费用 3,021,191.42
财务费用 615,417.14
三、营业利润 (2,718,161.51)
加：投资收益 2,007,904.02
补贴收入 --
营业外收入 1,626,800.00
减：营业外支出 66,824.94
四、利润总额 849,717.57
减：所得税 --
少数股东损益 --
五、净利润 849,717.57
加：年初未分配利润 (24,269,872.98)
盈余公积转入 --
六、可供分配的利润 (23,420,155.41)
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七、可供股东分配的利润 (23,420,155.41)
减；应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
八、未分配利润 (23,420,155.41)
现金流量表
单位:人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
利息收入
收到的租金收入
向其他金融企业拆入的资金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
利息支出
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
实际交纳的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或已转销的坏帐
计提的存货跌价准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
财务费用
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期未余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 --
利息收入 --
收到的租金收入 709,734.00
向其他金融企业拆入的资金 --
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 56,714,488.39
现金流入小计 57,424,222.39
购买商品、接受劳务支付的现金 --
利息支出 --
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 680,562.36
实际交纳的增值税款 --
支付的所得税款 --
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 169,339.51
支付的其他与经营活动有关的现金 73,898,188.77
现金流出小计 74,748,090.64
经营活动产生的现金流量净额 (17,323,868.25)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
分得股利或利润所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 --
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,700.00
权益性投资所支付的现金 724,237.68
债权性投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 735,937.68
投资活动产生的现金流量净额 (735,937.68)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 --
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 --
借款所收到的现金 37,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 37,600,000.00
偿还债务所支付的现金 19,100,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 --
偿还利息所支付的现金 1,006,249.13
融资租赁所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 20,106,249.13
筹资活动产生的现金流量净额 17,493,750.87
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (566,055.06)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,369,096.95
加：少数股东损益 --
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 (14,399.55)
计提的存货跌价准备 263,624.24
固定资产折旧 527,111.04
无形资产摊销 53,666.66
长期待摊费用摊销 217,023.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） --
财务费用 1,006,249.13
待摊费用减少（减：增加） 22,687.03
预提费用增加（减：减少） 100,000.00
投资损失（减：收益） (10,957,939.98)
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） --
经营性应收项目的减少（减：增加） (9,494,004.93)
经营性应付项目的增加（减：减少） (6,416,982.57)
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 (17,323,868.25)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 2,973,706.86
