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贵州华联旅业（集团）股份有限公司2001年中期报告
2001-06-30 07:05
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司2001年中期财务报告未经审计。
一、公 司 简 介
1、公司法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：贵州华联旅业（集团）股份有限公司
法定英文名称：GUIZHOU HUALIAN TOURISM（GROUP）CO.，LTD.
英文缩写：GZHLTCO
2、公司注册地址：贵州省贵阳市中华中路137号
公司办公地址：贵州省贵阳市省府路8号市外贸粮油大楼16层
邮政编码：550001
公司电子信箱：hualian@publici.gy.gz.cn
3、公司法定代表人：王少武
4、公司董事会秘书：江帆
联系地址：贵州省贵阳市中华中路137号
电话：0851--5804453
传真：0851--5804482
电子信箱： ghlydm@163.net
5、公司指定信息披露报刊：中国证券报、上海证券报
中国证监会指定登载公司中期报告的国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：贵华旅业
公司股票代码：600791
二、主 要 财 务 数 据 和 指 标
1、主要财务数据和指标
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
总资产（元） 239,798,698.69 252,331,467.09
资产负债率% 54.32 53.93
股东权益（元） 104,833,946.33 113,142,352.03
每股净资产（元） 1.06 1.14
调整后的每股净资产（元） 0.97 0.93
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润（元） -8,308,405.70 299,509.77
扣除非经常性损益后的净利润 -5,784,498.97 -143,802.07
每股收益（元）（摊薄） -0.084 0.003
摊薄 -7.93 0.18
净资产收益率（%）
加权 -7.62 0.19
每股经营活动产生的现金流量净额 0.023 -0.09
注：
（1）“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除项目和涉及金额为：
单位：人民币元
项目 2001年1--6月 2000年1--6月
补贴收入 68,103.78
营业外收支净额 -2,523,906.73 375,208.06
合计 -2,523,906.73 443,311.84
（2）主要财务指标计算方法：
①每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
②净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
③每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
④调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
⑤每股经营活动产生的现金流量净额 ＝ 经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
2、利润表附表:根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号》的有关规定编制。
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2001年1-6月
主营业务利润 5.72 5.50 0.061 0.061
营业利润 -6.09 -5.85 -0.064 -0.064
净利润 -7.93 -7.62 -0.084 -0.084
扣除非经常性损益后的净利润 -5.52 -5.31 -0.058 -0.058
2000年1-6月
主营业务利润 5.57 5.57 0.090 0.090
营业利润 -0.66 -0.66 -0.011 -0.011
净利润 0.19 0.19 0.003 0.003
扣除非经常性损益后的净利润 -0.09 -0.09 -0.001 -0.001
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
报告期 本次变动增减（+、-）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 26,683,908
其中：
国家拥有股份 16,033,908
境内法人持有股份 10,650,000
外资法人持有股份
其他 39,316,092
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 66,000,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 33,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 33,000,000
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 99,000,000
报告期
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 26,683,908
其中：
国家拥有股份 16,033,908
境内法人持有股份 10,650,000
外资法人持有股份
其他 39,316,092
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 66,000,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 33,000,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 33,000,000
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 99,000,000
注：在报告期内，本公司股本未发生任何变动。
2、主要股东持股情况：
单位：万股
股 东 名 称 报告期初 年度内股份 报告期末 占总股
持股数 变动情况 持股数 本比例
（+,-） (%)
北京市天创房地产开发公司 2929.80 2929.80 29.59
贵州省旅游投资有限公司 1603.39 1603.39 16.20
贵州赤天化集团有限责任公司 346.50 346.50 3.50
贵州水城钢铁集团公司 330 330 3.33
贵州省技术改造投资公司 330 330 3.33
北京金亚光房地产开发有限公司 297 297 3.00
中国贵州航空工业公司 165 165 1.67
贵州神奇制药有限责任公司 83.50 83.50 0.84
中国商业建设开发公司 75 75 0.76
锦玻实业 59.50 59.50 0.60
股 东 名 称 备
注
北京市天创房地产开发公司
贵州省旅游投资有限公司
贵州赤天化集团有限责任公司
贵州水城钢铁集团公司
贵州省技术改造投资公司
北京金亚光房地产开发有限公司
中国贵州航空工业公司
贵州神奇制药有限责任公司
中国商业建设开发公司
锦玻实业
注：
1、本公司前10名股东之间不存在关联关系；
2、持股5%（含5%）以上的法人股东所持本公司股份均未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况回顾与展望
1、本报告期内公司主要经营情况：
本公司主要从事商业批发零售、餐饮、客房、娱乐、汽车贸易、建筑装饰装潢等业务。
2001年上半年公司围绕“以市场为导向，加速推进内部改革，健全机制，大力调整经营结构，逐步形成以房地产为主，积极介入高科技领域的经营格局。”这一发展方针，结合外部宏观环境与公司实际情况，主要完成了以下工作：
（1）商业方面在本报告期着重调整经营思路，经营布局和商品结构，突出品牌商品经营特色，为形成专业品牌店奠定了良好的基础。
（2）旅游业方面致力于健全酒店内部管理制度，规范酒店运营和服务。同时，配合ISO9000贯标工作，狠抓制度落实率，取得良好成效。
（3）完善公司内部法人治理结构，根据业务性质的独立性，以原有的二个分公司商业公司和华联酒店为基础，分别组建了贵州华联商厦有限责任公司和贵州华联酒店有限责任公司，使其真正成为面向市场、参与竞争、自求生存、独立发展的法人实体。
（4）随着我国宏观经济的进一步好转和住宅市场化程度的不断提高，住房消费热正在逐步形成，从而为房地产开发提供了良好的市场环境，根据这一情况，本公司与第一大股东北京市天创房地产开发公司（以下简称“天创公司”）实施了资产置换，将其拥有的北京天创世缘房地产开发有限公司（以下简称“世缘公司”）85%股权置入本公司，本公司除保留对贵州贵华科技发展有限公司等小部分长期投资外，同时置换出所有低盈利资产，以使公司的经营状况能得到实质性改善，实现发展方向的战略转移，成为一个以房地产开发为主、高科技发展为辅，具备持续发展能力的上市公司。
2、公司投资情况：
（1）募集资金使用情况：
本公司1997年1月募集资金3720万元，已于2000年下半年全部投入使用。本报告期无募集资金及使用情况。
（2）其他投资情况：
本报告期，公司控股子公司贵州华联天创装饰有限责任公司投资 200 万元，与世缘公司、贵州贵华科技发展有限责任公司、贵州风和投资咨询公司共同组建贵州风和房地产开发有限公司。该公司注册资本 1000万元，贵州华联天创装饰有限责任公司拥有其20%的股权。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规改变对公司经营和财务状况的影响
本报告期公司与第一大股东天创公司实施了重大资产重组，致使公司主营业务产生根本改变，从一个地区性商贸旅游公司转变成为跨省市的房地产开发企业。同时，随着我国宏观经济形势的进一步好转，住房制度改革力度日益加大，房地产市场步入了新一轮增长期。特别是北京申奥的成功，将为北京市的房地产开发带来巨大的发展契机。以上因素将对本公司今后的经营和财务状况产生重大影响。
4、下半年的计划
（1）进一步落实公司资产置换后有关人员聘用、机构设置、业务运营等工作，使重组后的本公司在房地产开发、、销售及服务等方面能稳定、高效运转，使房地产开发业务成为公司新的利润增长点。
（2）充分利用北京申奥成功这一历史机遇，不断完善营销策略和销售手段，促进天创世缘项目的销售。
