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山东泰山旅游索道股份有限公司招股说明书概要
(在中华人民共和国山东省登记注册)
(普通股)10000000股
主承销机构:国泰证券有限公司
上市推荐人:国泰证券有限公司
(单位:人民币元) 面值 发行价 发行费用 募集资金
每股 1.00 5.60 0.40 5.20
合计 10000000 56000000 4000000 52000000
本公司A股股票的发行期为1996年8月20日至1996年8月22日。
本公司已申请将本次发行的股票于发行期结束后,在上海证券交易 所挂牌交易。
招股说明书签署日期:1996年8月9日
重要提示
本招股说明书概要摘自本公司招股说明书,目的仅为尽可能广泛、 迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书概要本身不是发售股票的法律文件。投资人在作出认购本股票的决定之前,应先仔细 阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。
一、绪言
本招股说明书系依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法律、法规、规则及发行人实际情况编写的,旨在为投资者提供山东泰山 旅游索道股份有限公司的基本情况。本公司全体董事已确认本招股说明书,确信其中不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。
经国家旅游局旅政法发(1996)21号文件和山东省计划委员会、山东省证券管理委员会鲁计财字(1996)104号文件批准,同意山东泰山旅游索道股份有限公司使用国家旅游局和山东省1995年度股票发行额度共计1722万元。本公司利用此额度中的1000万元向社会公众增资发行人民币普通股1000万股(每股面值为人民币1.00元),另722万元用来解决本公司原定向募集的内部职工股上市。本公司本次发行已经中国证券监督委员会证监发字(1996)145号和证监发字(1996)146号文审核通过。
本次发行是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的,除本发行 人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书中 列载的信息和对本招股说明书作任何解释或者说明。
因买卖本公司股票而所需缴纳的税款由投资者自行负担,本公司、 承销商和上市推荐人对此不承担任何责任。
二、释义
在本招股说明书中,除非另有说明,下列简称具有如下意义:
公司、本公司 指 山东泰山旅游索道股份有限公司
发行人 指 山东泰山旅游索道股份有限公司
A股 指 本公司每股面值为人民币1.00元的记名式普通股股份,以人民币认购及 购买。
本次发行 指 本次向社会公众发行的1000万股(A股)
主承销商 指 国泰证券有限公司
上市推荐人 指 国泰证券有限公司
上市 指 本公司股票获准在上海证券交易所挂牌交易
元 指 人民币元,中国的法定货币
泰山索道 指 中天门索道、桃花源索道、后石坞索道
公司章程 指 山东泰山旅游索道股份有限公司章程
三、与A股发行有关的当事人
发行人
山东泰山旅游索道股份有限公司
法定代表:李爱国
住所:中国山东省泰安市虎山路中段
电话:0538-8217442
传真:0583-8337023
联系人:李成和 柳枫林
主承销商
国泰证券有限公司
法定代表人:金建栋
住所:中国上海市浦东新区乳山路61号
办公地址:中国上海市延平路135号
电话:021-62587719
传真:021-62581911
联系人:李克敏、李绪富、林涌
发行人法律顾问:君合律师事务所
法定代表人:肖薇
住所:中国北京市王府井大街金鱼胡同3号和平宾馆19层
电话:010-65128833-1909
传真:010-65134570
联系人:肖薇、赵燕士
发行人财务顾问:山东省东方证券咨询设计中心
法定代表人:郑凤玲
住所:中国山东省济南市千佛山西路2号
电话:0531-2951768
传真:0531-2951768
联系人:郑凤玲
主承销商法律顾问
上海市第二律师事务所
法定代表人:高前和
地址:中国上海市四川北路1811弄2号
电话:021-56664820
传真:021-56661426
会计师事务所:湖北大信会计师事务所
法定代表人:吴建格
住所:中国武汉市黄石路汉港大厦七楼
电话:027-2816726
传真:027-2816985
经办注册会计师:吴益格、邵九林
资产评估机构:上海中华社科会计师事务所
法定代表人:王文彬
地址:中国上海市浦东大道288号东信大厦7楼
电话:021-63270515
传真:021-63277161
经办评估人员:林东模
资产评估确认机构
中华人民共和国国家国有资产管理局
法定代表人:张佑才
地址:中国北京市海淀区万泉河路66号
电话:010-2567744
传真:010-2561817
股票登记机构:上海证券中央登记结算公司
法定代表人:俞建麟
住所:中国上海市闵行路67号
电话:021-63566651
传真:021-63257454
副主承销商
南方证券有限公司
法定代表人:王景师
地址:中国广州市麓景路黄田直街1号广信商业中心十五楼
电话:020-83571269 83751280
传真:020-83571229
联系人:谢东晖
分销商
海通证券有限公司
法定代表人:李惠珍
地址:中国上海市北海宁路30号
联系地址:中国山东省泰安市东岳大街49号
电话:0538-8235105
联系人:刘忠海
收款银行
中国银行泰安市分行
法定代表人:刘恒武
地址:中国山东省泰安市红门路49号
电话:0538-8226057
四、发行情况
1.承销方式:
本次公开发行的1000万股社会公众持股由承销团采用余额包销的方式承销。
2.承销期的起止日期:
1996年8月20日至1996年8月22日。
3.发行方式、地区:
本次发行采用。全额预缴、比例配保、余款即退"发行方式,发行 地点为山东省济南市与泰安市(但不排除其他地区投资者购买)。
4.发行对象:
境内公民、法人和其它组织(国家法律、法规禁止购买者除外)。
5.发行股票的种类、面值和总量:
本次发行总量为每股面值1.00元人民币普通股1000万股。
6.发行价格:
本次发行1000万元(面值)人民币普通股。公司1995年每股税后利润0.23元,1996年预计每股税后利润0.36元(所得税按15%计,全面摊薄),发行市盈率为18.98倍。本次发行价格定为每股5.6元(发行价格5.6元=95 年每股税后利润0.23元+96年每股税后利润0.36元)除以2乘以预计发行 市盈率18.98保)。预计可募集资金5200万元(已扣除有关发行费用),发 行后每股净资产2.05元。
7.承销机构:
主承销商:国泰证券有限公司
副主承销商:南方证券有限公司
分销商:海通证券有限公司
承销机构的承销比例如下:
国泰证券有限公司 60%
南方证券有限公司 25%
海通证券有限公司 15%
8.发行费用:
本次公开发行的费用总额为400万元,包括承销费140万元,审计费12万元,评估费22.8万元,律师费7万元,广告及公告刊登费135万元,印刷费6万元及其它费用77.2万元。
五、风险因素及对策
投资者在评价发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。
1.经营风险
本公司主要从事泰山旅游索道的营运，本公司的经营风险主要包括以下方面：
(1)泰山门票的价格
游览泰山的游客在进入泰山景区前，需要购买泰山旅游门票，泰山旅游门票的价格直接影响泰山游客的数量。索道位于泰山景区中，泰山游客的数量直接影响索道乘客的数量。
(2)泰山的旅游环境
泰山景区旅游设施，包括景区道路、雨蓬及服务设施等游览环境的完善程度，直接关系着泰山对游客的吸引力，影响着泰山的客流量。索道的经营是与泰山旅游环境相联系的，泰山的旅游环境的优劣与影响本公司的业务。
(3)索道配件和备件的进口及其价格
本公司索道在运营中会有一定的损耗，需要更换一些部件，以及为保证正常营运需要维持一定数量的备件。目前，这些部件和备件主要从国外进口。因此有关国家对外经济政策的变化及这些备件配件的国际市场价格的波动均会对公司的经营成本产生一定的影响。
(4)索道的安全性