减：货币资金的期初余额 3,539,761.92
现金等价物的期未余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (566,055.06)
(所附注释系会计报表的组成部分)
资产减值准备明细表
单位:人民币元
项目 2001-1-1 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 946,348.92 -- 14,399.55
其中：应收账款 -- -- --
其他应收款 946,348.92 -- 14,399.55
二、短期投资跌价准备合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备合计 -- 263,624.24 --
其中：库存商品 -- 263,624.24 --
原材料 -- -- --
四、长期投资减值准备合计 -- -- --
其中：长期股权投资 -- -- --
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备合计 -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- --
机器设备 -- -- --
六、无形资产减值准备 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- --
项目 2001-6-30
一、坏帐准备合计 931,949.37
其中：应收账款 --
其他应收款 931,949.37
二、短期投资跌价准备合计 --
其中：股票投资 --
债券投资 --
三、存货跌价准备合计 263,624.24
其中：库存商品 263,624.24
原材料 --
四、长期投资减值准备合计 --
其中：长期股权投资 --
长期债权投资 --
五、固定资产减值准备合计 --
其中：房屋、建筑物 --
机器设备 --
六、无形资产减值准备 --
其中：专利权 --
商标权 --
七、在建工程减值准备 --
八、委托贷款减值准备 --
会计报表附注
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系于1992年经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008号文批准,于 1992年12月1日正式成立的股份有限公司,企业法人营业执照注册号3502001002521,注册资本为人民币60,360,000.00元。本公司发行的A股股票于1996年5月30日在上海证券交易所上市。
本公司经营范围：智能自动售卖机,ATM设备,自动找零机,通讯设备,金融系统集成设备,金融电子产品的生产销售,网络通讯设备的技术开发和销售,家用电器、机械设备的制造。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当年度损益。
6.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回：或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,除特定款项经董事会专项确定提取比例外,其余以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的帐龄按以下比例计提坏帐准备：帐龄在一年以内的提取比例为3‰,帐龄在一年以上不满二年的提取比例为 1%,帐龄在二年以上不满三年的提取比例为 2%,帐龄在三年以上不满四年的提取比例为5%,帐龄在四年以上不满五年的提取比例为30%,帐龄在五年以上的按其余额的50%计提。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、产成品、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等六大类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日,对有毁损、陈旧过时等状况的存货,按成本与可变现净值孰低法计价,其可变现净值低于存货成本部分,计提存货跌价准备。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.5中表述。
9.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价,其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值或经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；没有规定投资期限的,投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
本公司对被投资公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的,以成本法核算,投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的,以权益法核算,投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
决算日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值,且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,其差额作为长期投资减值准备, 在冲减该项投资的资本公积准备后的不足部分,计入当年度损益。
