Raport

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

GRUPA KAPITAŁOWA NEUCA

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

ZA ROK OD 1 STYCZNIA 2020 ROKU

DO 31 GRUDNIA 2020 ROKU

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

WSTĘP

Grupa NEUCA w 2020 roku umocniła pozycję lidera, osiągając w IV kwartale 32,1% udziałów w rynku

hurtu aptecznego, czyli o 2,2 pkt proc. więcej niż przed rokiem

. W 2020 roku w segmencie aptek

niezależnych udziały w poszczególnych kwartałach utrzymywały się na istotnie wyższych poziomach

niż w porównywalnych okresach 2019 roku, osiągając w IV kwartale 36,8% vs 33,2% w okresie

październik-grudzień 2019 roku

Rosnące zaufanie do spółki wpływa na sukces programów partnerskich Partner+, Partner i IPRA.

W najbardziej zaawansowanych programach Partner+, Partner oraz IPRA na koniec grudnia ubiegłego

roku uczestniczyły 2 842 apteki, czyli o 24,9% więcej niż przed rokiem (niemal 33% aptek niezależnych

działających w Polsce).

NEUCA sukcesywnie zwiększa skalę działalności w biznesach skierowanych do pacjenta. Łącznie

przychodnie, badania kliniczne oraz telemedycyna wypracowały w 2020 roku przychody na poziomie

186,1 mln PLN, o 16,9% wyższe niż w poprzednim roku.

Intensywny rozwój biznesów pacjenckich w Grupie NEUCA: międzynarodowa ekspansja Pratii –

obecnie największej niezależnej sieci ośrodków badań klinicznych w Europie oraz inwestycja

w TU Zdrowie, która pozwoli NEUCA oferować usługi szerszej grupie pacjentów i wzmocnić ofertę dla

B2B.

NEUCA w 2020 roku zwiększyła przychody ze sprzedaży o 11,9% do blisko 9,3 mld PLN. W czwartym

kwartale dynamika wzrostu sprzedaży była równie wysoka i wyniosła 12,0%, co pozwoliło osiągnąć

przychody na poziomie 2,4 mld PLN. Tempo wzrostu biznesu Grupy było wyższe od dynamiki rozwoju

rynku hurtu aptecznego, która w całym roku wyniosła 0,7%

Grupa NEUCA w 2020 roku odnotowała najwyższy w historii działalności zysk netto bez zdarzeń

jednorazowych 154,3 mln PLN. Dynamika roczna zysku wyniosła 28,7% (wobec zysku z 2018 roku,

dynamika przekracza 60%). W samym czwartym kwartale Grupa wypracowała 27,9 mln PLN zysku

netto bez zdarzeń jednorazowych, czyli o 6,9% więcej niż w analogicznym okresie w 2019 roku.

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Obliczenia własne spółki na bazie miesięcznych danych IQVIA Pharmascope (dane Sell-out) oraz bazy IQVIA OneKey

(informacje o aptekach)

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu  
Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku 
 
 
Spis treści 
PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE NEUCA ..................................................................................................................... 5 
MISJA, STRATEGIA I WARTOŚCI GRUPY NEUCA ..................................................................................................................... 5 
1.  Misja Grupy NEUCA ................................................................................................................................................................ 5 
2.  Strategia Grupy NEUCA .......................................................................................................................................................... 5 
3.  Kluczowe wartości Grupy NEUCA ........................................................................................................................................... 8 
4.  Strategia personalna ................................................................................................................................................................ 8 
OBSZARY DZIAŁALNOŚCI – INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH I USŁUGACH ............... 10 
1.  Dystrybucja farmaceutyków ................................................................................................................................................... 10 
1.1. Zarządzanie kategorią ................................................................................................................................................. 11 
1.2. Programy rynkowe....................................................................................................................................................... 12 
1.3. Łańcuch dostaw........................................................................................................................................................... 15 
1.4. Serwisy logistyczne dla producenta............................................................................................................................ 16 
1.5. Edukacja prozdrowotna ............................................................................................................................................... 17 
2.  Marki własne ........................................................................................................................................................................... 17 
3.  Usługi dla pacjentów na rynku ochrony zdrowia ................................................................................................................... 18 
RYNKI ZBYTU I ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA................................................................................................................................. 20 
PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ 21 
OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH ................................................................. 22 
1.  Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki 
finansowe ........................................................................................................................................................................................ 24 
2.  Segmenty działalności ........................................................................................................................................................... 24 
3.  Rotacja kapitału obrotowego i wskaźniki zadłużenia ............................................................................................................ 25 
OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI OSIĄGNIĘTYMI W 2020 ROKU A WCZEŚNIEJ 
PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW ................................................................................................................................ 26 
OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI ................................................................................................................. 26 
OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI PLANÓW INWESTYCYJNYCH ........................................................................................ 26 
CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA ................................................................................................. 27 
1. Czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju przedsiębiorstwa ................................................................................................. 27 
2. Czynniki zewnętrzne istotne dla rozwoju przedsiębiorstwa .................................................................................................. 27 
3. Otoczenie rynkowe ................................................................................................................................................................. 28 
OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ........................................................................................................ 30 
ISTOTNE POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA 
ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ .......................................................................................... 32 
INFORMACJA O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH I ISTOTNYCH ZDARZENIACH ............................................... 37 
1. Umowy faktoringowe .............................................................................................................................................................. 37 
2. Umowa leasingu ..................................................................................................................................................................... 38 
3. Skład Rady Nadzorczej .......................................................................................................................................................... 39 
POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE I KAPITAŁOWE .................................................................................................................... 39 
OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ZAWARTYCH NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ............ 43 
ZACIĄGNIĘTE I WYPOWIEDZIANE UMOWY KREDYTÓW I POŻYCZEK .............................................................................. 43 
UDZIELONE POŻYCZKI .............................................................................................................................................................. 44 
PORĘCZENIA I GWARANCJE .................................................................................................................................................... 45 
EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ................................................................................................................................. 46 
1. Obligacje ................................................................................................................................................................................. 46 
2. Kapitał akcyjny........................................................................................................................................................................ 46 
ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM ........................................................ 47 
UMOWY ZAWARTE MIĘDZY GRUPĄ NEUCA A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI .................................................................. 48 
WYNAGRODZENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH .................................................................................. 48 
AKCJE I UDZIAŁY W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH ........................................................ 48 
UMOWY, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI ....................... 48 
INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH ........................................................... 49 
INFORMACJA O UMOWIE Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............. 49 
INFORMACJA NA TEMAT STOSOWANIA DOBRYCH PRAKTYK W 2020 ROKU ................................................................. 49 
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent, oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest 
publicznie dostępny ........................................................................................................................................................................ 49 
2. Wskazanie tych postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, od których Emitent odstąpił, oraz wyjaśnienie przyczyn 
tego odstąpienia ............................................................................................................................................................................. 50 
3. Opis podstawowych cech stosowanych u Emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu 
do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych ......................................... 51 
3.1. System kontroli wewnętrznej .................................................................................................................................... 51 
3.2. System zarządzania ryzykiem istotnym dla spółki ................................................................................................... 51 
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby 
posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i 
ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu ........................................................................... 52 
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem 
tych uprawnień ................................................................................................................................................................................ 52 
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa 
głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub 
zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od 
posiadania papierów wartościowych ............................................................................................................................................. 52 
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta......... 52 