（3）建立项目法人管理制度，制定出一套完整高效的的工作流程和管理制度，确保房地产项目开发的顺利进行。
（4）充分利用公司自身优势和股东优势，增加项目储备。
五、重要事项
1、本公司2001年中期不进行利润分配，也不以公积金转增股本。
2、本公司上年度未进行利润分配及公积金转增股本。
3、重大诉讼、仲裁事项：
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期公司资产重组事项的简要情况及进程，上述事项对公司财务状况和经营成果的影响
（1）资产重组事项的简要情况：
2001年4月20日公司第三届董事会第十一次临时会议研究决定，将公司拥有的九家控股子公司股权（贵州华联商业有限责任公司87.79%的股权；贵州华联酒店有限责任公司94.57%的股权；贵州华联民族贸易有限责任公司90%的股权；贵州华联汽车贸易有限责任公司80%的股权；贵州华联广告公司100%的股权；贵州华联国际旅行社有限责任公司93.33%的股权；上海贵浦蜡染制品公司93%的股权；上海贵浦实业公司96.4%的股权；贵州亚飞汽车（贵州华联）连锁有限公司95%的股权）及四家参股企业股权（贵州汉方实业股份有限公司2%的股权；贵州旅华房地产开发有限公司10%的股权；贵州富邦投资有限公司16.67%的股权；华联饭店联合发展有限公司5.26%的股权）与天创公司所拥有的世缘公司85%的股权进行置换。由于天创公司拥有本公司29.59%的股权，按照中国证监会《关于规范上市公司重大资产收购或出售行为的通知》中有关规定，本次交易属关联交易。关联董事在表决时进行了回避。
本公司上述置出股权中， 9家控股子公司经具有证券从业资格的中瑞华会计师事务所审计，价值总计为5185.6958万元；其余4家参股公司股权根据本公司2000年年度报告，其帐面价值为429.88万元。以上置出股权帐面价值合计为5615.5758万元。该等置出股权经具有证券从业资格的长城会计师事务所有限责任公司评估，评估价值为6577.14万元，评估结果已经北京市财政局[2001]1053号文确认。
本公司置入股权经具有证券从业资格的天一会计师事务所审计，其权益价值为5254.7万元。世缘公司全部资产由具有证券从业资格的中瑞华会计师事务所有限公司评估,净资产评估价值为 6420.19 万元,该评估结果已经北京市财政局[2001]1042 号文确认。本次置入股权评估价值为5457.1615万元。
本次资产置换的定价原则为以审计结果为参考，以经确认后的评估价值为置换价格，按照1：1的比例进行置换，股权价值不足的部分以现金支付补齐。因而，根据评估结果，置换股权价值差额为1,119.9785万元。天创公司将以现金补齐。
2001年6月29日，公司 2000年年度股东大会在关联股东回避表决的条件下审议通过了该资产置换方案及《关于本公司与北京市天创房地产开发公司进行资产置换后所涉关联交易及同业竞争的议案》、《关于签署本公司与北京市天创房地产开发公司<关于资产、业务、人员、财务、机构互相独立承诺书>的议案》、《关于资产置换后公司更名、增加经营范围并修改公司章程的议案》等相关事宜。
中信证券股份有限公司受本公司委托担任此次资产重组的财务顾问，并出具了独立财务顾问报告；上海市瑛明律师事务所受本公司委托担任此次资产重组的法律顾问，并出具了法律意见书。
以上资产重组有关公告刊登在 2001 年 6月 30 日的中国证券报和上海证券报上。
（2）资产重组对公司财务状况和经营成果的影响：
由于该资产重组事宜于本报告期末获得股东大会批准，故未对本报告期公司的财务状况和经营成果产生影响。但资产重组完成后，对公司的财务状况和经营成果会产生重要影响。
5、本报告期公司重大关联交易事项
（1）本公司与天创公司进行资产置换的关联交易。该关联交易的详细内容见本章第4项的介绍。
（2）关联方往来
科目 关联方名称 期初数 占该科目比例% 期末数
其他应收款 北京天湖旅游
康乐有限公司 2,400,000.00 4.74% 4,200,000.00
贵州贵华科技
发展有限公司 4,820,000.00 9.52% 4,820,000.00
其他应付款 北京天创房地
产开发公司 1,275,654.50 9.54% 16,275,654.50
科目 占该科目例%
其他应收款
9.1%
9.52%
其他应付款
30.1%
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明
公司与控股股东在人员、资产和财务上实现了严格的分开。
公司拥有完整的资产，在人事及劳动工资制度、管理等方面独立运作，有独立的经营领导班子，拥有独立的业务部门和管理部门，无公司高级管理人员在公司与股东单位双重任职情况，无财务人员在控股股东单位兼职情况。公司设有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算体系，公司独立开设银行帐户，独立纳税。
在公司资产重组工作实施过程中，公司及控股股东承诺将在人员、机构、业务上进一步采取措施，确保实现严格的“三分开”。
7、本报告期公司托管、承包、租赁事项
本公司于1999年12月20日与北京市天湖旅游康乐有限责任公司（以下简称“天湖公司”）签订房屋租赁合同，将本公司位于北京市西城区北礼士路甲56号地上一层和地下二层共计面积 3413.01 平方米房产租赁给天湖公司，租赁期五年。租赁费用为每年360万元，分别于每年的6月30日和12月30日向本公司缴纳租金180万元。本报告期产生租金收入180万元。
8、本公司目前聘任中瑞华会计师事务所对公司财务报告进行审计。
9、本报告期公司无重大合同及担保事项。
10、本公司及本公司持股5%以上股东承诺事项
（1）鉴于本公司与天创公司进行资产置换后，在业务范围上有相同或相近之处，存在一定程度的同业竞争，因而本公司与天创公司签署了《不予竞争协议》。天创公司作为本公司第一大股东，在该协议中承诺本次资产置换后将逐步退出房地产行业，并保证其全资、控股子公司等成员企业不从事与本公司竞争的业务；在资产置换后的一段时间内，天创公司承诺采用最有利于本公司经营的以下方式对本公司在房地产开发项目的获取、规划、投资、融资、批准等方面予以全方位的支持：
1）由天创公司从事房地产新项目的规划、批准、投资、融资等前期工作，在适当阶段，将项目转让给本公司，项目转让定价依据为：有国家定价的依据国家定价；无国家定价的双方依据市场行情公允定价。
2）天创公司在获取新项目的同时，与本公司共同出资设立项目公司形成利益共同体，共同从事新项目的开发、销售，并按照持股比例分享收益。双方同意，除非本公司资金不足或本公司因该出资导致投资比例不符合法律要求，否则双方共同投资设立的项目公司中，本公司应占注册资本的51%以上。
3）本公司有权视项目情况优先选择是否参与新项目开发。
4）天创公司从事房地产业务的人员，将由本公司择优录用。
（2）在资产置换后，置入本公司的世缘公司将继续从事天创世缘项目的销售。为保证世缘公司资产、业务、人员、财务、机构的独立、完整，天创公司与世缘公司签署了《委托服务协议》，该协议约定天创公司委托世缘公司为前期由天创公司售出的房屋提供后续服务（包括但不限于：为业主办理各项权证、安排入住、设施服务、房屋保修等），世缘公司并按照上述已售房屋所得的4%，按月向天创公司收取委托服务费。
（3）在资产置换后，置换入本公司的世缘公司拟租用天创公司的控股子公司北京酬勤广告设计有限责任公司（以下简称“酬勤公司”）所拥有的北京天银大厦A西四层作为办公用房，世缘公司已与酬勤公司签订了《写字间租赁合同》，租赁价格依据北京天银大厦写字间的市场租赁价格确定。
（4）根据债务随资产划分的原则，天创公司投入世缘公司的资产中存在部分天创公司因开发天创世缘项目的投资而形成的世缘公司对天创公司的债务，双方为此签署《还款协议》。双方约定世缘公司对天创公司的负债，由世缘公司分三年偿还。在本次置换后，该协议继续执行。
《不与竞争协议》的签订既有利于公司主营业务全面转型，有利于公司的长远发展；又能保证公司资产、业务、经营的独立完整，不存在损害公司和股东利益的情形。
（5）经 2000年度股东大会批准，本公司与天创公司签署《关于资产、业务、人员、财务、机构互相独立承诺书》。
为依法运作，保护本公司与天创公司资产置换双方利益，保证置换双方在资产置换后资产、业务、人员、财务、机构独立完整，天创公司与本公司共同签署了《关于资产、业务、人员、财务、机构互相独立承诺书》，其主要内容为：
天创公司承诺：
1）世缘公司作为独立法人，拥有其全部资产的所有权，有独立的经营场所，开设独立的银行帐号，作为独立的纳税人进行税务登记，依法纳税，同时世缘公司拥有专职的管理人员、业务人员、财务人员，并依有限责任公司的组织形式设立经营管理机构，其经营管理、业务运作均以自身的名义进行，并依法独立承担债权、债务及其它民事责任；
2）本次置换后，世缘公司从事房地产开发的人员随本次资产置换一并进入本公司，天创公司从事房地产开发的专业人员由本公司择优录用。天创公司保证将来不利用其在本公司的控股地位，使天创公司的高级管理人员及其财务人员在世缘公司或本公司兼职。
3）天创公司将按照所持本公司的股份，依法对本公司享有权利、承担义务，不会利用对本公司的控制地位，妨碍本公司及世缘公司目前的资产、业务、人员、财务、机构的独立完整状态。
本公司承诺：
1）本公司置出股权的子公司均为独立法人，拥有其全部资产的所有权，有独立的经营场所，开设独立的银行帐号，作为独立的纳税人进行税务登记，依法纳税，同时拥有独立的管理人员、业务人员、财务人员，其经营管理、业务运作均以自身的名义进行，并依法独立承担债权、债务及其它民事责任。
2）本公司目前在拟置出公司兼职的人员及拟置出公司专职人员，将随本次置换一并换出本公司，本公司保证将来亦不利用本公司与该等公司及人员置换前的关联关系，使本公司的高级管理人员及其财务人员在该等公司兼职。
以上事项有关公告刊登在2001年6月30日中国证券报和上海证券报上。
11、其他重大事项
本报告期，公司 2000 年年度股东大会以特别决议通过了《关于资产置换后公司更名、增加经营范围并修改公司章程的议案》，其主要内容为：
（1）变更公司名称及股票简称
本次资产置换后，公司将集中力量进入发展前景较好的房地产业，为使公司名称更加准确地反映这一变化，在投资者心目中和市场上树立更加良好的形象，本公司股东大会决定拟将公司名称变更为“贵州天创置业（集团）股份有限公司”(最终以工商行政管理部门核定为准)，同时申请将股票简称变更为“天创置业”。
（2）增加公司经营范围
为使公司经营范围适应本次资产置换后的业务发展需要，提议在原有经营范围的基础上，增加以下内容：
房地产开发；房地产信息咨询；物业管理；投资顾问。
高科技项目投资。
（3）修改公司章程
提议修改公司章程如下：
①将第四条变更为：
第四条：公司名称：贵州天创置业（集团）股份有限公司
英文名称：GUI ZHOU TIANCHUANG PROPERTY （GROUP）CO., LTD.