本公司索道将旅客在泰山上的不同景点间进行高空远距离运输，索道运输的安全与否，直接影响索道的吸引力。
(5)外汇风险
截止到1996年3月31日，公司尚有未偿还外汇贷款5297003.20 美元。在会计师审计本公司前三年经营业绩时，外汇贷款的汇率已全部按1996年3月31日的人民币对美元的汇率(即每100美元兑换833.22元人 民币)进行了调整。但是，如果我国外汇市场人民币对美元的汇率有新 的重大变化，本公司将有一定的汇率风险。
(6)客源限制
泰山的旅游业正在发展，并将会继续发展，游客数量将不断增长，但终将会有一个极限，从而将限制公司效益的持续增长。
2.行业风险
从目前国家产业政策来看，旅游业是国家大力发展与支持的行业，享受相应的优惠政策，如果国家产业政策有所调整，将在一定程度上影响公司的效益。同时，本公司的业务开发划以泰山旅游为依托。战争、自然灾害以及人们的生产水平的大幅度下降都会造成全国性的旅游业滑坡，这必然也会对本公司产生严重的影响。
3.市场风险
泰安地处我国北方地区，冬季较为寒冷，在泰山上表现尤为突出，因此在冬季泰山游客数量可能有一定减少，从而索道乘客也相应减少。
4.股市风险
本公司股票将在上海证券交易所挂牌上市。由于股票市场的股票价格不仅仅取决于企业的经营状况，同时也受到利率、汇率、通货膨胀以及国家有关政策等因素的影响，因此，存在股市风险。
公司对上述风险采取的对策
1.经营风险
(1)在降低旅游门票的情况下，提高索道乘坐率
泰安市委市政府，以及泰安旅游行界都已认识到，泰山游客的数量直接影响到泰安市经济的发展，因此，泰安市委与市政府为落实将旅游业作为泰安支柱产业的经济发展战略，已经将泰山旅游门票的价格作了大幅度的下调。在此基础上，本公司致力于提高索道的服务质量提高索道的乘坐率。
(2)完善泰山旅游服务配套设施
本公司将与泰山旅游管理机构及同行业有关单位一道，共同投资建设泰山旅游服务设施，改善泰山的旅游环境，以增强泰山对游客的吸引力，进而提高本公司的效益。
(3)索道配件和备件
为了解决索道配件和备件的供应，本公司准备与奥地利合作，建立泰安索道维修基地。该基地将利用奥地利的技术，制造生产维修索道所需要的备件和配件。公司现已维持充足的配件和备件，可确保索道营运所需的配件和备件供应。
(4)建立完善的安全保护制度
本公司建立一套规范的安全保护制度。在经营索道运输过程中，严格遵循安全第一的宗旨，实施严格的安全保障措施。本公司索道自营运以来保持安全营运无事故记录。
(5)保持外汇平衡
本公司拟设立的泰安索道维修基地将为亚洲国家和地区的索道提供维修服务，届时本公司将有一定的外汇收入。同时，本公司将选择适当的有利时机偿还外汇贷款。
(6)客源限制
公司将利用此次公开发行募集的资金，增加新的经营业务，新建泰安索道维修基地，开拓索道设计、设备制造、安装、技术培训等新业务，并扩大索道旅行社、汽车队、旅游贸易中心的规模，逐步实现跨行业经营，以保证公司效益的持续增长。
2.行业风险
公司将在依托泰山旅游、积极展旅游相关行业业务的基础上，逐步实现跨行业经营，分散行业风险。
3.市场风险
公司一方面根据泰山冬季的特色，与泰安市旅游局一起积极开发旅游景点，通过加大宣传力度的手段，以吸引更多的游客。同时积极开发多种经营，以消除季节性因素给公司带来的不良影响。
4.股市风险
股票市场价格的波动起落乃股市正常现象，为此本公司提醒投资者必须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险，以便作出正确的投资决策。
六、募集资金的运用
本公司本次发行为股东大会决定的增资发行。
1.上次募集资金的运用
本公司于1994年9月共募集股份2884.2万股,扣除发行费用,共募集 资金3500万元,这些资金主要用在以下两个项目:
(1)投资2000万元建设桃花源索道
桃桦源索道中公司在泰山西麓桃花源景区投资兴建的单线循环自动脱挂吊厢式大型客运索道。该索道工程于1993年开始兴建,其预算总投 资为5000万元。公司根据定向募集招股说明书的募集资金用途,投资2000万元于该索道的基础建设。
(2)投资1500万元建设后石坞索道
后石坞索道是公司兴建和由岱顶北天门至泰山后石坞景区的单线循环自动脱挂吊椅式客运索道。后石坞索道的预算总投资为3000万元。公司根据定和募集招股说明书说明的募集资金用途,投资1500万元于该索 道的基础建设。
2.本次募集资金的运用
本公司本次向社会公众发行股票1000万股,每股面值1.00元,溢价发行每股5.60元,本公司将募集资金5200万元(已扣除发行费用400万元), 这些资金投向下列项目:
1.投资1000万元继续完成桃花源、后石坞索道配套工程
桃桦源索道中公司在泰山西麓桃花源景区投资兴建的单线循环自动脱挂吊厢式大型客运索道。该索道的兴建与投入使用,将开辟直达岱顶 的第二条通道,这将大大缓解中天门索道客流量大的压力。该索道工程 于1993年开始兴建,其预算总投资为5000万元。后石坞索道是公司兴建 的由岱顶北天门至泰山后石坞景区的单线循环自动脱挂吊椅式客运索道。该索道的建成,将开辟通往竹石坞景区的通道,缓解岱顶浏览区域小的矛盾。后石坞索道的预算总投资为3000万元。
因物价上涨等因素,两条索道实际造价将超出预算1000万元。到目 前为止,上述两条索道已投资800万元,完成主体和设备安装工程并投入 运营。根据原计划还需要购置安装自动化管理、检测、维修、电子通讯及旅客安全监护等方面的配套管理系统,以及完善道路等配套工程。这 些配套管理系统安装的滞后,影响了这两条索道运营时间,每天运营的时间仅达到设计时间的四分之一;道路的不完善,严重地影响了乘坐这两条索道和客源,从而严重影响了公司的营运收入。因此,本次股份募集后, 利用募集到的资金,追加投资1000万元,完成上述配套工程。使这两条索道达到其设计运力。这样,预计桃花源索道每年可增加营业收入900万元,增加利润500万元。
(3)投资2800万元新建泰安索道维修基地
随着旅游事业的不断发展,人们对观光客运索道的需要与日俱增。 我国已建成和正在兴建的索道有130余条,亚洲有近2000条。索道的设计、施工、安装、维修、保养工程巨大。目前,中国索道技术人员主要在 国外培训,花费大量外汇,既延长了索道的建设周期,又影响了企业的经 营效益,也制药了我国索道技术的发展。
本公司作为全国第一家客运索道企业,有13年营运历史,在设备管理和技术培训方面积累了丰富的经验。本公司拟与奥地利的有关索道单位合作,在泰安建设一个集索道设计、施工、安装、维修和技术培训中心 等,从事进口索道设备的零部件、易损配件和机械构件的生产及索道管 理人员、技术人员的培训。该基地预计总投资2800万元,建成后预测年 收入2500--3000万元,纯收益600-700万元。
该基地建成后,完全可以满足中国索道设备的设计、施工、安装、 维修、保养以及技术人员培训的需要。公司也计划拓展亚洲索道技术市场,以保证该基地具有可靠的经济效益和广阔的发展前景。
(4)投资300万元扩建旅游客运车队
投资300万元,添置中型客运轿车,开辟城区到桃花源景区的客运线 路,开展游览区客运业务。预测年运量40万人次,营业收入200万元,实现利润60万元。
上述项目均已获政府批准立项,共需投资4700万元,本次募集资金5200万元。如果募集的资金未能立即全部用于上述方面,董事会计划将其 作为短期存款,并作适当营运,以获取更大的经济效益。
桃花源、后石坞索道配套工程 1996年9-10月
中天门索道扩容改造工程 1996年10-12月
扩建旅游客运车队 1996年10-12月
新建泰安索道维修基地 1997年1-3月
桃花源、后石坞索道配套管理系统安装的滞后,影响了这两条索道 运营时间,本次股份募集后,首先利用募集到的资金,使这两条索道达到 其设计运力。中天门索道扩容工程和旅游客运车队都直接影响公司的营业收入,公司计划下半年实施该项目。计划在明年1-3月份开始新建泰安索道维修基地。
七、股利分配政策
本次股票发行后,本公司将于1997年6月或之前派发1996年度股利。本公司1996年税后利润根据公司章程所规定的股利分配政策在公司新老股东中进行分配。
本公司的税后利润分配由本公司董事会提出方案,经股东大会批准 后,按股份比例分配,股利分配采取现金或股票形式。
本公司每一会计年度的税后利润按下列顺序分配:
(一)弥补亏损(如有此亏损);
(二)提取法定公积金10%;
(三)提取公益金5-10%;
(四)提取任意公积金;
(五)支付普通股股利.