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu  
Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku 
 
 
27.8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo 
do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji ............................................................................................................................... 52 
27.9. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta ........................................................................................................ 53 
27.10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich 
wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został 
uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa .................................................................. 53 
27.11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów 
zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów ................................................................... 56 
27.12. Komitet Audytu .................................................................................................................................................................... 61 
27.13. System wynagradzania osób zarządzających i kluczowych menedżerów ....................................................................... 63 
27.14. System wynagradzania członków Rady Nadzorczej ......................................................................................................... 63 
27.15. Polityka różnorodności ........................................................................................................................................................ 63 
28. LIST PRZEWODNICZĄCEGO RADY NADZORCZEJ DO AKCJONARIUSZY ......................................................................... 63 
29. SPRAWOZDANIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH .......................................................................................... 64 
30. OCENA WPŁYWU PANDEMII COVID-19 NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY NEUCA ...................................................................... 64 
 
   

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

1. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE NEUCA

Grupa NEUCA oferuje szereg usług i produktów na rynku zdrowia w Polsce. Głównym obszarem

działalności Grupy jest hurtowa sprzedaż produktów farmaceutycznych do aptek. Grupa NEUCA jest

liderem rynku hurtowej sprzedaży leków. Pozostała działalność obejmuje:

− sprzedaż hurtową farmaceutyków skierowaną do szpitali,

− produkty farmaceutyczne pod własną marką,

− własne programy partnerskie dla aptek,

− usługi reklamowe i marketingowe oferowane podmiotom rynku farmaceutycznego,

− podstawową opiekę zdrowotną w ramach prowadzonych przychodni lekarskich,

− telemedycynę,

− badania kliniczne.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku w skład Grupy wchodziły 45 spółki (NEUCA S.A., 41 spółek zależnych

od NEUCA S.A. i 3 spółki stowarzyszone), które zatrudniały ponad 3,6 tys. osób na umowę o pracę.

2. MISJA, STRATEGIA I WARTOŚCI GRUPY NEUCA

2.1. Misja Grupy NEUCA

Misja Grupy NEUCA: „Zapewniamy lepszą przyszłość wszystkim niezależnym aptekom w Polsce”.

Swoją misję Grupa NEUCA realizuje, aktywnie wspierając apteki niezależne w budowaniu ich

konkurencyjności i rentowności. Grupa gwarantuje im wymierne korzyści w ramach kompleksowej oferty

indywidualnie dopasowanych serwisów sprzedażowych, marketingowych, informatycznych

i finansowych.

Grupa zapewnia niezależnym aptekom długofalowe bezpieczeństwo współpracy, budując bliskie, trwałe

relacje i na bieżąco reagując na pojawiające się potrzeby. Niezależni farmaceuci są strategicznymi

klientami NEUCA. Dlatego Grupa NEUCA nie ma i nie będzie mieć własnych aptek, ponieważ nie

zamierza konkurować ze swoimi klientami. Taką postawę NEUCA uznaje za fundament uczciwych

relacji biznesowych.

2.2. Strategia Grupy NEUCA

Podstawową działalnością Grupy NEUCA jest hurtowa dystrybucja farmaceutyków. Potrzeba

rozszerzania i wzmacniania wsparcia oferowanego niezależnym aptekom spowodowała rozwój Grupy

w obszarach synergicznych z handlem hurtowym. Każdy z komplementarnych biznesów Grupy na rynku

zdrowia ma swoją misję i cele. Wszystkie jednak wspierają realizację misji Grupy NEUCA: „Zapewniamy

lepszą przyszłość wszystkim niezależnym aptekom w Polsce”.

Klientami strategicznymi Grupy są niezależni aptekarze, którym NEUCA zapewnia pomoc w postaci

zaawansowanych programów i rozwiązań wspierających umiejętności konkurowania, produktów

własnych i serwisu na najwyższym rynkowym poziomie – oferty dającej najwyższą sumę korzyści na

rynku. NEUCA buduje partnerstwo rozumiane jako niekonkurowanie dzięki nieposiadaniu własnych

aptek i wspieranie interesów niezależnych aptekarzy w instytucjach i organizacjach. Zapewniając

niezależnym aptekarzom wsparcie, Grupa wspiera powrót do równowagi rynkowej pomiędzy

segmentami aptek sieciowych i niezależnych.

NEUCA stworzyła markę ekonomiczną APTEO, która wspomaga apteki niezależne w budowie marży.

Rozwój tego segmentu spowodował, że Grupa stała się liczącym producentem farmaceutycznym.

NEUCA buduje także relacje z pacjentem, aby zdobywać wiedzę o jego potrzebach oraz rozwijać

portfolio produktów i usług aby w ten sposób dać niezależnym aptekom możliwość podnoszenia

konkurencyjności i rentowności. Inwestuje w te biznesy pacjenckie, które dzięki synergiom będą miały

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

pozytywny wpływ na możliwości rozwoju, pozycję i kondycję finansową aptek niezależnych, a więc będą

wspierać działalność podstawową Grupy.