②将第十三条修改为：
第十三条公司经营范围：
房地产开发；房地产信息咨询；物业管理；投资顾问；室内装饰。
高科技项目投资。
批零兼营：日用百货、五金工具、交电、烟、酒、民族商品、金银首饰、家俱、钟表眼镜、音像影视制品、化工机电产品、汽车及配件、矿产品、中草药。住宿、餐饮、娱乐及浴业服务；生产销售食品；技术开发、进出口业务、自营和代理商业系统的出口业务，经营连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进出口业务；承办进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。
（以上经营范围以工商行政管理部门颁发的营业执照上登记的经营范围为准。）
目前，公司正在向工商行政管理部门办理工商变更登记手续。有关决议公告刊登在2001年6月30日的中国证券报和上海证券报上。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注：
1、公司简介
贵州华联旅业（集团）股份有限公司是 1993年6月经贵州省体制改革委员黔体改字（1993）114号文批准，由贵州省华侨友谊民贸公司、贵州水城钢铁集团公司、贵州赤天化（集团）有限公司、中国商业建设开发总公司、贵州省国际信托投资公司、贵州省技术改造投资公司共同发起设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理委会证监发字（1997）20号文批准，于1997年1月21日在上海证券交易所上网定价发行1000万股股票，并于同年1月30日上市交易。公司现有总股本9900 万股。公司注册地为贵阳市中华中路137号，注册号 5200001202739。公司地处贵阳市商业中心，属综合性商业旅游服务企业。主要经营日用百货、针纺织品、服装鞋帽、金银首饰、家用电器、民族商品、汽车贸易、住宿、餐饮、娱乐服务、进出口业务、装饰装潢。
2、公司主要会计政策、会计估价和会计报表的编制方法
（1）会计政策
公司从2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
（2）会计年度
公司会计年度采用公历制，自1月1日起至 12月 31日；本报告所载财务信息的会计期间为2001年1月1日起至2001年6月30日止。
（3）记帐本位币
公司会计核算以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和记帐原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记帐原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生外币业务，采用当月 1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐。对各种外币市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（6）现金等价物的确定标准
公司将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变化风险很小的投资、确定为现金等价物。
（7）坏帐准备核算方法
①坏帐确认标准
对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并具明显特征表明无法收回的；以上确实不能收回的应收款项，经批准后列入坏帐。
②坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。
③坏帐准备计提方法和计提准备
坏帐准备计提方法：按应收款项（应收帐款和其他应收款）扣除关联公司往来款项等合理的部分后余额的5%计提坏帐准备。
（8）存货核算方法
存货主要包括：库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品、材料物资等。
① 库存商品：采用进价核算，取得时按实际成本入帐，发出时采用先进先出法结转成本；采用售价核算的，取得时按售价入帐，发出时以售价金额抵减商品进销差价后的金额确认结转成本。
② 分期收款发出商品：取得时按实际成本入帐，发出时采用先进先出法结转成本。
③ 低值易耗品：取得时按实际成本入帐，领用时凡价值在 1000 元以下一次摊销，1000元以上采用五五摊销。
④ 材料物资：取得时按实际成本入帐，发出时采用先进先出法结转成本。
存货跌价准备提取确认标准和方法：期末公司对存货进行全面清理，如由于存货毁损，全部或部分陈旧过时，或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。并视为已实现的损失，计入当期损益，如果以后存货价值得以恢复，在已提取跌价准备的范围内转回。
（9）短期投资核算方法
①短期投资按取得时的实际成本核算，出售或到期收回时确认收益。
②短期投资跌价准备计提方法：短期投资期末按成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于成本时，根据短期投资总体（类别或单项）市价与成本的差额提取短期投资跌价准备，计入当年损益。如果以后已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。
（10）长期股权投资核算方法
①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响者按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资资本不足 20%但有重大影响的采用权益法；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含50%）以上的采用权益法核算，并合并会计报表。。
②股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销
③长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
④期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（11）委托贷款核算方法
①委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。
②委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
③期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（12）固定资产计价和折旧提取方法
①固定资产按取得时的实际成本计价。其标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
②固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、预计使用年限和预计净残值（原值的3%）和年折旧率如下：
固定资产类别 估计使用年限 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 35年 3% 2.77%
机器设备 5—20年 3% 4.85%—19.4%
运输工具 8—10年 3% 9.70%—12.13%
其他设备 5—20年 3% 4.85%—19.4%
③期末由于市值持续下跌，技术陈旧，损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存下列情况之一时,应当按照该项固定资产的帐面价值全额提取固定资产减值准备：
A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用,但使用后生产大量不合格产品的固定资产；
D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
（13）在建工程核算
①在建工程以各项工程所发生的支出入帐，按工程项目分类核算，并在工程项目达到预定可使用状况时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
②与购建固定资产有关的专项借款所发生的借款费用,在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下,计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。
③期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额,提取在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（14）无形资产计价和摊销方法
①无形资产按取得时的实际成本入帐。
②无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
B、合同没有规受益年限但法律规定有限年限的，按法律规定的有效年限摊销；
C、合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短摊销。
D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限和有效年限不超过10年。
如果预计某项无形资产不能给企业带来末来经济利益的，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期管理费用。
③购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入帐，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将帐面价值转入相关在建工程成本。
④期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（15）长期待摊费用核算方法
①长期待摊费用按实际支出入帐，在项目的受益期内分期平均摊销。
②筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期摊销费用中归集，待开始经营当月起一次计入损益。
（16）收入确认原则
① 商品销售收入确定原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，对该商品不再继续保留管理权和实际控制权，相关的价款已经收讫或取得索取价款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入。
② 提供劳务收入确认原则
A、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
③ 让渡资产使用权的确认原则
让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费用收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确定并应同时满足：A 与交易相关的经济利益能够流入公司；B收入金额能够可靠计量。
（17）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策，按母公司统一选用的会计政策拟定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
（18）所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
（19）会计政策、会计估计变更
公司固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款原不计提减值准备；现按《企业会计制度》的规定和财政部财会（2001）17号文的有关规定，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于帐面价值的差额提取减值准备的会计政策；根据财政部财会(2001)5号文的有关规定,公司从2001年1月 1日起取消“住房周转金”项目，其余额全部调整到2001年年初未分配利润；根据财政部关于《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的规定，对未摊销的开办费余额，若对当期损益影响不大的进入当期损益；若对当期影响较大的采用追溯调整法进行会计处理。
根据上述会计政策的变更，本公司在计提固定资产减值准备和取消“住房周转金"项目余额时采用了追溯调整法，调整了年初未分配利润及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年同期数，已将调整数字填列。
上述会计政策变更的累计影响数为 934,606.04 元，其中：因固定资产减值准备计提方法变更的影响数为 67,664.00元，调减了上年净利润；取消“住房周转金"项目的影响数为1,002,270.04元，调增了 2001年初未分配利润；因开办费余额影响金额不大，进入当期损益512,773.53元。
3、税项
(1)流转税
①增值税：以应税收入额按适应税率 13%、17%计算销项税额，扣除允许在当期抵扣的进项税额后，缴纳增值税；
②营业税：按应税收入的3%、5%、12%、15%计缴；
③消费税：按应税收入5%计缴；
④城建税：按应纳流转税额的7%计缴。
(2)所得税
所得税按应纳税所得的33%计缴。
(3)其他税项
本公司其他税项包括房产税、车辆税、土地使用税、印花税等，这些税项依据有关税务法规的规定缴纳。
4、控股子公司及合营公司
(1) 纳入合并会计报表范围的子公司
公司全称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 权益比
表人 （万元） 例
（%）
贵州华联汽车贸易有限 贵阳市 彭唯论 500 汽车及配件 80
责任公司
上海贵浦蜡染制品公司 上海市 郭筑鸣 335 蜡染制品 93.