法定公积金按照税后利润的10%提取,但当法定公积金已达注册资本50%时可不再提取;法定公益金按税后利润的5%-10%提取。任意公积金的提取比例由股东大会决定。
本公司实行同股同利分配政策,本公司目前尚无亏损。
董事会预计每一年度的股利将于次年6月或之前派付。
本公司向个人股东分配股利时,由本公司按国家有关政策代扣代缴 个人所得税.
经公司第四次股东大会决议,本次发行新股的股东不参与本公司1995 年度的利润分配,参与本公司1996年度的利润分配.
八、验资证明
本公司上次定向募集股份的验资证明:
以下为湖北大信会计师事务所出具的鄂信业字(1994)第292号《验 资报告》的内容。
山东泰山旅游索道股份有限公司:
我们接受委托,根据贵公司提供的资产负债表、帐簿、凭证、财务 资料,泰安市体改委泰经改发字(1993)019号文,泰安市国有资产管理局 泰国资评字(1994)第4号文的资产评估确认书,依据我国有关法律、行政法规和制度,并按照注册会计师独立审计准则的规定进行了审查验证。
我所经过验证后确认,贵公司截至1994年9月30日的实收股本总额为5884.2万股,每股面值1.00元,股本金额为5884.2万元,其中,国家股3000万股,占实收股本总额的51%,社会法人股1021.6万股,占实收股本总额的17.4%,内部职工股1862.6万股,占实收股本总额的31.6%。
密承旭 中国注册会计师(签章)
陈振奎 中国注册会计师(签章)
邵九林 副主任会计师(签章)
湖北大信会计师事务所(盖章)
一九九四年十月六日
九、发行人情况
1.发行人名称:山东泰山旅游索道股份有限公司
英文名称:SHANDONG TAISHAN TOURISIT ROPEWAY CO.,LTD
英文缩写:STTR
2.发行人成立日期:1994年11月7日
3.住所:山东省泰安市虎山路中段
4.发行人简况:
本公司座落于我国著名的旅游城市山东省泰安市,目前是我国最大 的一家经营旅游客运索道的股份有限公司。本公司的唯一发起人泰安市 泰山索道总公司是由国家旅游局直接投资的大型旅游交通运输企业,其 前身是原泰安地区行政公署批准成立的泰山索道公司。改制后本公司主要从事旅游索道客运业务,兼营餐饮、娱乐、汽车运输、旅游接待、旅 游贸易。目前本公司拥有中天门、桃花源、后石坞三条客运索道以及泰山索道旅游贸易服务中心、泰山索道汽车队、泰山索道旅行社、中天酒家等分支机构。1995年本公司实现营业收入2986.18万元,利润总额2022.09万元。
山东泰山旅游索道股份有限公司是经山东省泰安市政府泰政发(1993)019号文件批准进行股份制试点,经泰安市体改委泰经改发(1993)019 号文同意、由泰安市泰山索道总公司(原泰山索道站)经定向募集股份改制成立的股份有限公司。1993年3月,公司经批准进行改制时,向公司内 部职工按1.28:1募集股份1862.6万股。经湖北大信会计师事务所验证和评估,由泰安市国有资产管理局确认,原泰安市泰山索道总公司资产总额为121564891.02元、负债总额为72555434.23元、净资产49009456.79元,其中经营性净资产35326928.17元按1.18:1比例折为国家持股3000万股。1994年4月28日至5月18日向社会法人按1.28:1募集股份1021万股。
公司于1994年11月7日在山东省工商行政管理局登记注册。成立时,公司股本总额为5884.2万股,其中:国家持股3000万股、法人持股1021.6万股、内部职工持股1862.6万股。后根据国务院国发(1995)17号及山东省政府鲁政发(1995)126号、鲁政字(1995)15号文的规定,对公司的股本结构进行了确认,山东省人民政府以鲁政股字(1996)2号文批准公司的股本结构为:总股本为5884.2万股,其中,国家持股3000万股、法人持股1021.6万股、内部职工持股1862.6万股。
5.本公司沿革
本公司位于我国著名的旅游城市泰安市,其前身为1983年4月成立的泰山索道公司,当时隶属于泰安地区行政公署外事办公室。我国第一名 型旅游客运索道--中天门索道就是由泰山索道公司于1983年8月建成并 投 入营运的。
随着泰山旅游业的发展,1987年10月成立泰安市旅游局,与外事办公室合署办公,泰山索道公司更名为泰安市名事办公室、旅游局。
1989年4月泰山索道公司更名为泰安市泰山索道站。
1992年11月泰安市外事办公室与旅游局分设,泰安市泰山索道站隶 属市旅游局。
1993年3月6日,泰安市泰山索道站被列为泰安市股份制试点企业。3月27日,山东省泰安市体改委泰经改发(1993)第019号文批准同意设立山东泰山旅游索道股份有限公司,开始股份制改造。
1994年1月为便于股份制改革,泰安市泰山索道站更名为泰安市泰山索道总公司。
1994年11月7日,泰安市泰山索道总公司作为独家发起人,经定向募 集法人股和内部职工持股改组为山东泰山旅游索道股份有限公司,在山 东省工商行政管理局注册登记。
1995年10月29日,经国家旅游局旅人劳发(1995)58号文批准,山东泰山旅游索道股份有限公司为国家旅游局挂靠企业,国家旅游局对山东泰 山旅游索道股份有限公司实行间接领导和行业管理。
6.组织结构:略
7.本公司的职工情况
截止1996年3月31日,本公司共有职工292人,其中:
行政管理人员:12人
财务证券人员:15人
生产技术人员:18人
一线运营人员:247人
本公司职工中现有高级职称1人、大专以上学历43人,公司具有中专以上学历的职工占职工总数的62%。公司职工平均年龄为28岁。
本公司职工享有住房、教育等方面的福利,同时根据国家及地方政 府的有关规定,享受养老、工伤、医疗等保险。
8.经营范围、经营方式
经营范围:索道运输;副食品及其他食品(含烟、冷饮)、日用百货、照相器材、工艺美术品(不含金银首饰)、五金交电、建材销售;饮食、 摄影、出租服务;索道安装、维修、调试、设备供应;汽车客运、维修、配件销售;旅游及住宿、娱乐服务;石油制品零售。
经营方式 :运输、服务、培训等
9.本公司业务的依托
公司位于山东省泰安市境内,公司以泰山旅游为索道客运业务的依 托、以泰安市的旅游资源为业务拓展的广阔空间。
泰山,融壮丽的自然景观、丰富的人文景观和具有世界意义的地质 科学价值于一体,它处在"一山一水一圣人"的旅游线上,自古就是繁华形胜之地。泰山目前最著名的景区有红门景区、中天门景区、南天门景区、桃花源景区、后石坞景区、扇崖景区。1987年联合国教科文组织将泰山列为"世界(自然及文化遗产"。1992年泰山被国家旅游局列入。中国 旅游胜地四十佳"。泰山,在中国旅游中占有重要的地位。
泰安市,因泰山而成为驰名中外的旅游胜地和历史文化名城,是山东省重点旅游度假城市。1987年开始,泰安市连续成功地举办了九届泰山 国际登山节,精心推出泰山文化特色旅游。"八五"期间,平均年接待中外旅客350万人次,其中海外旅客3万人次。旅游业直接收入已占全市第三 产业收入的15%以上,旅游业已成为泰安市的支柱产业。同时泰山旅游的发展大推动了泰安市商品生产流通、交通运输、外经外贸等旅游相关产业的快速发展。旅游在开放型经济中的先导作用已逐步显露。
公司作为泰山旅游的支柱企业,经过改制建立现代企业制度,成为上市公司,拓宽融资渠道,壮大经营实力,必将进一步促进山东省旅游业和 泰安市的经济发展。同时也给公司带来更好的经营环境。
10.公司主要业务
本公司主要经营泰山旅游索道的客运业务,下属泰山中天门、后石 坞、桃花源三条不同类型的客运索道,形成了连接泰山各主要景点的旅 游交通网络,每年为数百万中外游客浏览泰山提供了空中运输服务,为古老的泰山增辉添彩。索道与泰山的自然景观、人文景观相谐成趣,成为 泰山旅游服务行业的支柱企业。