长期投资的细节在五.7、五.8中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
（1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在人民币2,000.00元以上,并且使用期限超过二年的,也列为固定资产。
（2）固定资产计价:固定资产除按规定以重估价值计价外,其余均按实际成本计价。
（3）固定资产资产减值准备：
本公司每期末对固定资产进行逐项检查,若因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
(一)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（4）固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 2.25-4.5
机器设备 10 9
运输设备 5 18
电子及其他设备 5 18
固定资产及其折旧的细节在五.9中表述。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
本公司每期末对在建工程进行逐项检查,对于存在下列一项或若干项情况的,则将其可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
本公司每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
本公司无形资产为土地使用权,按其使用年限分十五年摊销。
无形资产的细节在五.10中表述。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,开办费在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益,长期待摊费用按直线法摊销。
长期待摊费用的细节在五.11中表述。
15.收入确认原则
商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品（产品）不再实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品（产品）有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供,相关的成本能够可靠地计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围,其所执行的行业会计制度,业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益及少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
18．合并会计报表范围的变化
本会计期间本公司合并会计报表的范围与上年度相比,发生以下变化：
因本公司与本公司之股东——深圳市雄震投资有限公司于2001年3月31日进行资产置换,以2000年12月31日为基准日,将本公司所持有的厦门龙舟电气有限公司70%的股权、厦门龙舟房地产建设发展有限公司100%的股权、厦门龙舟塑胶制品有限公司100%的股权、南京瑞高实业有限公司58.2%的股权、深圳市鹭亚投资有限公司52%的股权、厦门百利乐塑钢工程有限公司50%的股权、北京贵利莱太空水有限公司45%的股权以及部分资产和负债,置换深圳市雄震投资有限公司所持有的深圳市雄震科技有限公司90%的股权,该交易事项已于3月31日生效,故本期合并深圳市雄震科技有限公司2001年6月30日资产负债表、2001年4至6月利润及利润分配表和现金流量表；不再合并厦门龙舟电气有限公司、厦门龙舟房地产建设发展有限公司、南京瑞高实业有限公司及深圳市鹭亚投资有限公司的会计报表。
19.主要会计政策、会计估计的变更事项说明
本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,与原执行的《股份有限公司企业会计制度》相比,主要有以下会计政策变更事项：
（1）期末固定资产原不计提减值准备,现每期末对固定资产进行逐项检查,若因市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；
（2）期末在建工程原不计提减值准备,现每期末对在建工程进行逐项检查,对于可收回金额低于账面价值的,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备；
（3）期末无形资产原不计提减值准备,现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备；
（4）开办费原从开始生产经营当月起,按直线法摊销,现在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益。
经检查,本公司2000年度无需计提固定资产、在建工程和无形资产减值准备；本公司2000年12月31日开办费余额为32,989.05元,根据财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的要求：如未摊销的开办费余额较小,直接将其转入当期损益对公司的利润不产生重大影响的,可将开办费余额直接转入当期损益,故本公司将上述开办费余额转入2001年1至6月损益,未进行追溯调整。
三.税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 1%、7%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
本公司及设立在厦门经济特区和深圳经济特区的子公司享受15%所得税优惠税率。
（2）税收优惠
本公司之子公司——深圳市雄震科技有限公司享受以下税收优惠：