上海贵浦实业开发公司 上海市 郭筑鸣 53 旅社零售 96.4
贵州华联天创装饰有限 贵阳市 彭唯论 500 装饰装潢 95
责任公司
贵州华联国际旅行 贵阳市 彭唯论 300 旅游 93.33
社有限责任公司
贵州华联民族贸易 贵阳市 薛炯文 1000 民族贸易 90
有限责任公司
贵阳亚飞汽车（贵州华
联）连锁有限公司 贵阳市 田禾 200 小汽车 95
贵州华联商厦有限 贵阳市 彭唯论 409.62 商品销售 87.79
责任公司
贵州华联酒店有限 贵阳市 彭唯论 3129.63 酒店旅社 94.57
责任公司
贵州华联广告公司 贵阳市 彭唯论 20 广告制作 100
公司全称 实际投资 关系 是否
（万元） 合并
贵州华联汽车贸易有限 400 控股子公司 是
责任公司
上海贵浦蜡染制品公司 311.55 控股子公司 是
上海贵浦实业开发公司 51.09 控股子公司 是
贵州华联天创装饰有限 475 控股子公司 是
责任公司
贵州华联国际旅行 280 控股子公司 是
社有限责任公司
贵州华联民族贸易 900 控股子公司 是
有限责任公司
贵阳亚飞汽车（贵州华 控股子公司
联）连锁有限公司 190 是
贵州华联商厦有限 359.6 控股子公司 是
责任公司
贵州华联酒店有限 2959.63 控股子公司 是
责任公司
贵州华联广告公司 20 控股子公司 是
(2)未列入合并范围的子公司
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 权益比例 实际投资 是否合并贵州华联夜朗贵阳市 杨光兴 160万元 木、竹制品 56.25% 90万元 否工艺有限公司
因公司拟在2001年下半年对该公司进行清理，所以暂不列入合并报表范围。
(3)合并会计报表范围发生变化的内容及原因
本期合并报表发生了变化，增加两个新控股子公司：
①2001年3 月 11日经改制成立贵州华联商厦有限责任公司，实收资本 409.62万元，其中：贵州华联旅业（集团）股份有限公司投资 357.97 万元，占总股本87.79%；贵州华联民族贸易公司投资50万元，占总股本的12.21%。
②2001年3月11日经改制成立贵州华联酒店有限责任公司，实收资本 3129.63万元，其中：贵州华联旅业（集团）股份有限公司投资 2940.78 万元，占总股本的94.57%；贵州华联国际旅行社投资 50万元，占总股本的 1.6%；北京华联天创网络技术有限公司投资120万元，占总股本的3.83%。
5、会计报表主要项目注释
合并报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 期初余额 期末余额
现 金（元） 56,680.49 22,597.55
银行存款（元） 27,376,703.83 24,171,724.16
合 计 27,433,384.32 24,194,321.71
(2)应收帐款
①帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例 坏帐准备 金额(元) 比例
% （元） %
1年以内 784,732.13 17.78 39,544.66 466,131.83 15.54
1-2年 554,907.69 12.57 27,735.63 64,849.80 2.34
2-3年 577.00 0.02
3年以上 3,074,981.44 69.65 152,050.11 2,282,488.70 82.1
合计 4,414,621.26 100 219,330.40 2,814,047.33 100
帐龄
坏帐准备
（元）
1年以内 23,306.59
1-2年 3,242.45
2-3年
3年以上 114,124.44
合计 140,673.48
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
贵州水钢实业公司 515,241.76 3年以上 货款
镇林县民贸公司 281,296.76 3年以上 货款
天津华公司 213,258.00 3年以上 货款
重庆星田公司 147,285.84 1年以内 货款
思南林工商公司 114,639.85 3年以上 货款
③应收帐款中不存在5%(含5%)以上持有本公司股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款合并
① 帐龄分析、百分比及坏帐准备
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例 坏帐准备 金额(元) 比例
% （元） %
1年以内 19,422,990.16 38.38 408,108.01 16,353,341.55 37.65
1-2年 12,289,236.42 24.28 234,687.42 20,517,420.88 47.23
2-3年 16,514,701.15 32.63 770,064.21 121,053.13 0.27
3年以上 2,379,725.11 4.71 24,357.58 6,449,729.99 14.85
合计 50,606,652.84 100 1,437,217.22 43,441,545.55 100
帐龄
坏帐准备
（元）
1年以内 408,108.00
1-2年 729,564.17
2-3年 6,052.66
3年以上 372,486.47
合计 1,516,211.30
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
职工集资建房款 20,102,605.65 1_2年 集资建房款
贵州贵华科技发展有 4,820,000.00 1年以内 往来款
限公司
北京天湖旅游康乐有 4,200,000.00 1年以内 租赁款
限责任公司
南昌家电有限公司 3,907,622.41 2年以上 胜诉待收货款
康佳股份有限公司 695,065.46 1 年以上 代垫运费
③其他应收帐款中不存在 5%(含 5%)以上持有本公司股份的股东单位欠款，另贵州贵华科技发展有限公司和北京天湖旅游康乐有限责任公司为本公司关联企业，相关披露参见附注七。
(4)预付帐款
① 帐龄分析及百分比
帐龄 期初余额 期末余额
金额(元) 比例% 金额(元) 比例%
1年以内 1,272,160.95 31.95 224,068.95 57.56
1-2年 387,595.92 9.74 122,741.59 31.53
2-3年 152,987.32 3.84 9,113.66 2.34
3年以上 2,168,596.98 54.47 33,333.20 8.56
合计 3,981,341.17 100.00 389,257.40 100
②欠款单位前五名
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
庆龄汽车公司 170,766.31 1-2年 预付货款
贵阳高新技术公司 137,429.9 1年以内 预付货款
广东多元食品有限公 86,572.11 1-2年 预付货款
司
上海服饰有限公司 33,184.20 1-2年 预付货款
风泉木业 30,000.00 1年以内 预付货款
③预付帐款中不存在5%(含5%)以上持有本公司股份的股东单位欠款。
(5)存货
期 初 数 期 末 数
项 目 金额(元) 跌价准备 金额(元)
原材料 44,339.58
库存商品 25,635,132.31 4,869,940.60 11,637,848.59
低值易耗品 919,408.39 584,751.80
材料物资 899,998.52 261,085.07
分期收款发出商品 2,961,788.53 2,876,447.53 554,098.10
合计 30,460,667.33 7,745,388.13 13,037,783.56
项 目 跌价准备
原材料
库存商品 2,699,463.10
低值易耗品
材料物资
分期收款发出商品
合计 2,699,463.10
注:存货期末较期初减少57.19%，其主要原因为：2001年贵州华联商厦有限责任公司成立后，管理层改变经营方式，大量商品由经销转为联销，商品由供货方提供，销售完成后结算货款,。
(6)待摊费用
类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
租赁费 82,870.00 3,150.00 86,020.00 —
保险费 154,490.08 96,630.25 182,602.94 68,517.39
房产税 53,771.36 96,884.02 73,148.16 77,507.22
其他 87,914.65 71,227.96 113,674.45 45,468.16
合计 379,046.09 267,892.23 455,445.55 191,492.77
(7)-1 长期股权投资--合并
① 长期投资分类汇总
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 金额
长期股权投资 25,414,879.86 -- 2,000,000.00 67,933.04
长期债券投资 --- -- --- ---
合计 25,414,879.86 -- 2,000,000.00 67,933.04
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 27,346,946.82 --
长期债券投资 --- --
合计 27,346,946.82 ---
本期长期投资比期初上升 7.53%，主要原因是：本公司控股子公司贵州华联天创装饰有限责任公司对贵州风和房地产开发有限公司股权投资200万元所致。
② 长期股权投资明细
单位名称名称 占被投资单位 投资初始成本 本期权益
股权比例 （元） 增减(元)
北京天湖旅游康乐有限 45% 1,700,000.00 -67,933.04
责任公司
贵州汉方实业股份有限公司 2% 1,000,000.00
中国光大银行 0.07% 3,600,000.00
华联饭店联合发展有限公司 5.26% 200,000.00
北京海证投资有限公司 10% 2,500,000.00
贵州富邦投资有限公司 16.67% 2,000,000.00
贵州旅华房开有限公司 10% 1,098,806.37
贵州贵华科技发展 40% 4,000,000.00
有限公司
山东淄博新安科技 8,000,000.00
发展公司
贵州江铃汽车销售 41% 820,000.00
服务有限公司
贵州华联夜郎工艺 56.25% 900,000.00
有限公司
贵州风和房地产开发 20% 2,000,000.00
公司
合计 27,818,806.37 -67,933.04
单位名称名称 累计权益 期末余额 备注
增减(元) (元)
北京天湖旅游康乐有限 -496,165.96 1,203,834.04 权益法