11.泰山索道的基本情况及配套服务
本公司现拥有三条索道:中天门索道、桃花坞索道、后石坞索道。
中天门索道,下起中天门,上至南天门,全长2078米,高差603米,为我国第一条三线往复式大型旅游客运索道,其主要机电设备均从日本引进 。索道的车厢客容量为30人,每小时章程载客量为240人次,往返480人次。索道每年经营10个月300天左右,每年实际运行时间约为2400小时,每 年单向运送游客约57.6万人次,往返约115.2万人次。中天门索道连接了中天门景区和南天门景区。在索道修建前,游客从中天门步行至南天门,需花费两个半小时,攀登3000余级台阶,既浪费时间,体力上一般也消耗 较大,而乘坐中天门索道,只需要7分钟,不仅节约了时间,保存了体力,而且可以更好的观赏十八盘等景点,游人还有一种在云中穿行的感觉,因此中天门索道自1983年8月5日正式投入使用后,一直深受游客的欢迎,索道的利用率多年来居高不下。到目前为止,中天门索道以其舒适便捷的特 点安全可靠地运送了中外游客1200万人次,接待中外国家元首23批次。 未发生任何大小事故。
桃花源索道,下起桃花源景区,上至岱顶北天街,全长219米,高差671米,共拥有49个车厢,为本公司从奥地利引进主要机器设备的单线循环自动脱挂吊厢式客运索道。桃花源索道的设计能力为单向小时运送1000人次,往返2000人次,每年经营约9个月计270天,平均每天营运8小时,全年 运营约2160小时,单向运送游客约210万人次,往返420万人次。在桃花源索道修建之前,游客主要从泰山中路进山游览,桃花源索道的修建开辟了游客进山的第二条通道,游客可以从104国道直接进山游览,大大减轻了 中天门索道运输能力小的压力,也缓解了泰山中路游客过于集中的矛盾,同时为游客游览桃花源景区提供了方便和条件。桃花源索道于1994年投入试运营,但由于尚有其它配套设施的不完善,目前索道的利用率不高, 因此,公司拟加大投资,完善这些配套设施。
后石坞索道,上起泰山岱顶北天门,下至后石坞景区入口处,全长518米,相对高差172米,拥有25个车厢,为本公司从奥地利引进主要机器设备的单线循环自动脱挂吊椅式客运索道。后石坞索道的设计能力为单向小时运送500人次,往返1000人次,每年经营约8个月计240天,平均每天营运8小时,全年营运约1920小时,单向运送游客约96万人次,往返192万人次 。后石坞索道的修建,为游客游览后石坞景区提供了交通工具,也有利于后石坞景区的开发与利用。后石坞索道于1994年投入试运营。同桃花源索道一样,本公司将加强后石坞索道设施的建设,以提高该索道的利用率。
本公司的业务是以泰山的旅游资源为依托,围饶索道主业,公司还组建了旅游汽车队、索道旅行社、中天酒家、旅游贸易服务中心等分支机构,增加经营和服务范围,带动了泰山旅游资源的开发以及泰安市旅游事业 发展。
中天酒家:位于泰山中天门,是本公司为乘座索道的游客从事餐饮服务的机构,现采取上缴利润的方式承包经营。1995年10月,本公司对中天 的酒家进行了重新装修改造,现在为泰山旅游的一个重要餐饮场所。
泰山索道汽车队:目前拥有各种车辆16辆,人员13人,其中:高级技工4人、中级技技术工人6人,在汽车驾驶及维护方面具有丰富的经验。汽 车队的主要业务是开展运送游客从泰安城区到桃花景区的客运业务。由于桃花源景区的游客近年来增长较快,本公司拟在近期扩大汽车队的规 模,以增强公司的盈利能力。
泰山索道旅游贸易服务中心:现有管理人员10人,其中高级职称1人,中级职称1人。服务中心位于104国道西侧,以旅游接待、饮食服务为主 。该中心建筑面积2600平方米,目前拥有标准客房23间,餐厅可同时容纳160人就餐,服务规范,设备齐全,并配有完善的中央空调系统。
泰山索道旅行社:现主要开展中国公民国内旅游业务、外事及旅游 翻译服务、工艺美术品(不含金银制品)销售。旅行社现有人员6人并拟 在近期招聘人员,在北京、济南设立办事处,以扩大外联,充分利用泰山 号旅游专列,依托公司行业优势,增加经济效益。
12.业务收入的主要构成
以下为本公司截止1996年3月31日的前三年三条索道站的营业收入
1993年 1994年 1995年 1996年1-3月
中天门索道 14643 14403 22451 2383
桃花源索道 -- 3380 4856 452
后石坞索道 -- 3336 2555 239
营业收入合计14643 21119 29862 3073
13.泰山索道的客源状况
泰山前三年的游客状况及乘座索道的游客数量
旅游年度 1993年 1994年 1995年
游客总数 3816000人次 2913000人次 3621900人次
索道乘客 900592人次 1230058人次 1580096人次
所占比例 23.6% 42.2% 43.6%
随着人们生活水平的提高,人们对生活质量有着更高的追求,旅游正成为人们一种普遍的休闲方式和消费行为,目前中国乃至世界范围内的 旅游热潮正在不断升温。有关统计资料表明,我国1994年旅游创汇70亿 美元,1997年可达到100亿美元。据山东省1995年旅游规划,到2000年,山东省可接待海外旅游者90万人次,年平均增长率为18.2%;年创汇3亿美元,年增长率可达23.6%;同时可接待国内旅游者6000万人次,年增长率为8.6%;年旅游收入可达45亿元,年增长率为17%。泰山地处京沪铁路中段,周围地区经济发达、交通便利、人口稠密,而且和曲阜、济南、青岛等著 名旅游景点连成一线,具有独特的地域优势。对泰山来说,到本世纪末, 每年可接待海外旅游者10万人次,年创汇3000万美元,可接待国内旅游者1000万人次,年旅游收入20亿人民币。按照泰山所在地泰安市市委、市 政府的计划,在1995年底成功举办民俗风情游的基础上,将于1997年举办中国泰山旅游年,进一步促进泰山旅游事业的发展。作业游览泰山主要 交通工具的泰山索道,其市场潜力也必将随着泰山旅游事业的发展而更 加广阔。
14.能源
本公司的主要能源为电力,本公司的电力主要通过泰安市供电局供 电。现已建成双回路供电系统,在出现非常情况时,本公司仍可利用自己备用的发电机供电。
15.运营保障措施
备件和配件
索道在运营过程中会有正常的损耗,需及时更换备件和配件,目前, 这些备件和配件主要是从奥地利进口,待本公司的索道维修基地建成后,本公司可自行制造这些备件和配件。
安全保障
本公司在经营索道运输过程中,严格遵循安全第一的宗旨,实施严格的安全保障措施。
---索道在每天运行前,必须经过专职技术人员、设备管理人员的巡线,其任务是检查线路有无障碍,设备是否运转正常,并排除故障。
---每条索道每周安排一次设备小修,任务是对整套设备进行检修, 对安全设施进行重点检查。
---每半年进行一次大的检修,小至螺栓、螺帽,大到控制系统进行 全方位的检查与维修。
---每年利用旅游淡季组织技术管理人员对操作人员进行现场业务 培训,让一线工作人员在理论上和实践上上水平、上台阶。
16.国家政策因素的影响
经营业绩
本公司的经营业绩受国家政策影响较大。最近几年来,国家对旅游 业采取扶持的政策,多次组团去国外招揽游客源,来泰山游览的国外游客也在不断地增长。另外,随着国家富发政策的实施,近年来我国内旅游业的发展也非常迅速,特别是双休日制度的实行,居民有了更多的闲暇时间,外出旅游也成为一种时尚,本公司在这种有利的政策背景下,经济效益 逐年提高。
税项
本公司的经营业绩也受本公司应缴纳的税率的影响。本公司在1994年1月1日前,不缴纳所得税,而是将公司利润总额的80%上缴地方财政。1994年1月1日后,本公司执行股份公司的所得税缴纳办法,即缴纳33%的所得税。公司公开发行股票和上市后,税务部门按33%征收所得税,但根据 山东省人民政府鲁政字(1996)112号文批准,财政部门按18%返还,因此实际税负为15%。