1.经深圳市地方税务局第三检查分局以深地税三检函[2000]198 号文批准,该公司拥有之高发工业区7栋5层（建筑面积2225.43平方米；房产原值人民币3,560,688.00元）,免缴房产税,免缴期限为1999年1月至2004年1月。
2.以深圳市地方税务局第三检查分局以深地税三检函[2000]163 号文批准,该公司从开始获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。
税项的细节在五.16表述。
四、控股子公司及合营企业
A.本公司的子公司概况列示如下:
拥有权益
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额
%
深圳市雄震科技有限公司 深圳市 3000万元 5221万元 90
会计报表
公司名称 经营范围
是否合并
深圳市雄震科技有限公司 生产销售自动售买机 是
五、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
2000-12-31 2001-6-30
原币 汇率 折合本位币 原币
现金 11,388.53 11,388.53 35,660.16
银行存款-人民币 3,528,373.39 3,528,373.39 27,112,167.52
---美元 -- -- 21.83
---港币 -- -- 1,700,032.50
3,539,761.92 3,539,761.92 --
汇率 折合本位币
现金 35,660.16
银行存款-人民币 27,112,167.52
---美元 8.2770 180.42
---港币 1.0612 1,812,671.23
28,960,679.33
2.应收帐款
应收账款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31 2001-6-30
帐 龄 占该帐项金额
金额 坏账准备 金额
的百分比(%)
1年以内 -- -- -- 20,108,784.81
1-2年 -- -- -- --
-- -- -- 20,108,784.81
帐 龄 占该帐项金额
坏账准备
的百分比(%)
1年以内 100.00 453,918.43
1-2年 -- --
100.00 453,918.43
于2001年6月30日,本帐项前五名欠款单位明细列示如下:
欠款单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
利安贸易有限公司 4,900,292.81 2001年 货款
上海地铁运营有限公司 2,838,000.00 2001年 货款
柯达(上海)国际贸易有限公司 2,670,000.00 2001年 货款
四川力腾科技实业有限责任公司 2,328,750.00 2001年 货款
内蒙古海源科技有限责任公司 2,100,000.00 2001年 货款
本帐项余额中, 无持本公司5%以上股份的股东欠款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31 2001-6-30
帐 龄 金额 占该帐项额 坏账准备 金额
的百分比(%)
1年以内 2,139,961.35 21.71 6,419.88 12,996,814.63
1-2年 2,464,856.93 25.00 24,648.57 171,644.77
2-3年 3,563,121.87 36.14 71,262.44 177,702.84
3年以上 1,690,280.25 17.15 844,018.03 2,395,798.31
9,858,220.40 100.00 946,348.92 15,741,960.55
帐 龄 占该帐项金额 坏账准备
的百分比(%)
1年以内 82.56 38,090.24
1-2年 1.09 1,716.45
2-3年 1.13 3,554.06
3年以上 15.22 880,416.03
100.00 923,776.78
于2001年6月30日, 本帐项前五名欠款单位明细列示如下:
欠款单位名称 金 额 欠款时间
松石实业(深圳)有限公司 10,470,000.00 2001年
深圳宝安集团股份有限公司 1,690,280.25 1994-1997年
深圳发展银行总行营业部 1,200,000.00 2001年
恒胜发展有限公司 450,000.00 2001年
厦门市思明区政府 246,000.00 1999年
欠款单位名称 欠款原因
松石实业(深圳)有限公司 暂借款
深圳宝安集团股份有限公司 承包款及利息
深圳发展银行总行营业部 银行承兑汇票保证金
恒胜发展有限公司 往来款
厦门市思明区政府 往来款
本帐项余额中,无持本公司5%以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
2000-12-31 2001-6-30
帐 龄 占该帐项金额 占该帐项金额
金额 金额
的百分比(%) 的百分比(%)
1年以内 -- -- 183,733.07 51.18
1-2年 -- -- 11,704.00 3.26
2-3年 -- -- 163,579.01 45.56
-- -- 359,016.08 100.00
于2001年6月30日, 本帐项前二名欠款单位明细列示如下:
欠款单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
广州生华电子有限公司 120,000.00 1999年 货款
深圳市金雄幕墙有限公司 29,500.00 2001年 货款
本帐项余额中,无持本公司5%以上股份的股东欠款。
5.存货
2000-12-31 2001-6-30
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 -- -- 1,337,701.81 194,103.29
产成品 -- -- 1,677,167.55 890,418.39