责任公司
贵州汉方实业股份有限公司 1,000,000.00 成本法
中国光大银行 3,600,000.00 成本法
华联饭店联合发展有限公司 200,000.00 成本法
北京海证投资有限公司 2,500,000.00 成本法
贵州富邦投资有限公司 2,000,000.00 成本法
贵州旅华房开有限公司 1,098,806.37 成本法
贵州贵华科技发展 4,000,000.00 成本法
有限公司
山东淄博新安科技 8,000,000.00 联合投资
发展公司
贵州江铃汽车销售 844,306.41 成本法
服务有限公司
贵州华联夜郎工艺 900,000.00 权益法
有限公司
贵州风和房地产开发 2,000,000.00 成本法
公司
合计 -496,165.96 27,346,946.82
(7)-—2长期股权投资---母公司
① 长期投资的分类汇总
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 金额
长期股权投资 44,749,043.24 — 33,124,566.96 -5,456,386.27
长期债券投资 — — — —
合计 44,749,043.24 33,124,566.96 -5,456,386.27
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 72,417,223.93 —
长期债券投资 — —
合计 72,417,223.93
长期投资期初比期末上升61.8%，其主要增减项目：
A、增加对贵州华联商厦有限责任公司股权投资359.6万元;
B、增加对贵州华联酒店有限责任公司股权投资2959.63万元；
②长期股权投资明细
被投资单位名称名称 占被投资单位 初始投资金额
股权比例 （元）
北京天湖旅游康乐有限责任 45% 1,700,000.00
责任公司
贵州汉方实业股份有限公司 2% 1,000,000.00
中国光大银行 0.07% 3,600,000.00
华联饭店联合发展有限公司 5.26% 200,000.00
北京海证投资有限公司 10% 2,500,000.00
贵州富邦投资有限公司 16.67% 2,000,000.00
贵州旅华房开有限责任公司 10% 1,098,806.37
贵州贵华科技发展有限公司 40% 4,000,000.00
上海贵浦实业开发公司 96.4% 510,900.00
上海贵浦蜡染制品公司 93% 3,115,500.00
贵州华联广告公司 100% 200,000.00
贵州华联民族贸易有限责任公司 90% 9,000,000.00
贵州华联国际旅行社有限责任公司 93.33% 2,800,000.00
贵州华联天创装饰工程有限责任公司 95% 4,750,000.00
贵阳亚飞汽车(贵州华联)连锁
经营有限公司 95% 1,900,000.00
贵州华联商厦有限责任公司 87.79% 3,596,200.00
贵州华联酒店有限责任公司 94.57% 29,596,300.00
贵州华联汽车贸易有限责任公司 80% 4,000,000.00
合计 75,392,706.37
被投资单位名称名称 本期权益 累计权益
增减额(元) 增减额(元)
北京天湖旅游康乐有限责任 -67933.04 -496,165.96
责任公司
贵州汉方实业股份有限公司
中国光大银行
华联饭店联合发展有限公司
北京海证投资有限公司
贵州富邦投资有限公司
贵州旅华房开有限责任公司
贵州贵华科技发展有限公司
上海贵浦实业开发公司 -1,379,599.35 -992,733.43
上海贵浦蜡染制品公司 -1,219,465.75 -1,219,465.75
贵州华联广告公司 -55,324.20 -259,907.26
贵州华联民族贸易有限责任公司 -260,003.73 -429,863.99
贵州华联国际旅行社有限责任公司 -90,312.36 -458,048.37
贵州华联天创装饰工程有限责任公司 -95,778.03 2,245,280.80
贵阳亚飞汽车(贵州华联)连锁
经营有限公司 -19,035.17 46,049.19
贵州华联商厦有限责任公司 -1,541,412.40 -1,541,412.40
贵州华联酒店有限责任公司 -319,355.74 -319,355.74
贵州华联汽车贸易有限责任公司 -476,099.54 275,140.47
合计 -5,524,319.31 -3,150,482.44
被投资单位名称名称 期末余额
( 元) 备注
北京天湖旅游康乐有限责任 1,203,834.04 权益法
责任公司
贵州汉方实业股份有限公司 1,000,000.00 成本法
中国光大银行 3,600,000.00 成本法
华联饭店联合发展有限公司 200,000.00 成本法
北京海证投资有限公司 2,500,000.00 成本法
贵州富邦投资有限公司 2,000,000.00 成本法
贵州旅华房开有限责任公司 1,098,806.37 成本法
贵州贵华科技发展有限公司 4,000,000.00 成本法
上海贵浦实业开发公司 -481,833.43 权益法
上海贵浦蜡染制品公司 1,896,034.25 权益法
贵州华联广告公司 -59,907.26 权益法
贵州华联民族贸易有限责任公司 8,570,136.01 权益法
贵州华联国际旅行社有限责任公司 2,341,951.63 权益法
贵州华联天创装饰工程有限责任公司 6,995,280.80 权益法
贵阳亚飞汽车(贵州华联)连锁
经营有限公司 1,946,049.19 权益法
贵州华联商厦有限责任公司 2,054,787.60 权益法
贵州华联酒店有限责任公司 29,276,944.26 权益法
贵州华联汽车贸易有限责任公司 4,275,140.47 权益法
合计 72,417,223.93
(8)固定资产及累计折旧
固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 86,532,579.93 62,071,222.06 3,175,369.89
机器设备 14,541,138.28 2,978,343.53
运输设备 5,435,210.17 1,264,096.20
其他设备 9,962,957.31 6,877,854.71
合计 116,471,885.69 62,071,222.06 14,295,664.33
类别 期末余额 减值准备
房屋及建筑物 145,428,432.10
机器设备 11,562,794.75
运输设备 4,171,113.97
其他设备 3,082,067.31 67,664.00
合计 164,244,408.13 67,664.00
累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 9,135,356.06 14,447,275.76 3,325.92 23,579,305.90
机器设备 4,416,374.27 765,747.60 5,182,121.87
运输设备 1,456,978.80 158,825.89 103,811.08 1,193,737.30
其他设备 3,025,399.11 1,282,238.86 1,743,160.25
合计 18,034,107.24 16,654,088.00 107,137.00 31,698,325.32
固定资产净值
期初余额 期末余额
98,437,777.45 132,549,082.81
本期固定资产期初数比期末数上升34.65%,其主要原因::
①本期投入商业有限公司和酒店有限公司资产,其中房屋和设备经评估发生的增减差额;
②上海贵浦蜡染制品公司处理房屋减少3,075,369.89元;
③公司处理报废汽车减少1,264,096.20元。
(9)长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
酒店及商场装修 6,207,793.29 6,207,793.29
金岛夜总会装修 645,549.29 645,549.29
华联舞厅装修 1,884,715.15 1,884,715.15
1999年酒店技改 5,077,332.86 5,077,332.86
华联旅行社 6,000.00 6,000.00
公司办公楼装修 108,293.42 106,764.64 215,058.06
民贸商场装修 578,414.62 578,414.62
威清门面装修 4,683.58 27,600.63 6,983.62 25,300.59
广告公司 18,494.62 7,800.00 10,694.62
华联天创装修 10,844.21 10,844.21
旅行社门面装修 8,500.00 1,000.02 7,499.98
合计 14,550,621.04 134,365.27 14,426,433.06 258,553.25
(10)短期借款
借款种类 期初金额 期末金额
抵押 74,800,000.00
担保 48,800,000.00
（11）应付帐款
截止2001年6月30日,应付帐款（含代销商品价款）期末余额8,755,143.47元，比期初下降55.68%,主要原因：
1）支付供货方货款；2）不再经营的代销商品退回供货方所致。
应付帐款和代销商价款无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（12）预收帐款
截止 2001年 6 月 30 日预收帐款期末余额 663,775.91 元,无欠持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（13）未付利润
项目 期初余额 期末余额
国家股股利 4,943,275.83 4,943,275.83
法人股股利 71,500.00 71,500.00
合计 5,014,775.83 5,014,775.83
(14)未交税金
税种 期初余额 期末余额
未交增值税 1,284,982.18 156,970.15
未交营业税 146,844.13 62,438.17
未交消费税 15,516.62 798.83
未交城市建设税 142,227.32 17,159.94
未交房产税 890.40 577.20
未交个人收入所得税 700,000.00 700,600.00
未交企业所得税 15,434.38 -4,089.98
合计 2,305,895.03 934,454.31
(15)其他应付款
截止2001年6月30日，其他应付款余额54,036,310.66元，比期初上升304.3%，主要原因：增加贵州风和房地产开发有限公司款项往来3,860,000.00 元；与公司第一大股东北京市天创房地产开发公司(持有公司 29.59%股份)往来款项 16,675,654.50 元,相关披露参见注释七.