十、董事、监事、高级管理人员
董事
李爱国先生，现年42岁，本公司董事长、总经理。李先生于80年参加索道筹建工程，83年加入原泰山索道公司，先后出任原索道公司副经理、泰山索道站副站长并于94年当选为本公司总经理。李先生毕业于山东工业大学，具大学本科学历，现为高级工程师。李先生在客运索道的建设、营运和经营管理等方面有多年的丰富经验。现为中国有色金属建设协会缆索运输工程分会副理事长、山东省企业家协会理事、山东省青年联合会委员。持有本公司股票2000股。
宋洪春先生，现年48岁，本公司董事、副总经理。宋先生于82年参加索道筹建工程，83年加入原泰山索道公司，先后出任该公司运营科科长，泰山索道总公司副总经理。宋先生为机电工程师，在机电设备、索道建设、运营管理等方面有丰富经验。现为中国有色金属建设协会缆索运输工程分会副秘书长。持有本公司股票2000股。
郭学泽先生，现年46岁，本公司董事、副总经理。郭先生于82年参加索道筹建工作，83年加入原泰山索道公司，先后出任该公司财务科科长、泰山索道总公司副总经理。郭先生具大专学历，为高级会计师。在财务管理、企业管理等方面具有丰富经验。持有本公司股票2000股。
王祥信先生，现年53岁，本公司董事、副总经理。王先生于85年加入原泰山索道公司，先后出任该公司副经理、泰山索道总公司副总经理。王先生具大专学历，为高级经济师。王先生在企业的行政管理等方面具有丰富经验。持有本公司股票2000股。
公信峰先生，现年36岁，本公司董事、办公室主任兼劳动人事部经理。公先生于83年加入原泰山索道公司，先后出任该公司秘书、政工科科长。公先生具大专学历，为政工师。公先生在企业宣传、劳动人事管理等方面具有丰富的经验。持有本公司股票2000股。
姜淮先生，现年40岁，本公司董事，现为中国国泰证券有限公司济南营业部总经理，曾任中国人民建设银行山东省分行投资一处副处长、山东省枣庄市市中区副区长。姜先生具大学本科学历，为高级经济师。姜先生在金融投资、股份制改造、证券交易等方面均有丰富的管理经验。持有本公司股票0股。
余洪斌先生，现年45岁，本公司董事，本公司董事，现为武汉银星设备租赁公司总经理助理，曾任中国人民建设银行武汉市信托投资公司证券部经理、投资部经理。余先生为经济师，在金融投资、证券交易和企业管理等方面具有丰富的经验。持有本公司股票0 股。
监事
孟昭炎先生，现年51岁，本公司监事会召集人。孟先生于93年加入原索道总公司，曾任泰山宾馆总经理。现拥有经济师职称。孟先生在经营管理、党政建设、安全保卫方面具有丰富经验。持有本公司股票2000股。
张昌金先生，现年49岁，本公司监事、中天门索道站副经理。张先生于81年参加索道筹建工作，83年加入原泰山索道公司，历任该公司秘书科科长、办公室主任、总经理助理等职。张先生个大学本科学历，为高级经济师，在索道的运营管理方面有丰富的经验。持有本公司股票2000股。
崔茂兴先生，现年50岁，本公司，本公司监事，职工代表。崔先生于83年加入原泰山索道公司，在车辆维修与管理等方面具有丰富经验。持有本公司股票2000股。
十一、经营业绩
本公司主要经营泰山旅游索道的客运业务，下属泰山中天门，后石坞、桃花源三条不同类型的客运索道，形成了连接泰山各主要景点的旅游交通网络，每年为数百万中外游客浏览泰山提供了空中运输服务。1995年本公司实现营业收入2986.18万元，利润总额2022.09万元，主要经济技术指标均居全国同行业之首。
以下为本公司截至1996年3月31日止经湖北大信会计师事务所 注册会计师审验、调整后的经营业绩： 单位：元
项目、年份 1996年1-3月 1995年度 1994年度 1993年度
主营业务收入3073767.60 29861877.30 21118804.50 14643200.74
主营业务利润 -86554.79 20226973.03 10471387.26 9662474.44
加：其它业务利润 ---- ---- ---- ----
营业利润 -86554.79 20226973.03 10471387.26 9662474.44
利润总额 355960.17 20220896.33 10305425.26 10054390.16
减：税项 117466.86 6672895.79 3400790.34
税后利润 238493.31 13548000.54 6904634.92 10054390.16
从1993年至1996年三个会计年度中，公司的销售收入逐年上升，1993年为14643200.74元，1994年为21118804.50元，1995年为29861877.30元。以1993年为基准，1994年比1993年上升44％，1995 年比1994年增长41％。
公司1994年的税后利润比1993年减少的主要原因是：在1994年
1月1日前，本公司不缴纳所得税，而是将公司利润总额的80％上缴 地方财政。1994年1月1日后，本公司执行股份公司的所得税缴纳办法，即缴纳33％的所得税。
公司1994年利润增长2.4％，增长幅度较小的主要原因是：1994年 泰山门票票价上涨，游客人数下降；公司投资新建桃花源、后石坞索道，成本相应增加；新索道刚投入运营，乘坐率低。1995年，泰安市政府大幅调低泰山门票标价，公司新索道配套工程进度加快。公司95年的利润比94年增长96％。
公司1996年1--3月的营业收入及实现的利润较小的主要原因是：公司营业收入受季度影响较大，一般地，在旅游旺委即每年4-10月，公司的营业收入平均占全年营业收入的85％以上，实现的利润占全年利润的比例更大，有的年份甚至高于信年的利润水平。
十二、股本
山东泰山旅游索道股份有限公司是经山东省泰安市政府泰政发(1993)019号文件批准进行股份制试点,经泰安市体改委泰经改发(1993)019 号文同意、由泰安市泰山索道总公司(原泰安市泰山索道站)经定向募集股份改制成立的股份有限公司。公司于1994年11月7日在山东省工商行 政管理局登记注册。成立时,股本总额为5884.2万股,其中:国家持股3000万股、法人持股1021.6万股、内部职工持股1862.6万股。后根据国务 院国发(1995)17号文及山东省政府鲁政发(1995)126号文、鲁政字(1995)15号文的规定,对公司的股本结构进行了规范,山东省人民政府以鲁政 股字(1996)2号文批准公司的股本结构为:总股本为5884.2万股,其中,国家持股3000万股、法人持股1021.6万股、内部职工持股1862.6万股。本次发行将在国内向社会公开增资发行A股1000万股,每股面值人民币1.00元,采用溢价发行,每股发行价5.60元。此外,公司1862.6万股内部职工 持股中的722万股在此次新股发行后,将占用此次公开发行股票额度随此次新发的股份一同上市。
1.在本次发行之前,本公司注册资本5884.2万元:本次发行后,本公 司注册资本6884.2万元。
2.本次公开发行系本公司向国内社会公开新发行1000万股A股,新股发行后,本公司定向募集时募集的内部职工持股中的722万股将占用本次股票发行额度同新股一同上市。
３.本次公开发行前,本公司股本结构为:
股数(万股) 占总股本的比例(%)
国家持股 3000.00 50.98
法人持股 1021.60 17.37
内部职工持股 1862.60 31.65
总股本 5884.20 100.00
4.本次公开发行上市后,本公司股本结构为:
股数(万股) 占总股本的比例(%)