在产品 -- -- 1,067,778.37 --
低值易耗品 -- -- -- --
包装物 -- -- -- --
库存商品 263,624.24 -- 1,426,035.49 263,624.24
263,624.24 -- 5,508,683.22 1,348,145.92
6.待摊费用
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
装修费 -- 34,258.00 10,448.00 23,810.00
养路费 -- 8,800.00 4,380.00 4,420.00
广告费 -- 56,982.00 51,322.00 5,660.00
其他 22,687.03 44,685.00 52,040.03 15,332.00
22,687.03 144,725.00 118,190.03 49,222.00
7.长期股权投资
期初数 本年增加 本年减少
其他股权投资*1 39,702,012.77 3,600,000.00 39,541,877.84
长期股权投资差额*2 10,102,115.94 22,127,343.52 10,655,299.53
49,804,128.71 25,727,343.52 50,197,177.37
期末数
其他股权投资*1 3,760,134.93
长期股权投资差额*2 21,574,159.93
25,334,294.86
*1本公司按成本法核算的其他股权投资:
投资 注册 2001-6-30
被投资单位名称*
期限（年） 资本 投资金额
厦门城市合作银行 257,878,400.00 72,400.00
厦门龙舟电气有限公司 10 2,000,000.00 87,734.93
深圳市雄震软件有限公司 20 38,000,000.00 3,600,000.00
3,760,134.93
占被投资单位
被投资单位名称*
注册资本比例
厦门城市合作银行 0.03%
厦门龙舟电气有限公司 5%
深圳市雄震软件有限公司 9.47%
*2股权投资差额明细列示如下:
被投资 摊销期
差额初始金额 形成原因
单位名称 限(年)
深圳市雄震科技有限公司 22,127,343.52 用于投资的非货币 10
资产的公允价值大
于其帐面价值
被投资 2001-6-30
差额初始金额
单位名称 本期摊销额 摊销余额
深圳市雄震科技有限公司 553,183.59 21,574,159.93
8.长期债权投资
债券种类 面值 2001-6-30
电力债券 11,285.43 11,285.43
9.固定资产及折旧
期初数 本年增加 本年减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 42,531,919.12 3,560,688.00 --
机器设备 -- 937,433.28 --
运输工具 627,598.00 336,000.00 627,598.00
电子及其他设备 1,457,825.50 1,508,433.74 1,441,098.20
44,617,342.62 6,342,555.02 2,068,696.20
累计折旧:
房屋及建筑物 5,877,713.35 944,186.35 --
机器设备 -- 215,937.25 --
运输工具 283,355.05 133,290.00 283,355.05
电子及其他设备 645,354.35 482,901.54 645,354.35
6,806,422.75 1,776,315.14 928,709.40
固定资产净值 37,810,919.87
期末数
固定资产原价:
房屋及建筑物 46,092,607.12
机器设备 937,433.28
运输工具 336,000.00
电子及其他设备 1,525,161.04
48,891,201.44
累计折旧:
房屋及建筑物 6,821,899.70
机器设备 215,937.25
运输工具 133,290.00
电子及其他设备 482,901.54
7,654,028.49
固定资产净值 41,237,172.95
本帐项中,厦门市湖里区悦华路159号厂房已抵押给中国工商银行厦门市思明支行, 抵押物帐面净值为人民币36,127,095.73元,贷款金额人民币14,000,000.00元。
10.无形资产
2001-6-30
土地使用权
原始金额: 1,610,000.00
期初余额 662,440.03
本期增加 --
本期摊销 53,666.66
期末余额 608,773.37
剩余摊销年限 67个月
11.长期待摊费用
项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
装修费 611,000.00 -- 404,375.00 50,958.00
水电增容费 70,000.00 -- 44,333.26 2,916.66
财务顾问费 386,667.00 153,333.67 -- 153,333.67
其他 122,393.30 -- 68,162.80 9,815.40
合计 1,190,060.30 153,333.67 516,871.06 217,023.73
项 目 期末余额
装修费 353,417.00
水电增容费 41,416.60
财务顾问费 --
其他 58,347.40
合计 453,181.00
12.短期借款
2000-12-31 2001-6-30
借款类别 原币 汇率 折合本位币 原币
银行借款
其中:抵押借款 12,000,000.00 1.00 12,000,000.00 14,000,000.00
担保借款 13,600,000.00 1.00 13,600,000.00 30,100,000.00
25,600,000.00 25,600,000.00 44,100,000,00
借款类别 汇率 折合本位币
银行借款
其中:抵押借款 1.00 14,000,000.00