(16)长期借款
借款单位 期初金额 期末金额 借款期限 年利率
贵阳市工商银行 6,000,000.00 6,000,000.00 99.06-02.06 5.94%
贵阳市建设银行 1,346,606.27 1,346,606.27 91.03-00.01 3%
贵阳市建设银行 3,171,156.03 3,398,945.55 89.05-99.12 3%
合计 10,517,762.30 10,745,551.82
借款单位 借款条件
贵阳市工商银行 信用贷款
贵阳市建设银行 拨改贷
贵阳市建设银行 拨改贷
合计
注:贵阳市建设银行系拨改贷款形成，已逾期。
(17)股本
股东单位 期初余额 本期变动增减
配股 送股 公积金转股其他 小计
一:尚未流通股份
1、发起人股份 26,683,908
国家拥有股份 16,033,908
10,650,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 39,316,092
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他股 66,000,000
尚未流通股份合计
二、已上市流通股份
1、境内人民币普通股 33,000,000
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股
4、其他 33,000,000
已流通股份合计
三、股份总数 99,000,000
股东单位 期末余额
一:尚未流通股份
1、发起人股份 26,683,908
国家拥有股份 16,033,908
10,650,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 39,316,092
2、募集法人股 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他股 66,000,000
尚未流通股份合计
二、已上市流通股份
1、境内人民币普通股 33,000,000
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股
4、其他 33,000,000
已流通股份合计
三、股份总数 99,000,000
(18)主营业务收入
本期主营业业务收入 30,907,600.52元,比上年数下降 48.57%,其主要原因:①受市场影响，贵州华联商厦有限责任公司下降24.46%; 贵州华联汽车贸易有限责任公司下降81.2%.
(19)其他业务收入
2000年1—6月
项 目 收入(元) 成本(元) 利润(元) 收入(元)
房屋租赁 1,800,000.00 316,800.00 1,483,200.00 1,825,930.00
美发美容 539,704.00 20,504.00 519,200.00 77,300.00
工程管理收入 2,928,570.41 161,715.00 2,766,855.41
管理收入 18,583.86 18,583.86 8,089.50
合计 5,286,858.27 499,019.00 4,787,839.27 1,911,319.50
2001年1—6月
项 目 成本(元) 利润(元)
房屋租赁 108,401.30 1,717,528.70
美发美容 4,328.80 72,971.20
工程管理收入
管理收入 453.03 7636.47
合计 113,183.13 1,798,136.37
注:本期其他业务利润比上年数下降62.44%，主要原因本期减少工程管理收入所致.
(20)财务费用
类别 2000年 1—6月 2001年1—6月
利息支出 1,358,161.60 1,929,276.09
减:利息收入 964,179.08 580,860.01
其他支出 30,389.65 39,979.63
合计 424,372.17 1,388,395.71
本期财务费用比上年同期上升 225.57%，其主要原因是本期减少民贸政策补贴收入所致。
(21)-1投资收益--合并
项目 2000年1—6月 2001年1—6月
债券投资收益 750,000.00
股权投资收益 349,892.00 60，194.96
联营公司分来的利润
被投资公司所有者权益净额
合计 1,099,892.00 60,194.96
(21)-2投资收益--母公司
项目 2000年1—6月 2001年1—6月
债券投资收益 750,000.00
股权投资收益 349,892.00 60,194.96
联营公司分来的利润
被投资公司所有者权益净额 147,997.01 -5,456,386.27
合计 1,247,889.01 -5,396,191.31
注:本期投资收益比上年同期下降532.40%，主要原因是被投资公司本期发生经营亏损。
6、分行业资料
单位：人民币元
营业收入 营业成本
项目 2000年1_6月 2001年1_6月 2000年1_6月
商品零售 25,706,624.28 19,418,498.47 21,925,728.14
饮食、住宿及娱乐 4,886,298.60 4,724,743.80 277,816.71
装饰工程 546,663.14 728,371.81 369,916.06
汽车贸易及修理 28,047,973.61 5,274,584.40 27,232,361.32
广告制作 72,375.60 49,856.84 12,427.15
旅游 832,317.60 711,545.20 692,328.86
合 计 60,092,252.83 30,907,600.52 50,510,578.24
营业毛利
项目 2001年1_6月 2000年1_6月 2001年1_6月
商品零售 17,051,429.15 3,780,896.14 2,367,069.32
饮食、住宿及娱乐 724,246.18 4,608,481.89 4,000,497.62
装饰工程 610,969.51 176,747.08 117,402.30
汽车贸易及修理 5,280,138.80 815,612.29 -5,554.40
广告制作 6,957.19 59,948.45 42,899.65
旅游 631,231.70 139,988.74 80,313.50
合 计 24,304,972.53 9,581,674.59 6,602,627.99
7、关联方关系及其交易
(1) 关联方关系
① 存在控股关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类别
贵州华联汽车贸易
有限责任公司 贵阳市 汽车及配件 控股子公司 有限责任公司
上海贵浦蜡染制品
公司 上海市 蜡染制品 控股子公司 有限责任公司
上海贵浦实业开发
公司 上海市 旅社零售 控股子公司 有限责任公司
贵州华联广告公司 贵阳市 广告制作 控股子公司 有限责任公司
贵州华联天创装饰
有限责任公司 贵阳市 装饰装潢 控股子公司 有限责任公司
贵阳亚飞汽车华联
连锁有限公司 贵阳市 汽车及配件 控股子公司 有限责任公司
贵州华联国际旅行
社有限责任公司 贵阳市 旅游 控股子公司 有限责任公司
贵州华联民族贸易
有限责任公司 贵阳市 民族工艺品 控股子公司 有限责任公司
贵州华联商厦有限
责任公司 贵阳市 商品销售 控股子公司 有限责任公司
贵州华联酒店有限
责任公司 贵阳市 酒店客房 控股子公司 有限责任公司
企业名称 法定代表
贵州华联汽车贸易
有限责任公司 彭唯论
上海贵浦蜡染制品
公司 郭筑鸣
上海贵浦实业开发
公司 郭筑鸣
贵州华联广告公司 彭唯论
贵州华联天创装饰
有限责任公司 彭唯论
贵阳亚飞汽车华联
连锁有限公司 田禾
贵州华联国际旅行
社有限责任公司 彭唯论
贵州华联民族贸易
有限责任公司 薛炯文
贵州华联商厦有限
责任公司 彭唯论
贵州华联酒店有限
责任公司 彭唯论
② 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
贵州华联汽车贸易有限责任公司 500
上海贵浦蜡染制品公司 335
上海贵浦实业开发公司 53
贵州华联广告公司 20
贵州华联天创装饰有限责任公司 500
贵阳亚飞汽车贵州华联连锁有限公司 200
贵州华联国际旅行社有限责任公司 300
贵州华联民族贸易有限责任公司 1000
贵州华联商厦有限责任公司 409.62
贵州华联酒店有限责任公司 3129.63
企业名称 期末数
贵州华联汽车贸易有限责任公司 500
上海贵浦蜡染制品公司 335
上海贵浦实业开发公司 53
贵州华联广告公司 20
贵州华联天创装饰有限责任公司 500
贵阳亚飞汽车贵州华联连锁有限公司 200
贵州华联国际旅行社有限责任公司 300
贵州华联民族贸易有限责任公司 1000
贵州华联商厦有限责任公司 409.62
贵州华联酒店有限责任公司 3129.63
③ 存在控股关系的关联方所持股份及变化
单位：万元
企业名称 期初数 本期增加
金额 % 金额 %
贵州华联汽车贸易有限责任公司 400 80
上海贵浦蜡染制品公司 311.55 93
上海贵浦实业开发公司 51.09 96.4
贵州华联广告公司 20 100
贵州华联天创装饰有限责任公司 475 95
贵阳亚飞汽车华联连锁有限公司 190 95
贵州华联国际旅行社有限责任公司 280 93.33
贵州华联民族贸易有限责任公司 900 90
贵州华联商厦有限责任公司 359.6 87.79
贵州华联酒店有限责任公司 2954 94.57
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
贵州华联汽车贸易有限责任公司 400 80
上海贵浦蜡染制品公司 311.55 93
上海贵浦实业开发公司 51.09 96.4
贵州华联广告公司 20 100
贵州华联天创装饰有限责任公司 475 95
贵阳亚飞汽车华联连锁有限公司 190 95
贵州华联国际旅行社有限责任公司 280 93.33
贵州华联民族贸易有限责任公司 900 90
贵州华联商厦有限责任公司 359.6 87.79
贵州华联酒店有限责任公司 2954 94.57
④不存在控股关系的关联方
企 业 名 称 与本企业关系
北京天湖旅游康乐有限公司 联营企业
贵州贵华科技发展有限公司 联营企业，与本公司同一董事长
（2）关联方交易
①根据本公司与北京天湖旅游康乐有限公司签订的《房屋租赁合同》，公司将位于北京市西城区北礼士路甲 56号的房产（面积为 3,413.01 平方米）租赁给北京天湖旅游康乐有限公司,年租金3,600,000.00元，租期五年。
②关联方往来
科目 关联方名称 期初数 占该科目比例%
其他应收款北京天湖旅游康乐
有限责任公司 2,400,000.00 4.74%
贵州贵华科技发展
有限公司 4,820,000.00 9.52%
其他应付款北京市天创房
地产开发公司 1,275,654.50 9.54%
科目 关联方名称 期末数 占该科目比例%
其他应收款北京天湖旅游康乐
有限责任公司 4,200,000.00 9.1%
贵州贵华科技发展
有限公司 4,820,000.00 9.52%
其他应付款北京市天创房
地产开发公司 16,275,654.50 30.1%
8、或有事项
截止2001年6月30日本公司无需说明的重大或有事项。
9、承诺事项
本公无需说明的重大承诺事项。
10、资产负债表日后事项中的非调整事项
2001年6月 29 日，贵州华联旅业（集团）股份有限公司 2000年年度股东大会，通过了关于贵州华联旅业（集团）股份有限公司与北京市天创房地产开发公司进行重大资产置换的议案的提案：本次置换的的评估基准日为2001年3月31日；置换生效日为工商备案登记完毕之日。本次资产置换的主要内容：
（1）贵州华联旅业（集团）股份有限公司置出股权：
1）本公司持有的贵州华联商业有限责任公司87.79%的股权。
2）本公司持有的贵州华联酒店有限责任公司94.57%的股权。
3）本公司持有的贵州华联民族贸易有限责任公司90%的股权。
4）本公司持有的贵州华联汽车贸易有限责任公司的股权80%的股权。
5）本公司持有的贵州华联广告公司100%的股权
6）本公司持有的贵州华联国际旅行社有限责任公司93.33%的股权。
7）本公司持有的上海贵浦蜡染制品公司93%的股权。
8）本公司持有的上海贵浦实业开发公司96.4%的股权。
9）本公司持有的贵阳亚飞汽车（贵州华联）连锁有限公司95%的股权。
10）本公司持有的贵州汉方实业股份有限公司2%的股权。
11）本公司持有的贵州旅华房地产开发有限责任公司10%的股权。
12）本公司持有的贵州富邦投资公司16.67%的股权。
13）本公司持有的华联饭店联合发展有限公司5.26%的股权。
（2）贵州华联旅业（集团）股份有限公司置入资产
北京市天创房地产开发公司所持有的北京天创世缘房地产公司85%股权。
11、其他重大事项
2001年中期会计报表及其附注经公司董事会批准
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
4、公司章程。
上述备查文件备置于贵州省贵阳市中华中路137号公司董事会办公室。
董事长签名：王少武
贵州华联旅业（集团）股份有限公司
董 事 会
2000年8月10日
资产负债表
编制单位：贵州华联旅业（集团）股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
资 产 行 期末数
次 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 21,444,372.92 24,194,321.71
短期投资 2 0.00
应收票据 3 0.00
应收股利 4 0.00
应收利息 5 0.00
应收帐款 6 0.00 2,673,373.85
其他应收款 7 65,958,654.17 41,925,334.25
预付帐款 8 0.00 389,257.40
应收补贴款 9 2,679.37 2,679.37
存货 10 168,010.57 10,338,320.46
待摊费用 11 6,550.76 191,492.77
一年内到期债券投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 87,580,267.79 79,714,779.81
长期投资：
长期股权投资 32 72,417,223.93 27,346,946.82
其中：合并价差
长期债权投资 34
长期投资合计： 38 72,417,223.93 27,346,946.82
固定资产：
固定资产原值 39 2,710,156.82 164,244,408.13
减：累计折旧 40 933,295.56 31,698,325.32
固定资产净值 41 1,776,861.26 132,546,082.81
减:固定资产减值准备 42 67,664.00 67,664.00
固定资产净额 43 1,709,197.26 132,478,418.81
工程物资 44
在建工程 45 0.00 0.00