国家持股 3000.00 43.58
法人持股 1021.60 14.84
社会公众持股(A)股1722.00 25.01
内部职工持股 1140.60 16.57
总股本 6884.20 100.00
5.超过面值缴入的资本及其用途:
本次股票发行后超过面值并扣除发行费用后缴入的资金约为4200万元,将进入本公司资本公积金。
6,本次发行前后本公司净资产总额、股本及每股净资产变动情况如下:
净资产总额(万元) 股份(万股) 每股净资产(元)
发行前 10094.74 5884.20 1.72
发行后 14894.74 6884.20 2.17
7.股票回购程序:
根据国务院1993年5月4日颁布的《股票交易管理暂行条例》第四十一条规定:未按国家有关规定进行申请和批准,股份有限公司不得购回本公司发行在外的股票(指A股)。
经国家有关机构批准可购回股份,按照公司章程(见附录)规定,本公司可以按以下方式的一种购回股份:
(1)向全体股东按照相同比例发出购回要约;
(2)在证券交易所通过公开交易方式购回;
(3)在证券交易所外以协议方式购回。
8.前十名股东情况:
股东名称 持股数量(股) 持股比例(%)
泰安市国有资产管理局 30000000 43.58
武汉银星租赁公司 350000 0.51
高崇贵 200000 0.34
姜吉翠 106000 0.18
马淮玉 104000 0.18
李春田 100000 0.17
孔凡英 70000 0.12
姚传仁 70000 0.12
于春兰 70000 0.12
于振停 70000 0.12
目前本公司董事、监事及高级管理人员持股情况
董事、监事姓名 持股数量(股) 持股比例(‰)
李爱国 2000 0.029
宋洪春 2000 0.029
郭学泽 2000 0.029
王祥信 2000 0.029
公信峰 2000 0.029
姜 淮 0
余洪斌 0
孟昭炎 2000 0.029
张昌金 2000 0.029
崔茂兴 2000 0.029
十三、债项
根据湖北大信会计师事务所鄂信业字(1996)第333号审计报告,截止1996年3月31日,本公司主要债项情况如下:
1.负债 单位:元
项目 金额
长期借款 50644810.04
长期应付款 529000.00
短期借款 4932800.00
应付帐款 448808.14
其它应付款 5666182.59
应缴纳税金 3631114.08
负债总额 70053586.32
2.主要银行借款及债券条件情况如下:
银行贷款 短期 长期 利率
期限 抵押担保
泰安市财政局 1600000.00 千分之6.2(每月)
95.11-96.11 无抵押担保
中国银行泰安分行 3332800.00 千分之8.65(每月)
95.6-96.6 无抵押担保
中国银行泰安分行 40802810.04 4.5%(每年)
92.5-98.10 无抵押担保
中国银行泰安分行 9600000.00 8.57%(每年)
92.5-98.10 无抵押担保
注:由中国银行泰安分行发放的3332800元贷款已于1996年6月归还。
3.公司没有发行公司债券;公司没有内部人员和关联人中的贷款;公司没有为其他企业提供担保百承担的或有负债。公司除上述银行借款外,没有其他可能导致债务增加的合同承诺。
十四、资产评估
1.资产评估情况
经湖北大信会计师事务所评估,截止1993年12月31日,本公司的总资产为121564891.02元,总负债为72555434.24元,净资产为49009456.79元。 资产评估总表
评估基准日:1993年12月31日 单位:元
项目 评估前金额 评估后金额 评估增(减)值 增(减)值%
一、资产总额
94928538.98 121564891.02 26636352.04 28.06
其中:
1.流动资产 6955868.12 9424951.60 2469083.43 35.50
2.长期投资 145000.00 220400.00 75400.00 52.00
3.固定资产净值
87827670.86 102803289.42 14975618.56 17.05
4.无形及递延资产 9116250.00 9116250.00
二、负债总额
74051859.61 72555434.24 -1496415.38 -2.02
其中:
1.流动负债10379287.31 8882861.93 -1496415.38 -14.42
2.长期负债63672572.30 63672572.30
三、净资产 20876679.37 49009456.79 28132777.42 134.76
其中:
1.经营性资产 35326928.17
2.非经营性资产 13682528.62
2.评估基准日
本次评估基准日确立为1993年12月31日。
3.评估范围
本次评估的范围系指公司的全部资产,包括流动资产、长期资产,并对负债进行相应的估价。
4.评估计价
评估中资产计价币为人民币,计价单位为人民币元。
5.评估方法与计价标准
(1)评估方法
采用单项资产评估,然后汇总。
(2)计价标准
A.流动资产区分不同项目,分别采用帐面历史成本、现行市价等计 价标准。
B.固定资产区分不同项目,分别采用帐面历史成本、现行市价等计 价标准。
C.长期投资:长期证券投资采用收益现值标准。
D.在建工程:采用实际成本标准。
E.土地使用权:根据泰安市当地的价格状况,考虑泰山风景区的特殊因素,合理定价。
F.递延资产采用历史成本标准。
G.各类负债在明确债务关系的基础上采用帐面成本标准。
6.资产评估说明
(1)流动资产评估
货币和结算资产,近帐面价值计算。存货中的低值易耗品按历史成 本半价估算、备件按现价估算。
(2)房屋建筑物
房屋建筑物重置价值,基本上根据泰安市类似房屋的预算价格。泰 山风景区的房屋造价,考虑运输成本高、材料损耗大、经过装修和岩石 方量等方面的调整,再加上当地各种取费标准得来的。重置成本中均不 包括地价。
(3)各类设备按重置成本的折新率并考虑功能性贬值进行估算。
A.公司主要设备是成套索道客运线,其余均为通用机械设备,公司设备管理制度较完善,电脑监控、管理水平良好、维修维修保养正常。
B.设备评估中对通用机械设备的重置价格主要考虑1993年全国机电产品供货目录。
C.进口设备评估使用汇率为1994年1月1日中国银行公布的牌价汇率。 100日元=7.76056人民币元
D.在建工程:采用成本价进行评定。
E.递延资产:按核实价值评定。
F.无形资产:本次土地使用权的评估,仅限于生产性房屋和构筑物所占有的土地,其面积为11050平方米,折合16.575亩,均已领取《国有土地使用证》(土地证中含有非生产性房屋和构筑物所占有的土地)。另有桃花源和后石坞两条索道工程用地,待工程全部竣工后才能申请办理土地 证。
7.上海中华社科会计师事务所对截止1995年10月31日的公司资产进行了评估,根据有关规定未作调帐,仅作为此次发行价格确定的参考和供投资者参考。投资者如欲了解评估详细情况,请仔细阅读本招股说明书 附件。
十五、财务会计资料
公司改制以来,通过逐步建立现代企业制度,转换经营机制,使管理 水平不断提高,企业活力增加,职工积极性得到充分发挥,服务质量得到 改善,最终表现为企业经济效益的增长。1995年公司经营的桃花源索道 因修建高等进山公路,七个月基本没有运营,公司的各项经济效益仍取得水幅度增长。
1995年公司实现了历史上最好的经营业绩,实现营业收入比上年增 长41.4%,利润总额增长96.22%。资产总值增长14.91%,股东权益增长22.39%,各项经济指标都实现了较大幅度的增长。