担保借款 1.00 30,100,000.00
44,100,000,00
13.应付票据
应付票据2001年6月30日的余额为3,000,000.00元。
截至2001年6月30日止, 本公司尚无应付持有本公司5%以上股份的股东款项。
14.应付帐款
应付帐款2001年6月30日的余额为5,081,787.94元。
截至2001年6月30日止, 本公司尚无应付持有本公司5%以上股份的股东款项。
15.预收帐款
预收帐款2001年6月30日的余额为52,702.00元。
截至2001年6月30日止,本公司尚无应付持本公司5%以上股份的股东的款项。
16.应交税金
2000-12-31 2001-6-30
增值税 42,027.52 1,043,045.25
营业税 57,086.19 4,871.22
城市维护建设税 28,366.40 40,935.48
所得税 73,211.12 --
其他税项 -- 5,599.27
200,691.23 1,094,451.22
17.其他应交款
2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 107.08 40,275.64
其他 29,789.30 28,614.65
29,896.38 68,890.29
18.其他应付款
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币5,915,753.87元。
截至 2001 年 6月 30 日止,本公司应付持本公司 5%以上股份的股东的款项为人民币300,000.00元,详情在附注九.6中披露。
19.预提费用
类别及项目 预提原因 2000-12-31 2001-6-30
信息披露费 根据合同 -- 100,000.00
20.少数股东权益
少数股东名称 2000-12-31 2001-6-30
深圳市雄震实业有限公司 -- 4,621,538.69
21.股本
本期变动增减
2000-12-31 其它 小计 2001-6-30
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 -- -- -- --
境内法人持有股份 45,240,000.00 -- -- 45,240,000.00
外资法人持有股份 -- -- -- --
2.募集法人股 -- -- -- --
3.内部职工股 -- -- -- --
4.优先股或其他 -- -- -- --
尚未流通股份合计 45,240,000.00 -- -- 45,240,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 15,120,000.00 -- -- 15,120,000.00
2.境内上市的外资股 -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- --
已流通股份合计 15,120,000.00 -- -- 15,120,000.00
三、股份总额 60,360,000.00 -- -- 60,360,000.00
22.资本公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
股本溢价 27,069,771.20 -- -- 27,069,771.20
23.盈余公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
法定公积金 -- 1,166,157.51 -- 1,166,157.51
法定公益金 -- 583,078.75 -- 583,078.75
-- 1,749,236.26 -- 1,749,236.26
24.未分配利润
2001-6-30
期初余额 (23,420,155.41)
本期合并净利润 7,418,296.95
其中：利润分配
1.提取法定盈余公积 1,166,157.51
2.提取任意盈余公积 --
3.提取法定公益金 583,078.75
4.应付普通股股利 --
期末余额 (17,751,094.72)
注：1.本年度本公司之子公司——深圳市雄震科技有限公司按其2001年1至6月净利润的10%和5%分别提取了法定公积金和公益金。
2.根据本公司2001年7月22日董事会决议,本公司本期利润用于弥补以前年度亏损,不向股东作分配。
25.主营业务收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
智能售卖机 -- 18,342,911.22
数码设备 -- 2,169,230.76
其他 -- 341.88
-- 20,512,483.86
26.主营业务成本
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
智能售卖机 -- 3,895,509.95
数码设备 -- 1,644,975.00
其他 -- --
-- 5,540,484.95
27.其他业务利润
2000年1-6月 2001年1-6月
租金 346,496.65 570,391.39
28.财务费用
2000年1-6月 2001年1-6月
利息支出 837,969.54 1,006,249.13
减：利息收入 901,431.62 320,074.63
加: 汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
手续费 174.40 4,067.05
(63,287.68) 690,241.55
29.投资收益
2000年1-6月 2001年1-6月
长期投资收益：
长期股权投资收益 1,534,135.35 --
长期股权投资差额摊销 -- (553,183.59)
1,534,135.35 (553,183.59)
30.营业外收入
2000年1-6月 2001年1-6月