Realizacja strategii jest ciągiem działań przyczynowo-skutkowych. Każde z tych działań ma swoje

mierniki strategiczne, które pozwalają monitorować postępy we wdrażaniu strategii. Myślą przewodnią

strategii rynkowej Grupy jest budowa pozycji lidera satysfakcji klienta. Jest to doskonale widoczne

w obszarze serwisu, oferty i wsparcia klienta. Wspomniane działania są mierzone przez wewnętrzny

Barometr Satysfakcji Farmaceutów oraz badanie w ramach Monitora Aptecznego przygotowywanego

przez firmę IQVIA. NEUCA jest liderem satysfakcji klienta. Zapewnia najlepszy serwis, konkurencyjną

ofertę oraz bezpieczeństwo współpracy, co tworzy najwyższą sumę korzyści. Grupa od lat utrzymuje

pozycję lidera w rankingu satysfakcji klienta we wszystkich badanych kategoriach (ciągłość

zaopatrzenia, szerokość asortymentu, oferta promocyjna, warunki handlowe, serwis logistyczny, serwis

transportowy, serwis reklamacyjny, serwis telemarketingowy). Satysfakcja klienta ma wpływ na zaufanie

klientów, które Grupa mierzy za pomocą wskaźnika Net Promoter Score. Z kolei zaufanie klienta

przekłada się na zaangażowanie przejawiające się m.in. liczbą aptek uczestniczących w programach

partnerskich i aktywnościach rynkowych Grupy. To natomiast oddziałuje na udziały Grupy w rynku hurtu

aptecznego, co ma bezpośrednie przełożenie na poziom przychodów, a w konsekwencji wyniki

finansowe i wartość Grupy NEUCA.

Pozostałe elementy strategii mają charakter operacyjny. Wytyczona została droga realizacji strategii,

określone są mierniki postępów realizacji, kluczowe czynniki i zmienne. Co roku Grupa NEUCA

aktualizuje i udoskonala mapy strategii, aby jak najlepiej opisywały działania będące reakcją na

zmieniające się warunki zewnętrzne. Grupa doprecyzowuje przekaz, opierając się na pogłębionej

wiedzy, rozbudowuje informacje z kolejnych map i ulepsza stosowane mierniki.

NEUCA zgodnie z mapą strategii wydziela również najważniejsze obszary aktywności:

APTEKI NIEZALEŻNE

Grupa analizuje potrzeby klientów i dopasowuje do nich swoją ofertę w taki sposób, aby jak najlepiej

odpowiadała ich indywidualnym wymaganiom. Łączy elementy oferty, serwisu i wsparcia tak, by suma

oferowanych korzyści była oceniana przez klienta jako najwyższa na rynku. Tworzy narzędzia

i programy partnerskie bezpośrednio wpływające na konkurencyjność i rentowność aptek niezależnych.

Zarządza cyklem życia klienta (pozyskanie, rozwój, utrzymanie) oraz buduje mechanizmy doskonalące

ofertę, co wymaga współpracy wszystkich obszarów organizacji. W sposób bezpośredni realizują one

misję: „Zapewniamy lepszą przyszłość wszystkim niezależnym aptekom w Polsce”. Grupa kieruje się

zasadą partnerstwa rozumianego jako niekonkurowanie z klientami dzięki nieposiadaniu własnych

aptek oraz wspieranie interesów aptekarzy niezależnych w instytucjach i organizacjach. NEUCA

podejmuje także działania służące budowie społecznej pozycji zawodu farmaceuty, by tą drogą

wspierać znaczenie i rolę aptek niezależnych w systemie ochrony zdrowia. Niezwykle istotną kwestią

dla właścicieli aptek oraz farmaceutów jest dostęp do aktualnej oraz sprawdzonej wiedzy przekazywanej

przez ekspertów. Grupa od lat podejmuje działania w tym zakresie w ramach Aptekarskiej Szkoły

Zarządzania. Skuteczność wszystkich działań NEUCA mierzy poprzez wskaźniki satysfakcji klienta oraz

pozycję na rynku. Monitoruje również procesy wewnętrzne, żeby mieć pewność, że oferuje klientowi

największą wartość.

PACJENCI

Dynamicznie rozwija się obszar pacjencki, co daje Grupie perspektywy ugruntowania swojej obecności

na rynku zdrowia. NEUCA koncentruje się na przedsięwzięciach gwarantujących synergie

z podstawową działalnością, aby dać niezależnym aptekom możliwość podnoszenia konkurencyjności

i rentowności. Poszukuje innowacji i start-upów, które może włączyć w ten obszar, aby ułatwiać

pacjentom dostęp do ochrony zdrowia. Poprzez przekazywanie pacjentom profesjonalnych informacji

zdrowotnych oraz oferowanie wysokiej jakości produktów i usług wpływa na podnoszenie jakości ich

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

życia. Systematycznie rozwija się sieć przychodni POZ, a także obszar badań klinicznych. Obecnie

oferta Pratii wchodzącej w skład Grupy NEUCA obejmuje ponad 90 dedykowanych szpitalnych

ośrodków badawczych w sześciu krajach, co czyni ją największą niezależną siecią ośrodków

badawczych w Europie, która prowadzi ponad 500 badań klinicznych rocznie. NEUCA planuje

poszerzyć też swoją ofertę usług medycznych poprzez inwestycję w specjalizujące się

w ubezpieczeniach zdrowotnych Towarzystwo Ubezpieczeniowe Zdrowie. Pozwoli to na oferowanie

usług szerszej grupie pacjentów i tworzenie oferty B2B. Dynamicznie rozwija się telemedycyna i portal

zdrowotny HeyDoc. Dzięki tym zaawansowanym rozwiązaniom Grupa rozwija wiedzę o potrzebach

pacjentów i obejmuje ich skoordynowaną opieką. NEUCA stale monitoruje satysfakcję pacjentów,

ponieważ jest świadoma, że to jest klucz do rozwoju biznesu i pozyskiwania nowych osób

zainteresowanych ofertą.

APTEKI SIECIOWE

Apteki sieciowe są wymagającym, dobrze zorganizowanym i silnym segmentem rynku aptecznego.

Grupa opiera współpracę z nimi na zasadzie wzajemnych korzyści. Jest dla nich rzetelnym i

przewidywalnym partnerem. Grupa nie konkuruje ze swoimi klientami. Podkreśla swoją

przewidywalność i uczciwość, tak aby klient widział w niej stabilnego kontrahenta, z którym warto

związać się na dłużej. Przewagę na rynku osiąga dzięki najlepszemu serwisowi oraz odpowiednio

dobranej ofercie. NEUCA utrzymuje pozycję lidera rynku przez osiągnięcie najwyższej satysfakcji także

klientów sieciowych. Grupa jest świadoma, że musi być w tym segmencie równie doskonała, jak

w segmencie aptek niezależnych, dlatego stale monitoruje i doskonali parametry dotyczące oferty

i serwisu.