经湖北大信会计师事务所审计报告鄂信业字(1996)第333号,对公司1993年至1995年三个会计年度和1996年1-3月的财务报表进行审计验证,其主要会计数据如下:
1.资产负债表主要数据(1996年3月31日) 单位:千元
资产 1996年1月-3月 1995年 1994年 1993年
流动资产
货币资金 25472.97 28389.31 30559.41 1658.20
短期投资
应收票据
应收帐款 1319.85 1306.55 803.21 858.45
减:坏帐准备
应收帐款净值 1319.85 1306.55 803.21 858.45
预付货款
其他应收款 3917.98 3040.20 2875.28 1754.03
待摊费用
存货 3484.80 3484.80 3326.47 3274.55
其他流动资产
流动资产合计
34195.62 36220.87 37564.37 7565.24
长期投资 175.65 175.65 204.40 220.40
固定资产
固定资产原值49383.76 49788.96 36816.13 34445.07
减:累计折旧 20915.21 20363.33 12463.70 11543.12
固定资产净值28468.54 29425.62 24352.43 22901.95
在建工程 92744.55 91004.42 78094.46 66218.81
固定资产合计
121213.09 120430.04 102446.89 89120.76
无形及递延资产
无形资产 14811.62 14904.78 9116.25 9116.25
递延资产 605.01 645.34 672.26 205.48
无形及递延资产合计
14811.62 605.01 15416.63 14904.78
资产总计 171000.99 172376.70 150004.17 106228.12
负债及股东权益 1996年1月-3日 1995年 1994年 1993年
流动负债
短期借款 4932.80 4924.80 9074.48 4300.00
应付票据
应付帐款 448.81 1481.08 1891.55 869.68
预收帐款
应付福利费 604.27 581.13 597.34 635.40
未付股利 15091.91 15691.91 5484.88
未交税金 3631.11 3483.50 1499.25 201.52
其他未交款
其他应付款 5666.18 5870.15 2965.57 149.36
预提费用 273.09 314.51 198.14 12.40
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 30648.17 32347.09 21711.21 6928.62
应付债券
长期借款 50644.81 50560.09 55622.83 63972.57
应付债券
长期应付款 529.00 529.00
其他长期负责
长期负责合计 51173.81 51089.09 55622.83 63972.57
负债合计 81821.99 83436.18 77334.04 70901.20
少数股东权益
股东权益
股本 58842.00 58842.00 58842.00 17868.07
资本公积 26899.16 26899.16 12408.37 12953.82
盈余公积 3199.36 3199.36 1035.70 4505.03
其中:公益金 1022.63 1022.63 345.23
未分配利润 238.49 384.06
股东权益合计 89179.01 88940.51 72670.13 106228.12
2.利润表主要数据(截止1996年3月31日) 单位:千元
1996年1--3月 1995年 1994年 1993年
主营业务收入 3073.99 29861.88 21118.80 14643.20
减:营业成本 2114.86 5795.12 6808.69 3449.61
销售费用
管理费用 1193.59 3198.54 3399.58 1065.40
财务费用 -252.26 -360.33 -162.78 -2.18
营业税金及附加 104.13 1001.58 601.92 467.90
主营业务利润 -86.55 20226.97 10471.39 9662.47
加:其它业务利润
营业利润 -86.55 20226.97 10471.39 9662.47
加:投资收益 74.20 12.00 153.55
营业外收益 465.65 382.84 5.81 238.37
减:营业外支出 23.13 463.11 183.77
利润总额 355.96 20220.90 10305.43 10054.39
减:所得税 117.47 6672.90 3400.80
减:少数股东权益净利润
238.49 13548.00 6904.63 10054.39
3.说明:
(1)上述资产负债表和利润表的数据已经湖北大信会计师事务所注 册会计师吴益格、邵九林审核验证,并出具审计报告。
(2)重要会计政策
1.执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：采用公历年度为会计年度，即从1月1日起至12月
31日止为一个会计年度。
3.报表编制方法
(1)本报告编制的会计报表，系按照财政部、国家体改委(92) 财会字第27号文颁发《股份制试点企业会计制度》、财政部(92)财会字第28号文印发的《股份制试点企业执行新会计制度若干问题》的有关规定而编制。
(2)会计报表含国家国有资产管理局以国资评(1996)322号资产评估结果确认通知的评估增减值。
4.记帐原则、计价基础、记帐方法、本位币：公司依据权责发生制原则，按照实际成本计价，采用借贷复式记帐方式，以人民币为记帐本位币。
5.存货计价方法：
(1)公司存货主在包括备品备件、燃料、物料用品、低值易耗品和 库存商品；
(2)存货取得时按实际成本计价，领用发出时采用加权平均法核算 ；
(3)低值易耗品采用“五五摊销法”。
6.外汇折算方法：公司发生外币业务时按实际发生之日国家外汇牌价折合人民币记帐。每月终了按月底国家外汇牌价进行调整损益。用于固定资产投资的长期外币借款在工程未完成时，其调整的汇兑损益计入工程成本，其他科目的汇兑损益计入当月财务费用。
7.长期投资：国库券按权责发生制原则进行核算。
8.固定资产及折旧
(1)固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在1000元以 上的房屋建筑物、机器机械、运输工具和其他设备、器具、工具等。
(2)固定资产按实际购置成本计价，经评估后的固定资产则以 评估确认的重置完全价值计价。
(3)固定资产分类使用年限及折旧：
固定资产分类 预计使用年限 预计残值率 折旧方法 年折旧率
房屋建筑物 8-40 3％ 直线法 2.4-12.1％
通用设备 5-8 3％ 直线法 12.1-19.4％
专用设备 10 3％ 直线法 9.7％
交通运输工具 5-8 3％ 直线法 12.1-19.4％
其它 5 3％ 直线法 19.4％
9.公司发生的坏帐损失，采用直接转销法处理。
10.无形资产及摊销：
无形资产是公司依法取得的国有土地使用权，公司从1996年起，按40年的使用期以直线法平均摊销。
11.递延资产及摊销：
递延资产是公司新建设索道的开办费，按五年期限以直线法平均摊销。
12.税项
(1)营业税税率为3％；