其他 -- 3,608.79
31.营业外支出
2000年1-6月 2001年1-6月
罚款支出 52,551.15 --
其他 -- 310.00
52,551.15 310.00
32.少数股东损益
少数股东名称 2000年1-6月 2001年1-6月
深圳市雄震实业有限公司 -- 1,279,013.73
33.年初未分配利润
2000年1-6月 2001年1-6月
原报表列示数 (26,369,562,66) (23,084,429.98)
减：补记1999年度应缴税金 102,392.10 102,392.10
补记长期待摊费用摊销 -- 233,333.33
本会计报表列示数 (26,471,954.76) (23,420,155.41)
34.收到的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2001年1-6月
其他应收款 收回的代垫费用、备用金等 1,824,880.10
其他应收款 收到的往来款包括关联公司款项 70,600,000.00
财务费用 收到的银行存款利息 20,074.63
72,444,954.73
35.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2001年1-6月
销售费用、销售费用 各项费用 4,312,409.67
其他应收款 支付暂借款 9,800,000.00
其他应收款、其他应付款 支付的往来款包括关联公司款项 53,639,559.78
67,751,969.45
六、母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
母公司的长期股权投资列示如下:
占被投 2001-6-30
投资期 资单位
被投资单位名称 限 注册资
本比例 投资成本 股权投资差额
厦门龙舟电气有限公司 5% 87,734.91 --
深圳市雄震科技有限公司 90% 30,082,724.64 21,574,159.93
厦门城市合作银行 0.03% 72,400.00 --
被投资单位名称
损益调整 投资准备 合计
厦门龙舟电气有限公司 -- -- 87,734.93
深圳市雄震科技有限公司 11,511,123.57 -- 63,168,008.14
厦门城市合作银行 -- -- 72,400.00
63,328,143.07
2.长期债权投资
债券种类 面值 2001-6-30
电力债券 11,285.43 11,285.43
3.投资收益
2000年1-6月 2001年1-6月
长期投资:
股权投资收益 1,534,135.35 11,511,123.57
股权投资差额摊销 -- (553,183.59)
1,534,135.35 10,957,939.98
七、重要变动帐项及原因
帐项 本期发生/期末余额 上期发生/期末余额 变动幅度(%)
货币资金 28,960,679.33 3,539,761.92 718.15
应收账款 19,654,866.38 -- --
其他应收款 14,818,183.77 8,911,871.48 66.27
存货 4,160,537.30 263,624.24 1478.21
长期股权投资 25,334,294.86 49,804,128.71 (49.13)
短期借款 44,100,000.00 25,600,000.00 72.27
应交税金 1,094,451.22 200,691.23 445.34
其他应付款 5,915,753.87 11,460,441.70 (48.38)
主营业务收入 20,512,483.86 -- --
主营业务成本 5,540,484.95 -- --
管理费用 4,307,664.60 1,002,051.57 329.88
帐项 变动原因
货币资金 本期增加了银行借款
应收账款 因本期合并深圳市雄震科技有限公司报表
其他应收款 因本期合并深圳市雄震科技有限公司报表
存货 因本期合并深圳市雄震科技有限公
司报表
长期股权投资 本期以大部分长期股权投资置换深
圳市雄震科技有限公司股权
短期借款 本期新增银行借款
应交税金 因本期合并深圳市雄震科技有限公
司报表
其他应付款 因本期置换出部分债务
主营业务收入 因本期合并深圳市雄震科技有限公
司报表
主营业务成本 因本期合并深圳市雄震科技有限公
司报表
管理费用 本期因进行资产置换而发生了相关
费用,并合并了深圳市雄震科技有限
公司2001年4-6月利润表
八、分行业资料
营业收入(万元) 营业成本(万元)
行业 上期数 本期数 上期数 本期数
工业 -- 2,051.25 -- 554.05
减:公司内行业 -- -- -- --
相互间抵销
-- 2,051.25 -- 554.05
营业毛利(万元)
行业 上期数 本期数
工业 -- 1,497.20
减:公司内行业 -- --
相互间抵销
-- 1,497.20
九、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
深圳市雄震投资有限公司 深圳市 投资实业 占本公司股权比例
39.76%
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
深圳市雄震投资有限公司 有限责任公司 姚雄杰
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
深圳市雄震投资有限公司 30,500,000.00 -- --
企业名称 期末数
深圳市雄震投资有限公司 30,500,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少
股东名称 金额 % 金额 % 金额 %
深圳市雄震投资有限 24,000,000.00 39.76 -- -- -- --
公司
期末数
股东名称 金额 %
深圳市雄震投资有限 24,000,000.00 39.76