LECZNICTWO OTWARTE I ZAMKNIĘTE

Ważnym segmentem rynku farmaceutycznego jest również zaopatrzenie szpitali, przychodni

i gabinetów lekarskich. Wyzwaniem w tym obszarze jest wzrost udziałów rynkowych Grupy. W tym celu

NEUCA wzbogaca ofertę produktów dzięki nawiązaniu współpracy ze wszystkimi najważniejszymi

producentami. Zabiega też o posiadanie oferty towarów na wyłączność, co daje jej przewagę przy

zawieraniu kontraktów, a także wspiera sprzedaż produktów własnych. Korzystając z wiedzy zdobytej

w segmencie aptek niezależnych, stale doskonali jakość serwisu dla klientów. Grupa dba o zapewnienie

klientowi obsługi zgodnie z jego indywidualnymi potrzebami, aby zwiększać jego satysfakcję ze

współpracy. Rynek lecznictwa otwartego i zamkniętego jest bardzo wymagający pod względem

transparentności działań. Dlatego Grupa, budując relacje z klientami i dostawcami, dostarcza im

pełnych informacji o swoich procesach i zasadach biznesowych, aby kontrahenci widzieli w niej

stabilnego i wiarygodnego partnera.

SYNERGIE

W strategii rozwoju działalności synergicznej NEUCA prowadzi dwie grupy działań. Pierwsza to

budujące siłę finansową Grupy NEUCA działania w segmentach rynku związanych z dystrybucją leków:

rynek aptek sieciowych, zaopatrzenie szpitali, współpraca z innymi hurtowniami, import równoległy,

usługi logistyczne i marketingowe. Druga grupa działań synergicznych obejmuje działania skierowane

bezpośrednio do pacjenta w ramach portali internetowych, sieci przychodni, badań klinicznych,

telemedycyny, dystrybucji sprzętu ortopedycznego czy produktów leczniczych. Niezależnie

od przedmiotu usług zawsze mają one związek z niezależnymi aptekami, wzmacniając możliwości

ich wsparcia w podnoszeniu konkurencyjności i rentowności. Wiele działań umacnia również pozycję

Grupy na rynku zdrowia, ponieważ dzięki wzajemnemu wspieraniu się poszczególnych biznesów

NEUCA stwarza unikatowe kompetencje i możliwości.

PERSPEKTYWA UCZENIA SIĘ I ROZWOJU

Dla prawidłowego wdrożenia strategii Grupa potrzebuje odpowiednich zdolności. NEUCA chce

je budować, rozwijać i mierzyć w sposób systemowy. Realizacja kierunków strategicznych oraz inicjatyw

zaplanowanych w perspektywie procesów wewnętrznych wymaga umiejętnego wyznaczania

i kaskadowania celów organizacji, ciągłego doskonalenia, wdrażania zmian, pozyskania i angażowania

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

pracowników oraz zapewnienia im możliwości rozwoju, dopasowania środowiska informatycznego,

zarządzania bezpieczeństwem i danymi oraz silnej marki NEUCA. Są to czynniki niezbędne do

zbudowania organizacyjnych i zasobowych podstaw, które pozwolą Grupie sprawnie wdrażać plany

i realizować ambitne cele.

2.3. Kluczowe wartości Grupy NEUCA

- Uczciwość – postępujemy sumiennie i odpowiedzialnie, zgodnie z ogólnie przyjętymi zasadami

moralnymi (współżycia społecznego). Działanie Grupy opiera się na regułach odpowiedzialnego

biznesu zarówno wobec współpracowników, jak i na zewnątrz Grupy NEUCA.

- Szacunek – uznajemy odrębność oraz indywidualność każdego współpracownika i klienta.

W swoim postępowaniu uwzględniamy wyjątkowość każdej osoby i nie naruszamy niczyjej

godności. Poprzez szacunek u innych budujemy swój autorytet i wartość.

- Satysfakcja klienta – działamy w sposób jak najbardziej zadowalający klienta, poprzez aktywne

rozpoznawanie i zaspokajanie jego potrzeb, pielęgnowanie dobrych relacji oraz ustawiczne

wspieranie jego działalności. Satysfakcja klienta ze współpracy z Grupą NEUCA jest

najważniejszą z naszych wartości. Podporządkowujemy jej wszystkie działania Grupy.

2.4. Strategia personalna

W mijającym roku Grupa skupiała się szczególnie na zapewnieniu jej pracownikom i współpracownikom

bezpieczeństwa, zarówno w wymiarze ochrony i troski o ich zdrowie, jak i bezpieczeństwa związanego

ze stabilnością miejsca pracy. Bez zakłóceń związanych z pandemią realizowane były wszystkie

procesy tzw. cyklu życia pracownika. Wdrożone rozwiązania mobilne, wcześniejsze inwestycje

w cyfryzację stanowisk pracy oraz dokumentacji pracowniczej pozwoliły w sprawny sposób realizować

procesy, wspierać i obsługiwać pracowników zdalnie.

NEUCA już w pierwszych dniach epidemii określiła i przekazała pracownikom nowe zasady pracy oraz

procedury związane z bezpieczeństwem i ochroną ich zdrowia. Grupa postawiła na bezpośrednią

i szybką komunikację, nie zostawiając pracowników bez wiedzy o czynnikach wpływających na ich

pracę oraz o sytuacji finansowo-rynkowej firmy. Została wprowadzona praca zdalna na stanowiskach

umożliwiających przejście na ten tryb. Ponadto Grupa zagwarantowała środki ochrony osobistej oraz

dokonała zmian w miejscu pracy i jej organizacji w celu minimalizacji ryzyka zakażenia. W okresie

powszechnych problemów z dostępnością środków do ochrony osobistej NEUCA uruchomiła sprzedaż

maseczek i środków do dezynfekcji po preferencyjnych cenach tak, aby jej pracownicy mogli

zabezpieczyć siebie oraz swoich bliskich poza miejscem pracy. W trosce o zdrowie została rozszerzona

oferta benefitowa, m.in. w zakresie dodatkowego wsparcia psychologicznego. W okresie jesiennym

NEUCA zorganizowała dla swoich pracowników ponadstandardową akcję szczepień przeciwko grypie.