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 1,709,197.26 132,478,418.81
无形资产及其他资产:
无形资产 51 0.00 0.00
长期待摊费用 52 215,058.06 258,553.25
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 215,058.06 258,553.25
递延税项:
递延税项借项 61
资产总计 67 161,921,747.04 239,798,698.69
流动负债:
短期借款 68 5,000,000.00 48,800,000.00
应付票据 69 0.00
应付帐款 70 0.00 8,755,143.47
预收帐款 71 0.00 663,775.91
应付工资 72 0.00 330,723.94
应付福利费 73 591,251.03 663,527.54
应付股利 74 5,014,775.83 5,014,775.83
应交税金 75 695,910.02 934,454.31
其他应交款 80 1,448.80 27,369.00
其他应付款 81 41,038,863.21 54,036,310.66
预计负债 82
预提费用 83 212,709.68
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 52,342,248.89 119,438,790.34
长期负债:
长期借款 101 4,745,551.82 10,745,551.82
应付债券 102
长期应付款 103 65,555.52
专项应付款
其他长期负债 69
长期负债合计 70 4,745,551.82 10,811,107.34
递延税项:
递延税项贷项 71
负债合计 75 57,087,800.71 130,249,897.68
少数股东权益 76 4,714,854.68
股东权益:
股本 77 99,000,000.00 99,000,000.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 78 14,006,633.00 14,006,633.00
盈余公积 79 20,430,909.86 20,430,909.86
其中：法定公益金 80 4,548,330.48 4,548,330.48
未确认投资损失
未分配利润 81 -28,603,596.53 -28,603,596.53
股东权益合计 82 104,833,946.33 104,833,946.33
负债及股东权益合计 83 161,921,747.04 239,798,698.69
资 产 期初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 26,123,025.08 27,433,384.32
短期投资
应收票据 1,983,600.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3,499,411.61 4,195,290.86
其他应收款 55,218,845.37 49,169,435.62
预付帐款 3,518,263.20 3,981,341.17
应收补贴款 2,679.37 2,679.37
存货 18,557,646.75 22,714,277.20
待摊费用 337,975.65 379,046.09
一年内到期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 107,257,847.03 109,859,054.63
长期投资：
长期股权投资 44,749,043.24 25,414,879.86
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计： 44,749,043.24 25,414,879.86
固定资产：
固定资产原值 101,089,331.23 116,471,885.69
减：累计折旧 17,431,521.31 18,034,108.24
固定资产净值 83,657,809.92 98,437,777.45
减:固定资产减值准备 67,664.00 67,664.00
固定资产净额 83,590,145.92 98,370,113.45
工程物资
在建工程 1,086,760.50 2,042,227.52
固定资产清理
固定资产合计 84,676,906.42 100,412,340.97
无形资产及其他资产:
无形资产 1,911,747.01 1,604,016.74
长期待摊费用 14,512,782.21 15,041,174.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,424,529.22 16,645,191.63
递延税项:
递延税项借项
资产总计 253,108,325.91 252,331,467.09
流动负债:
短期借款 74,800,000.00 74,800,000.00
应付票据 7,790,000.00
应付帐款 19,412,927.23 19,755,665.16
预收帐款 1,149,604.45 1,251,609.45
应付工资 292,675.85 293,226.24
应付福利费 731,417.02 784,912.95
应付股利 5,014,775.83 5,014,775.83
应交税金 2,470,800.61 2,305,895.03
其他应交款 102,555.39 111,816.79
其他应付款 25,473,455.20 13,365,292.48
预计负债
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 129,448,211.58 125,473,193.93
长期负债:
长期借款 10,517,762.30 10,517,762.30
应付债券
长期应付款 85,222.20
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,517,762.30 10,602,984.50
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 139,965,973.88 136,076,178.43
少数股东权益 3,112,936.63
股东权益:
股本 99,000,000.00 99,000,000.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 14,006,633.00 14,006,633.00
盈余公积 20,430,909.86 20,430,909.86
其中：法定公益金 4,548,330.48 4,548,330.48
未确认投资损失
未分配利润 -20,295,190.83 -20,295,190.83
股东权益合计 113,142,352.03 113,142,352.03
负债及股东权益合计 253,108,325.91 252,331,467.09
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：
利润及利润分配表
编制单位：贵州华联旅业（集团）股份有限公司 2001年6月
单位：人民币元
项 目 行次 母公司
2001年1-6月
一、主营业务收入 1 12,843,646.38
减：主营业务成本 4 9,723,350.62
主营业务税金及附加 5 258,030.86
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 6 2,862,264.90
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 7 1,699,200.00
营业费用 9 2,749,140.49
管理费用 10 4,128,218.77
财务费用 11 779,883.24
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 12 -3,095,777.60
加：投资收益（损失以“—”号填列） 13 -5,396,191.31
补贴收入 14
营业外收入 15 198,371.94
减：营业外支出 16 14,808.73
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 17 -8,308,405.70
减：所得税 18
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列） 19
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 20 -8,308,405.70
加：年初未分配利润 21 -20,295,190.83
其他转入 22
六、可供分配的利润 23 -28,603,596.53
减：提取法定盈余公积 24
提取法定公益金 25
提取职工奖励及福利基金 26
提取储备基金 27
提取企业发展基金 28
利润归还投资 29
七、可供投资者分配的利润 30 -28,603,596.53
减：应付优先股股利 31
提取任意盈余公积 32
应付普通股股利 33
转作资本（或股本）的普通股股利 34
八、未分配利润 35 -28,603,596.53
项 目
2000年1-6月
一、主营业务收入 39,816,911.31
减：主营业务成本 31,014,960.71
主营业务税金及附加 608,909.25
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 8,193,041.35
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 4,783,415.41
营业费用 7,610,306.37
管理费用 5,926,774.25
财务费用 706,481.68
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -1,267,105.54
加：投资收益（损失以“—”号填列） 1,247,889.01
补贴收入 68,103.78
营业外收入 459,160.91
减：营业外支出 83,681.47
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 424,366.69
减：所得税 124,856.92
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列）
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 299,509.77
加：年初未分配利润 25,636,981.00
其他转入
六、可供分配的利润 25,936,490.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,936,490.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 25,936,490.77
项 目
2000年1-12月
一、主营业务收入 56,756,414.74
减：主营业务成本 58,166,727.41
主营业务税金及附加 1,249,585.91
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） -2,659,898.58
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 3,286,673.14
营业费用 21,520,965.69
管理费用 25,820,551.83
财务费用 2,192,986.83
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -48,907,729.79
加：投资收益（损失以“—”号填列） 2,099,008.97
补贴收入
营业外收入 513,234.03
减：营业外支出 654,798.03
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -46,950,284.82
减：所得税
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列）
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -46,950,284.82
加：年初未分配利润 26,655,093.99
其他转入
六、可供分配的利润 -20,295,190.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -20,295,190.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -20,295,190.83
项 目 合并
2001年1-6月
一、主营业务收入 30,907,600.52
减：主营业务成本 24,304,972.53
主营业务税金及附加 608,766.20
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 5,993,861.79
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 1,798,136.37
营业费用 4,816,842.00
管理费用 7,967,893.01
财务费用 1,388,395.71
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -6,381,132.56
加：投资收益（损失以“—”号填列） 60,194.96
补贴收入 0.00
营业外收入 198,671.94
减：营业外支出 2,722,578.67
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -8,844,844.33
减：所得税 0.00
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列） -536,438.63
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -8,308,405.70
加：年初未分配利润 -20,295,190.83
其他转入 0.00
六、可供分配的利润 -28,603,596.53
减：提取法定盈余公积 0.00
提取法定公益金 0.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -28,603,596.53