公司
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳市雄震实业有限公司 同受本公司之控股股东——深圳市雄震投
资有限公司控制
厦门龙舟房地产建设发展有限公司 同受本公司之控股股东——深圳市雄震投
资有限公司控制
深圳市鹭亚投资有限公司 同受本公司之控股股东——深圳市雄震投
资有限公司控制
厦门龙舟电气有限公司 同受本公司之控股股东——深圳市雄震投
资有限公司控制
南京瑞高实业有限公司 同受本公司之控股股东——深圳市雄震投
资有限公司控制
5.关联公司交易事项
（1）资产置换
企业名称 2000年1-6月 2001年1-6月 款项支付方式
深圳市雄震投资有限 -- 52,200,000.00 以股权进行置换
公司
企业名称 定价政策
深圳市雄震投资有限 双方协议
公司
2001年 3月 21日,本公司与本公司之关联公司——深圳市雄震投资有限公司（以下简称“雄震投资”）签订了《资产置换协议》,协议规定,以2000年12月31日为基准日,本公司以部分固定资产、部分长期投资（见附注二 18）及部分债权债务,作价 5147.58万元,与雄震投资持有的深圳市雄震科技有限公司90%的股权作价5220万元,进行置换,由此产生置换差额72.42万元,由雄震集团于全部资产和股权过户完毕后15个工作日内支付给雄震投资。以上协议已于2001年3月31日经本公司股东大会批准后生效。
本公司于2001年3月31日与深圳市雄震投资有限公司签订了《〈资产置换协议〉的补充协议》,协议确定,2001年1月1日至2001年3月31日期间上述《资产置换协议》所涉及的有关对外投资产生的损益归新股东享有,即深圳市雄震科技有限公司2001年1至3月的损益按比例归本公司享有,厦门龙舟电气有限公司、厦门龙舟房地产建设发展有限公司、南京瑞高实业有限公司和深圳市鹭亚投资有限公司等2001年1至3月的损益按比例归深圳市雄震投资有限公司享有。
至2001年6月30日,有关债权债务的过户手续已完成,深圳市雄震科技有限公司、厦门龙舟电气有限公司、厦门龙舟房地产建设发展有限公司的工商变更手续已完成,厦门龙舟塑胶有限公司、南京瑞高实业有限公司、深圳市鹭亚投资有限公司、厦门百利乐塑钢工程有限公司、北京贵利莱太空水有限公司的工商变更手续尚在办理之中,固定资产的过户手续尚在办理之中。
(2)2001年1至6月,本公司之控股股东——深圳市雄震投资有限公司为本公司向中国工商银行厦门市思明分行借入的人民币10,100,000.00元提供担保。
6.关联方应收、应付款项余额
2000-12-31 2001-6-30
企业名称 金 额 金 额
其他应收款：
深圳市雄震投资有限公司 341,737.00 --
其他应付款
深圳市雄震投资有限公司 893,385.87 300,000.00
深圳市鹭亚投资有限公司 -- 194,855.00
厦门龙舟房地产建设发展有限公司 -- 354,000.00
占全部应收（付）款
项余额的比重（%）
企业名称 2000-12-31 2001-6-30
其他应收款：
深圳市雄震投资有限公司 3.83 --
其他应付款
深圳市雄震投资有限公司 7.80 2.02
深圳市鹭亚投资有限公司 -- 1.31
厦门龙舟房地产建设发展有限公司 -- 2.39
十、财务承诺
截至2001年6月30日,本公司未有任何重大业经批准之财务承诺。
十一、资产负债表日后事项
1.资产负债表日后已调整事项：
本公司无资产负债表日后已调整事项。
2.资产负债表日后非调整事项：
（1）本公司2001年7月22日董事会决议,本期利润用于弥补以前年度亏损,不向股东作分配；本期末资本公积全额弥补以前年度亏损。
（2）本公司2001 年 7月 22 日董事会决议,同意受让陈芳所持有的厦门东南融通系统工程有限公司20%的股权。
十二、或有事项
1.本公司于2000年10月10日起诉中国宝安集团股份有限公司和深圳市安信投资发展有限公司,要求其支付承包经营深圳鹭亚投资有限公司的承包款及其他债务人民币12,368,998.00元及相关利息人民币3,000,000.00元（截止1998年底）。广东省深圳市中级人民法院已于2000年11月6日正式受理本案。
至2001年6月30日,本案尚未审结。
十三、结算日后帐项
自2001年6月30日后任何期间,本公司及子公司概无编制任何业经审计之帐项。
十四、其他重要事项
1.根据财政部财会字[1999]49号文的规定：原包括在合并报表范围内的子公司因情况变化（如出售、减持股份等）,而不再包括在本报告期合并会计报表合并范围内的,在编制本报告期合并会计报表时,应相应调整本报告期的期初数,即将原纳入合并会计报表的子公司的有关数据从年初数中扣除。故本合并会计报表期初数中已扣除附注二18中所列示的已置出原合并报表范围内的子公司的数据。
2.本公司2000年12月31日固定资产余额中主要为房屋建筑物,在前述资产置换中,除房屋建筑物和少量办公设备外,其余固定资产均于2001年3月31日以账面净值转让给深圳市雄震投资有限公司。经检查,2000年度本公司固定资产无需计提减值准备。
本公司无形资产为面积分别为2560平方米和3326平方米的土地使用权,分别于1992年和1993年取得。经检查,2000年度上述土地使用权无需计提减值准备；
本公司2000年12月31日开办费余额为32,989.05元,根据财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的要求：如未摊销的开办费余额较小,直接将其转入当期损益对公司的利润不产生重大影响的,可将开办费余额直接转入当期损益,故本公司将上述开办费余额转入2001年1至6月损益,未进行追溯调整。
3.本公司截至2000年6月30日会计期间的会计报表未经中国注册会计师审计,故本合并利润及利润分配表的上期对比数为未经审计数据。
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