W grudniu, w oparciu o zasady określone przez Ministerstwo Zdrowia w Narodowym Programie

Szczepień przeciw COVID-19, Grupa zgłosiła zainteresowany personel medyczny i pracowników części

hurtowni farmaceutycznych i obszaru transportu leków do wybranych szpitali węzłowych. W tym okresie

zostały także przygotowane paczki świąteczne dla dzieci pracowników NEUCA. Ponadto została

uruchomiona nowa platforma online do obsługi benefitów, by zadbać o zachowanie dystansu

społecznego. Zgodnie z planem realizowany był proces regulacji wynagrodzeń pracowników Grupy.

NEUCA wypłacała premie, dodatkowe nagrody związane z dobrymi wynikami biznesowymi

w poprzednim roku oraz szczególnym zaangażowaniem w realizację krytycznych procesów w okresie

pandemii. Grupa efektywnie prowadziła procesy rekrutacyjne i programy szkoleniowe, nie wstrzymując

funduszy zabezpieczonych na ten cel.

POZYSKANIE

NEUCA kontynuowała pracę nad zwiększaniem świadomości i atrakcyjności marki pracodawcy,

budując zaangażowanie w zdywersyfikowanych grupach docelowych na rynku pracy. NEUCA

realizowała ok. 600 projektów rekrutacyjnych z 87-procentową trafnością (przyrost + 4 pp. rok do roku)

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

i średnim czasem trwania wynoszącym 32 dni kalendarzowe (spadek liczby dni: 2 dni rok do roku).

Doświadczenia z procesu rekrutacyjnego kandydatów (wszystkich zakwalifikowanych do procesu) są

wyjątkowo pozytywne – średni NPS wyniósł 72 (przyrost +9 pp. rok do roku).

ANGAŻOWANIE

Celem jest, aby całość doświadczeń pracowników ze środowiskiem pracy przełożyła się nie tylko na ich

satysfakcję, ale także ich dobrą opinię o NEUCA na zewnątrz, związanie ich przyszłości zawodowej

z firmą oraz gotowość do dodatkowego wysiłku na rzecz pracodawcy. To parametry prawdziwego

zaangażowania. Grupa w 2020 roku odnotowała historycznie najwyższy wskaźnik zaangażowania,

pokazujący, na ile potrafi angażować i motywować pracowników. Rekordowy wynik został osiągnięty

w czasie negatywnych tendencji na rynku pracy w Polsce i na świecie. Pracownicy NEUCA zauważają

różnicę. Zwłaszcza w 2020 roku doceniają oni troskę organizacji o wspólne bezpieczeństwo.

Pomimo trwających przez część roku ograniczeń Grupa inwestowała w rozwój kompetencji

pracowników. Zorganizowała 792 szkolenia stacjonarne i przeszkoliła 4 799 osób. Jednocześnie została

rozwinięta znacząco biblioteka szkoleń e-learningowych oraz zwiększyła się aktywność w tym zakresie

– liczba aktywności rozwojowych online wzrosła o 50% rok do roku do poziomu 21 194. Pracownicy

wysoko oceniają szkolenia – średni NPS uczestników wyniósł 77.

UTRZYMANIE

Grupa notuje stały spadek poziomu niechcianej fluktuacji (z 11,14% w 2019 roku do 6,22% za cały 2020

rok). NEUCA jest pracodawcą z wyboru – jej pracownicy wiążą z nią swoją przyszłość zawodową.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

3. OBSZARY DZIAŁALNOŚCI – INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH,

TOWARACH I USŁUGACH

3.1. Dystrybucja farmaceutyków

Podstawową działalnością Grupy NEUCA jest hurtowa dystrybucja farmaceutyków. Grupa NEUCA jest

największym hurtowym dystrybutorem farmaceutyków w Polsce. W IV kwartale 2020 roku Grupa

NEUCA uzyskała 32,1% udziałów w rynku hurtu aptecznego.

Głównym celem działania Grupy NEUCA jest bezpośrednia realizacja misji Grupy. Kluczem do

utrzymania niezależności aptek na rynku jest ich rentowność, którą Grupa NEUCA wspiera we

wszystkich obszarach funkcjonowania apteki. Nastawienie na potrzeby klienta i sprostanie im okazało

się szczególnie istotne w dobie wyzwań, przed jakimi stanął rynek zdrowia w związku z pandemią

COVID-19. Grupa w całym okresie pandemii dołożyła wszelkich starań w zakresie zabezpieczenia

ciągłości dostaw oraz zapewnienia bezpieczeństwa swoich klientów. Przygotowała narzędzia

wspierające (finansowo) swoich klientów w tym niestabilnym i nieprzewidywalnym czasie.

Od samego początku pandemii COVID-19 Grupa NEUCA wspierała farmaceutów:

− w odpowiedzi na zalecenia Naczelnej Izby Aptekarskiej i oczekiwania farmaceutów

przygotowano dla aptek rozwiązania, które zwiększyły poczucie bezpieczeństwa i zapewniły

ochronę podczas obsługi pacjentów (w aptekach zamontowano 1 559 sztuk przesłon z pleksi;

do 11 734 aptek wysłano przyłbice; 0,25 mln PLN wyniósł budżet marketingowy na

sfinansowanie zakupu pleksi do aptek w programie partnerskim IPRA),

− przygotowano oraz wysłano do wszystkich aptek niezależnych plakaty i naklejki wyznaczające

strefy buforowe w aptece,

− opracowano najlepsze praktyki i rozwiązania wspierające bezpieczeństwo farmaceutów

i zapewniające funkcjonowanie aptek,

− w odpowiedzi na wyzwania rynkowe wdrożono Program osłon antykryzysowych NEUCA –

systemowe wsparcie dla właścicieli aptek pozwalające na odzyskanie stabilności biznesu aptek

niezależnych (jednorazowa pomoc finansowa, wydłużony termin zwrotu itd.).

Zarówno te, jak i inne działania wpierające biznes apteczny w 2020 roku owocowały wysoką skalą

pozyskań do zaawansowanych programów dopasowanych do indywidualnych potrzeb klientów.

Działania te zostały docenione przez klientów, czego dowodem były znakomite wyniki badania

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

satysfakcji ze wsparcia i jakości pracy służb mobilnych oraz rekordowe historycznie udziały rynkowe

w segmencie aptek niezależnych na poziomie 36,8% w IV kwartale 2020 roku.