减：应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作资本（或股本）的普通股股利 0.00
八、未分配利润 -28,603,596.53
项 目
2000年1-6月
一、主营业务收入 60,092,252.83
减：主营业务成本 50,510,578.24
主营业务税金及附加 654,054.82
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 8,927,619.77
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 4,787,839.27
营业费用 7,942,529.98
管理费用 6,405,874.60
财务费用 424,372.17
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -1,057,317.71
加：投资收益（损失以“—”号填列） 1,099,892.00
补贴收入 68,103.78
营业外收入 459,160.91
减：营业外支出 83,952.85
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 485,886.13
减：所得税 124,856.92
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列） 61,519.44
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 299,509.77
加：年初未分配利润 25,636,981.00
其他转入
六、可供分配的利润 25,936,490.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,936,490.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 25,936,490.77
项 目
2000年1-12月
一、主营业务收入 118,710,076.96
减：主营业务成本 118,602,117.92
主营业务税金及附加 1,389,222.53
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） -1,281,263.49
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 6,085,659.16
营业费用 22,799,009.16
管理费用 27,340,549.49
财务费用 1,918,607.27
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -47,253,770.25
加：投资收益（损失以“—”号填列） 566,469.40
补贴收入
营业外收入 515,630.43
减：营业外支出 670,784.64
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） -46,842,455.06
减：所得税 18,924.36
减：少数股东损益（亏损以“—”号填列） 88,905.40
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -46,950,284.82
加：年初未分配利润 26,655,093.99
其他转入
六、可供分配的利润 -20,295,190.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -20,295,190.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -20,295,190.83
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：
现金流量表
编制单位：贵州华联旅业（集团）股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计： 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计： 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计： 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计： 19
投资活动产生的现金流量净额 20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计： 24
偿还债务所支付的现金 25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计： 28
筹资活动产生的现金流量净额 29
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
金额
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,068,129.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,526,393.00
现金流入小计： 35,594,522.81
购买商品、接受劳务支付的现金 9,723,350.62
支付给职工以及为职工支付的现金 1,713,809.85
支付的各项税费 1,419,828.34
支付的其他与经营活动有关的现金 5,385,055.25
现金流出小计： 18,242,044.06
经营活动产生的现金流量净额 17,352,478.75
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 128,128.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 99,371.94
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计： 227,499.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,500.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计： 14,500.00
投资活动产生的现金流量净额 212,999.94
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计： 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 29,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 244,130.85
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计： 29,244,130.85
筹资活动产生的现金流量净额 -22,244,130.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,678,652.16
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -8,308,405.70
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 98,388.00
无形资产摊销 49,300.59
长期待摊费用摊销 21,300.00
待摊费用减少（减：增加） 331,424.89
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -84,563.21
固定资产报废损失
财务费用 779,883.24
投资损失（减：收益） 5,396,191.31
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 18,389,636.18
经营性应收项目的减少（减：增加） -6,626,639.24
经营性应付项目的增加（减：减少） 7,305,962.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,352,478.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 21,444,372.92
减：现金的期初余额 26,123,025.08
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,678,652.16
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,466,450.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 28,850,405.19
现金流入小计： 62,316,855.53
购买商品、接受劳务支付的现金 19,800,647.74
支付给职工以及为职工支付的现金 4,008,358.65
支付的各项税费 2,945,368.86
支付的其他与经营活动有关的现金 12,534,285.17
现金流出小计： 39,288,660.42
经营活动产生的现金流量净额 23,028,195.11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 128,128.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 100,625.94
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计： 228,753.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,857.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计： 23,857.00
投资活动产生的现金流量净额 204,896.94
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计： 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 33,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 472,154.66
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计： 33,472,154.66
筹资活动产生的现金流量净额 -26,472,154.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,239,062.61
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -8,308,405.70
加:少数股东损益 -536,438.63
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,293,601.52
无形资产摊销 49,300.59
长期待摊费用摊销 59,293.92
待摊费用减少（减：增加） 187,553.32
预提费用的增加（减：减少） 212,709.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,476,520.73
固定资产报废损失
财务费用 1,388,395.71
投资损失（减：收益） -60,194.96
递延税项贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 12,444,912.18
经营性应收项目的减少（减：增加） 8,766,018.38
经营性应付项目的增加（减：减少） 10,007,969.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,028,195.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 24,194,321.71
减：现金的期初余额 27,433,384.32
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,239,062.61
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：贵州华联旅业（集团）股份有限公司 2001年1-6月
单位：元 （会计股01表附表）
项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数
一、坏帐准备合计 1,656,547.62 78,994.08
其中：应收帐款 219,330.40
其他应收款 1,437,217.22 78,994.08
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,745,388.13
其中：库存商品 7,745,388.13
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 67,664.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 67,664.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 上年转回数 6 月 末 余 额
一、坏帐准备合计 78,656.92 1,656,884.78
其中：应收帐款 78,656.92 140,673.48
其他应收款 1,516,211.30
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,045,925.03 2,699,463.10
其中：库存商品 5,045,925.03 2,699,463.10
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 67,664.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 67,664.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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