(2)城市维护建设税按营业税额的7％计提；
(3)教育费附加现按营业税额的3％计提；
(4)所得税：1993年向财政上缴利润，1994、1995、1996年按实现 利润的33％计提上缴。
13.利润分配
1993年执行政府有关规定，利润实行“二八分成”，80％上缴财政，20％留归企业进行分配；1994年、1995年、1996年按《公司法》及公司章程有关规定，税后利润在提取法定公积金(10％)及公益金(5％)后 ，经公司董事会决议、股东大会通过后向股东派发股利。
14.公司主要会计指标(以截止1995年12月31日为准)
流动比率 1.12
速动比率 1.01
应收帐款周转率 3.53
存货周转率 1.70
资产负债率 58.40％
净资产收益率 22.70％
销售利润率 67.71％
每股税后利润 0.23元、股
每股净资产 1.51元
提示:如果投资人欲对公司财务状况、经营成果及其会计政策进行 更为详细的了解,应当认真阅读在附录中所载的公司财务报表和注释。
十六、盈利预测
本预测是根据已经中国注册会计师审计验证的本公司1993年、1994年、1995年、1996年1-3月的财务报表和近3年3个月的经营业绩,以及本公司在充分考虑现实基础和所有能力及潜力,并在下列各项假设的前提 下编制的,预测所依据的会计原则在各主要方面与本公司采用的会计原 则相一致。
1.盈利预测的假设
本盈利预测的编制建立在下述假设之上:
(1)本公司所遵循的我国法律、法规、政策仍如现实状况,无重大变化;
(2)本公司所在地区社会经济环境无重大变化;
(3)本公司投资项目能如期实现;
(4)1996年-1997年的信贷利率、税率及汇率在正常范围内变动;
(5)本公司的经营运作不会受到客观因素的巨大变化而产生不利影 响;
2.利润预测:(1996年12月31日止) 单位:人民币千元
项 目 1996年
一、主营业务收入 42400.00
减:营业成本 9500.00
销售费用
管理费用 4000.00
财务费用 -1200.00
进货费用
营业税金及附加 1400.00
二、主营业务利润 28700.00
加:其它业务利润
三、营业利润 28700.00
加:投资收益 50.00
加:营业外收入 60.00
减:营业外支出 30.00
减:以前年度损益调整
四、利润总额 28780.00
减:所得税(33%) 9490.00
减:少数股东权益
净利润 19290.00
减:所得税(15%) 4320.00
减:少数股东权益
净利润 24460.00
3.按全面摊薄法计算1996年每股收益:
每股收益=税后利润
股本数
公司执行33%所得税率可获税后净利润19290千元,每股收益为0.28元,市盈率=20倍。
公司执行15%所得税率可获税后净利润24460千元,每股收益为0.36元,市盈率=15.56倍。
上述结果均经湖北大信会计师事务所审阅确认。
十七、重大合同及重大诉讼事项
已履行完毕的重要合同:
(1)1992年9月25日,泰安后石坞索道公司与奥地利多佩依玛尔有限 公司签订92-001号"设备购置合同",合同约定货物总价为17851000奥地 利先令。卖方奥地利多佩依玛尔有限公司于1993年3月24日开给买方泰 安后石坞索道公司MR1549CHN和MR1550CHN发票,总价款为17851000奥地 利先令,与合同价款一致,该合同已履行完毕。
(2)1992年9月25日,泰安桃花源索道公司与奥地利多佩依玛尔有限 公司签订92-002号"设备购置合同",合同约定货物总价为39719000奥地 利先令。卖方奥地利多佩依玛尔有限公司于1993年3月24日开给买方泰 安桃花源索道公司MR1551CHN发票,于1993年5月7日开给买方MR1630CHN 发票,总价款为39719000奥地利先令,与合同价款一致,该合同现已履行 完毕。
(3)1995年12月18日,公司与出让方泰安市土地管理局签订泰土合字(1995)第10号《国有土地使用权出让合同》,合同规定出让土地使用权 期限40年。合同已履行完毕。公司获得出让方签发的泰土国有(1995)字第950132号、泰土国用(1995)字第950134号、泰土国有(1995)字第950135号、泰土国有(1995)第95136号、泰土国有(1995)第95137号、泰土 国有(1995)字第950138号《国有土地使用证》。
(4)1996年4月5日,公司与出让方泰安市土地管理局签订泰土合字(1996)第3号《国有土地使用权出让合同》,合同规定出让土地使用期限为40年。合同已履行完毕。公司获得出让方签发的泰土国有(1996)字第006号、泰土国用(1996)字第007号、泰土国用(1996)字第008号《国有土 地使用证》。
未履行完毕的重要合同:
截至本招股说明书刊登之日,公司已签订但沿未履行完毕的重要合 同有:
(1)1995年6月8日公司与中国银行泰安分行签订《借款合同》,合同约定:公司向中国银行泰安分行借款外汇流动资金40万美元,借款期限为一年,借款利率按中国银行总行公布的外汇流动资金贷款利率执行。该 合同未规定贷款担保人,但根据公司的经营状况,在正常条件下,归还以 上贷款不存在障碍。
(2)泰安市泰山索道站与中国银行泰安分行签订贷款合同,贷款方同意借款方提供最高限额为1000万元人民币、外汇600万美元的贷款,贷款期限60个月,贷款年利率9.36%。该合同未写明签订日期,但根据湖北大 信会计师事务所的审计报告,该笔贷款实际发生的时间应为1992年,该合同目前尚未履行完毕。但根据公司的经营状况,在正常条件下,归还以上贷款不存在障碍。
重大诉讼事项:
截止招股说明书签署之日止,公司不存在任何针对公司或与公司有 关的正在进行或者可能发生的诉讼、仲裁或行政处罚程序,也不存在任 何诉讼、仲裁或者行政处罚的威胁。公司董事、监事及高级管理人员到目前为止没有受到任何刑事起诉。
十八、公司发展规划
本公司发展的战略目标是：
继续保持全国旅游索道行业领先地位。组建中国旅游索道集团总公司，逐步实行行业集团化经营，努力发展成为集旅游索道客运、索道设计、设备制造、设备安装、技术培训、及餐饮服务、旅游贸易等各项业务在内的综合性旅游公司。
进一步提高服务质量、形成泰山全方位旅游服务的新格局
公司在生产经营方面，坚持安全为天、效益为本的原则，深化改革、建章立制，为旅客提供的一流旅游服务。同时，一业为主，多元经营管理，发挥我公司所属三条索道的优势，适应现代化节奏旅游的形势，提高经济效益，增强综合实力形成山上山下全方位旅游服务的新格局。成为泰山旅游的大型支柱企业。
进一步提高技术含量、大力发展索道技术产业
泰山索道是我国第一条大型客运索道，由于有较强的技术力量，运营十二年来，保持了安全运营无事故的最好纪录，在国内外同行业享有盛誉。根据旅游规划，积极筹建中国旅游索道集团总公司，在股份制试点转轨建制的基础上，走集团化道路，从单一的索道经营发展为集索道设备制造、维修、引进、安装、技术培训，技术贸易为一体的综合性大型公司。努力提高技术素质，加速技术引进，强化技术服务。实现旅游产业集约经营和规模经营，把公司建设成为中国旅游业的一大支柱企业。
加强规范化管理、建设现代企业制度
在内部管理方面，本公司将在巩固现有规范化管理成果的基础上，探索高效率的公司管理决策操作的优化模式，推行分层管理授权机制，不断完善企业经营机制，提高决策、管理水平，确保本公司在市场竞争中高速、稳步的发展。
公司董事会相信：
凭借泰山的旅游优势，通过以上措施，公司的实力将大大增强。随着中国经济的进一步繁荣和发展，公司将会有更加广阔的前景。
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