Grupa obsługiwała

również incydentalne procesy sprzedaży do podmiotów zgłaszających zapotrzebowanie w obszarach

produktów zyskujących na popularności w czasie pandemii, wykorzystując platformę e-commerce oraz

własne zasoby w siłach sprzedaży.

Bezpieczeństwo współpracy, partnerstwo i rozwój dopasowany do potrzeb klientów przyczyniły się do

wzrostu udziałów rynkowych Grupy w segmencie aptek niezależnych o 3,6 pp. w IV kwartale 2020 (rok

do roku).

Klienci docenili również duże zaangażowanie pracowników Grupy pomimo wyzwań, jakie

stawiała przed nimi praca zdalna. Szczególnie pomocne w tym okresie okazały się struktury

Indywidualnych Opiekunów Klienta powołane w 2019 roku.

Wsparcie w obszarze klientów z rynku szpitalnego:

− jako pierwsza firma na rynku NEUCA przekazała swoim klientom darowiznę środków ochrony

osobistej (w krytycznym momencie),

− NEUCA uzyskała wysoki wynik NPS, który potwierdził stale rosnącą satysfakcję jej klientów,

− już niemal co czwarte zamówienie w NZOZ-ach jest generowane automatycznie (Medlink

oferuje przestrzeń do koncentracji na dalszym rozwoju lecznictwa otwartego).

Przez cały rok 2020 NEUCA pracowała nad ciągłym doskonaleniem procesów obsługi klienta. W 2020

roku został zmieniony system obsługi telefonicznej, by zapewnić jeszcze wyższą dostępność

specjalistów obsługujących codzienne zamówienia farmaceutów. W minionym roku rozwijane były

rozwiązania oparte na technologii wykorzystującej sztuczną inteligencję. W celu indywidualnego

dopasowania propozycji sprzedażowych NEUCA wykorzystuje technologię machine learning,

pozwalającą rekomendować klientom najatrakcyjniejsze oferty z uwzględnieniem ich historii zakupowej.

Aby poprawić szybkość obsługi procesu zakupowego klientów NEUCA, zamówienia przez 24 godziny

na dobę obsługuje także kilka robotów. W 2020 roku Grupa udostępniła także serwis umożliwiający

obsługę niektórych procesów poprzez automatyczny serwis głosowy, w którym zgłoszenia obsługiwane

są przez technologię voicebot.

W trosce o bezpieczeństwo klientów i kierowców Grupy w okresie wiosennym wdrożono aplikację

mobilną do bezstykowego przyjmowania towaru NeucaApp. Obecnie aplikacja rozwijana jest o kolejne

elementy serwisowe, które zapewnią dostęp do wszelkich informacji, których oczekują od Grupy

NEUCA klienci. W trybie ciągłym Grupa monitoruje wszystkie procesy związane z obsługą klienta. Służą

temu zarówno zewnętrzne, jak i wewnętrzne badania satysfakcji klientów oraz mierniki wewnętrzne typu

OTIF, które pomagają zwiększać efektywność działań Grupy.

3.1.1. Zarządzanie kategorią

W 2020 roku Grupa zarządzała 16 tys. produktów w ofercie asortymentowej, systematycznie

optymalizując portfel produktowy i dostosowując go do potrzeb klientów. Miernikiem atrakcyjności

asortymentu jest mierzony cyklicznie Barometr Satysfakcji Farmaceutów – w minionym roku NEUCA

uzyskała ocenę 4,29/5 w kategorii „szerokość asortymentu” (wzrost o 0,12 w porównaniu do 2019 roku).

Asortyment dostosowany jest do wielokanałowej struktury sprzedaży. Kanał apteczny jest dla Grupy

priorytetowy. W 2020 roku podjęto szereg inicjatyw mających na celu zapewnienie właściwej oferty dla

sklepów medycznych, placówek leczniczych czy też szpitali. W minionym roku wpływ na ofertę

asortymentową wywarła pandemia COVID-19. W trybie zakupów interwencyjnych został podjęty wysiłek

sprowadzenia do Polski asortymentu z obszaru ochrony osobistej, niezbędnej do prawidłowego

Obliczenia własne spółki na bazie miesięcznych danych IQVIA Pharmascope (dane Sell-out) oraz bazy IQVIA OneKey

(informacje o aptekach)

Obliczenia własne spółki na bazie miesięcznych danych IQVIA Pharmascope (dane Sell-out) oraz bazy IQVIA OneKey

(informacje o aptekach)

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

zabezpieczenia pracowników ochrony zdrowia i pacjentów w początkowym okresie pandemii.

W kwietniu 2020 roku NEUCA zorganizowała transporty lotnicze środków ochrony osobistej – głównie

maseczek ochronnych.

Asortyment Grupy dostarczany jest przez 390 dostawców, z którymi NEUCA współpracuje od wielu lat.

Grupa zacieśnia tę współpracę w ramach programu „Współpracujemy – Zyskujemy”. Kluczowa

wielowymiarowa współpraca jest oparta nie tylko na relacjach transakcyjnych, ale również na rozwijaniu

rynku dzięki wspólnym projektom komercyjnym i logistycznym.

3.1.2. Programy rynkowe

Misją Grupy NEUCA jest zapewnienie lepszej przyszłości wszystkim aptekom niezależnym w Polsce.

W związku z tym Grupa nie tworzy sieci aptek, ale wspiera je w prowadzeniu i rozwoju ich działalności.

Grupa wspiera swoich klientów strategicznych – apteki niezależne w codziennym prowadzeniu

działalności, dostarczając im narzędzi do budowania konkurencyjności i rentowności. Zapewniając

aptekarzom niezależnym wsparcie w konkurowaniu, NEUCA dąży do przywracanie równowagi rynkowej

pomiędzy segmentami sieciowym i niezależnym. Zaawansowanym rozwiązaniem stosowanym przez

spółki z Grupy NEUCA są programy rynkowe. Oferują one narzędzia, które pomagają w prowadzeniu

apteki, a jednocześnie pozwalają zachować jej niezależność. W programach NEUCA zakres wsparcia

zależy od poziomu zaangażowania apteki – to właściciel apteki wyznacza granice współpracy oraz

okres jej trwania.

Zagrożenie epidemiczne wpłynęło na decyzję Grupy o zaoferowaniu jej klientom zrzeszonym

w programach aptecznych kompleksowego wsparcia w zakresie bezpieczeństwa pracy, informacji

i edukacji na temat bieżącej sytuacji oraz w postaci rozbudowanych programów osłon antykryzysowych

poprawiających działalność operacyjno-biznesową aptek.

BEZPIECZEŃSTWO FARMACEUTÓW I PACJENTÓW APTEK W CZASIE PANDEMII COVID-19

Dzięki natychmiastowej reakcji na zagrożenie wynikające z szybkiego rozprzestrzeniania się wirusa

SARS-CoV-2, już w I i II kwartale 2020 roku Grupa podjęła szereg działań, które zapewniły

bezpieczeństwo zarówno personelowi aptecznemu, jak i pacjentom.

W ramach podjętych działań został przygotowany serwis informacyjny, w którym były prezentowane

aktualne, rzetelne i sprawdzone informacje, procedury oraz wytyczne dla farmaceutów oraz właścicieli

aptek. 11 734 farmaceutów otrzymało przyłbice ochronne. Do 1 559 aptek zostały także wysłane płyty

z pleksi zabezpieczające farmaceutów pracujących za pierwszym stołem. Ponadto NEUCA

przygotowała dla 8 tys. aptek niezależnych materiały organizujące ruch oraz wyznaczające strefy

bezpieczeństwa oraz uruchomiła dwie infolinie: wsparcia psychologicznego oraz biznesowego.

Farmaceuci zostali wyposażeni także w asortyment do ochrony osobistej (m.in. środki do dezynfekcji

rąk oraz maski ochronne). Grupa zaczęła wydawać bezpłatny, skierowany do pacjentów

dwumiesięcznik „Porady z apteki” – 20-stronicową gazetkę z artykułami pisanymi przez farmaceutów

na temat profilaktyki zdrowia, zasad bezpieczeństwa i ochrony przed COVID-19. Każdy numer pisma

trafia do aptek w nakładzie 260 tys. egzemplarzy i wydawany jest pacjentom w 1 300 aptekach.

DOSTĘPNOŚĆ PREPARATÓW I POPRAWA SYTUACJI FINANSOWEJ APTEK

Sytuacja na rynku w związku z pandemią COVID-19 oraz doniesienia i informacje medialne dotyczące

zaleceń w zakresie dbania o odporność spowodowały wzmożony popyt na produkty z tej grupy, co

skutkowało ich niedoborami w sprzedaży. Dzięki szybkiej reakcji i wykorzystaniu relacji handlowych

z kontrahentami NEUCA – producentami farmaceutycznymi – w aptekach uczestniczących

w programach partnerskich została zagwarantowana stała dostępność blisko 100 najbardziej

poszukiwanych przez pacjentów podczas pandemii produktów na przeziębienie i przeciwbólowych.

W ten sposób Grupa znacząco poprawiła postrzeganie tych aptek przez pacjentów, czyniąc je często

miejscem pierwszego wyboru dla pacjentów chcących dokonać zakupu. Jednym z elementów wsparcia

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

aptek realizowanych w programach Partner+ oraz IPRA jest dostarczenie do aptek najlepszej na rynku

producenckiej oferty rabatowej. Ten element w minionym roku stał się niezwykle istotny. Ryzyko

związane z zakażeniem wpłynęło znacząco na ograniczenie wizyt przedstawicieli handlowych firm

farmaceutycznych w aptekach, co przełożyło się na utrudniony dostęp aptek do ofert handlowych.

NEUCA stale dba o najlepszą na rynku ofertę rabatową, negocjując bezpośrednio ze 100 producentami

i przekazując ją ponad 2 800 aptek uczestniczących w programach.

W odpowiedzi na potrzeby rynku wynikające z pandemii NEUCA przygotowała rozwiązania, które

długofalowo wpływają na poprawę sytuacji finansowej oraz stabilność rynkową aptek:

− usługa wsparcia w renegocjacjach czynszów najmu,

− rekomendacje dotyczące poziomu i struktury zatrudnienia oraz narzędzia dotyczące

planowania czasu pracy dla wszystkich aptek,

− raport benchmarku RZiS dla każdej apteki w programie z możliwością porównywania z realnymi

wynikami apteki i rekomendacjami działań,

− cykl szkoleń rozwijających kompetencje właścicieli aptek w zakresie budowania rentowności

apteki z wykorzystaniem udostępnianych narzędzi.

EDUKACJA FARMACEUTÓW ORAZ WŁAŚCICIELI APTEK

Zadaniem Aptekarskiej Szkoły Zarządzania (ASZ) jest rozwój kompetencji właścicieli i kierowników

aptek w zakresie zarządzania oraz budowania konkurencyjności apteki. Ponadto ASZ wspiera

farmaceutów w realizacji obowiązku kształcenia ustawicznego oraz rozwoju kompetencji w obszarze

opieki farmaceutycznej. Duże zainteresowanie ofertą Aptekarskiej Szkoły Zarządzania oraz jej wysoka

ocena są bezpośrednim efektem zmiany strategii funkcjonowania ośrodka. ASZ w 2020 roku stworzyła

nowy zespół trenerski składający się wyłącznie z farmaceutów mających bogate doświadczenie

w budowaniu oraz prowadzeniu biznesów aptecznych, co w bezpośredni sposób przełożyło się na

jakość kształcenia. W czasie pandemii istotną kwestią dla właścicieli aptek oraz farmaceutów jest dostęp

do aktualnej i sprawdzonej wiedzy przekazywanej przez ekspertów.

Z uwagi na stan zagrożenia epidemicznego ASZ w krótkim czasie zmieniła formę kształcenia

farmaceutów ze stacjonarnej na online. Dzięki temu już w trakcie pierwszej fali pandemii zostało

przeszkolonych 11 500 farmaceutów i wydanych ponad 7 500 certyfikatów potwierdzających zdobycie

punktów edukacyjnych. W drugiej połowie roku ASZ skupiła się na budowaniu świadomości oraz

kompetencji merytorycznych z obszaru opieki farmaceutycznej – z tej tematyki przeszkolenie przeszło

8 143 farmaceutów. W całym 2020 roku we wszystkich działaniach realizowanych przez Aptekarską

Szkołę Zarządzania wzięło udział 33 281 osób, z czego 28 628 uczestniczyło w webinarach, 4 526 w e-

learningach i 127 w warsztatach. Prowadzone formy kształcenia uzyskały bardzo wysokie oceny – ich

NPS wyniósł 85.

OSŁONY ANTYKRYZYSOWE ORAZ WSPARCIE APTEK

Równolegle do bezpośrednich działań wspierających bezpieczeństwo personelu oraz pacjentów

NEUCA przygotowała systemowe wsparcie dla właścicieli aptek niezależnych – Program osłon

antykryzysowych NEUCA.

Rozwiązania dostępne w poszczególnych wariantach osłon zostały dostosowane do sytuacji rynkowej,

w jakiej znalazły się poszczególne apteki niezależne:

− osłona minimum – została przygotowana dla aptek, które odnotowały chwilowe problemy

z płynnością finansową,

− osłona optimum – była skierowana do aptek, które oczekiwały kompleksowego wsparcia

i długoterminowych skutków poprawy,

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

− osłona maksimum – skupiała się na aptekach, które wymagały daleko idącego

i zaawansowanego wsparcia w reorganizacji biznesu.

W ramach osłon antykryzysowych Grupa NEUCA wdrożyła takie rozwiązania jak: nisko oprocentowane

pożyczki z wydłużonym terminem spłaty, specjalna oferta rabatowa, dodatkowe odtowarowania,

profesjonalne doradztwo biznesowe, w tym wsparcie w uzyskaniu subwencji rządowych, w ramach

którego pomogliśmy 395 klientom pozyskać 20 mln złotych. Ponadto zrealizowano szereg działań

skoncentrowanych na lepszym dopasowaniu oferty programów do potrzeb klientów. Grupa wprowadziła

zmiany w umowach programu Partner: został usunięty zapis o 5-letnim okresie umowy oraz karze za

rezygnację z uczestnictwa w programie. Mapa programów została poszerzona o ofertę Partner+ i

Partner dla aptek z niskim obrotem.

DYNAMICZNY WZROST

Kompleksowe działania, które NEUCA skierowała do całego rynku aptek niezależnych, miały swoje

odzwierciedlenie w wysokim zaufaniu klientów do Grupy oraz wzroście blisko 25% (rok do roku) liczby

aptek uczestniczących w naszych programach partnerskich.

Programy o największym poziomie zaangażowania – Partner i Partner+ – funkcjonują na rynku już 6 lat.

Uczestniczy w nich ponad 1 300 aptek (na koniec 2020 roku), którym Grupa zapewnia kompleksowe

wsparcie. Program IPRA w nowej, bardziej elastycznej formule od ponad roku dostarcza 1 500 aptekom

atrakcyjną ofertę rabatową.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

3.1.3. Łańcuch dostaw

W 2020 roku Grupa NEUCA dostarczyła około 588 mln sztuk farmaceutyków do ponad 13 tys. aptek,

4 tys. szpitali i podmiotów obszaru okołozdrowotnego. Do realizacji dostaw wykorzystano strukturę

logistyczną składającą się z 15 magazynów oraz floty 680 samochodów dostawczych.

W 2020 roku w obszarze logistyki nadrzędnym celem było zapewnienie bezpieczeństwa naszym

pracownikom magazynowym i kierowcom, zabezpieczenie ciągłości procesów i dostaw do aptek,

zdefiniowanie planów działań awaryjnych oraz obsługa ponadnormatywnego wolumenu sprzedaży.

Działania w zakresie zabezpieczenia pracowników Grupy obejmowały wprowadzenie nadzwyczajnych

środków ochrony osobistej, zmiany w organizacji pracy i punktów styków pomiędzy pracownikami

poprzez określenie stref buforowych i zasad przekazywania towarów i dokumentów pomiędzy

poszczególnymi obszarami magazynowymi, kierowcami i klientami. Serwis transportowy został

dostosowany do oczekiwań aptek odnośnie częstotliwości i godzin dostaw oraz sposobu dostarczania

(dostawy bezstykowe/aplikacja mobilna). Zostało wprowadzone rozwiązanie, dzięki któremu klienci

otrzymywali potwierdzenie wizyty zawierające kompletne informacje o zrealizowanej dostawie w jednym

elektronicznym dokumencie. Jednocześnie prowadzona była bieżąca analiza ryzyka z opracowaniem

planów awaryjnych w zakresie organizacji przepływu zamówień, alternatywnego schematu dystrybucji

i komunikacji do klientów na wypadek „wyłączenia” jakiegokolwiek z centrów dystrybucyjnych.

Podsumowując, w 2020 roku Grupa zapewniła 100% ciągłości procesów obsługi zamówień, nie

odnotowując ani jednego dnia przestoju.

Potwierdzeniem najwyższej sprawności logistycznej Grupy było powierzenie jej przez Rządową Agencję

Rezerw Strategicznych (dawniej Agencję Rezerw Materiałowych) dystrybucji szczepionek przeciwko

COVID-19. Do końca 2020 roku NEUCA była jedyną firmą, która prowadziła ten proces a obecnie

pozostaje liderem jego realizacji.

Jednocześnie kontynuowane były działania poprawiające mierniki jakościowe i postrzeganie serwisu

przez klientów. W 2020 roku NEUCA wprowadziła zmiany w strukturze magazynów w celu większego

zaangażowania pracowników i efektywnej kaskady celów wydajnościowych i jakościowych. Zostały

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

opracowane nowe narzędzia systemowe pozwalające na bieżącą analizę powstających błędów i strat

oraz efektywną komunikację o przyczynach reklamacji. Zainicjowane zmiany pozwoliły osiągnąć

rekordowe wskaźniki jakościowe w zakresie zgodności kompletacji z zamówieniem, zgodności serii

i poziomu strat magazynowych. Produktywność magazynów została wsparta przez kolejne inicjatywy

automatyzacji i mechanizacji procesów, z których najważniejsze to: aktualizacja systemu WCS

w Katowicach, dodatkowe linie do kompletacji i zatowarowania w Toruniu i Katowicach oraz stanowisko

automatycznej paletyzacji w Gądkach. W 2020 roku usprawniono proces obsługi zwrotów towaru,

reklamacji i opakowań zwrotnych od klienta dzięki wdrożeniu rozwiązania bazującego na wykorzystaniu

systemu mobilnego. Pozwoliło to na uszczelnienie procesu odbioru od klienta oraz przyspieszenie

procesu obsługi rozliczeń zwrotów i reklamacji. NEUCA kontynuowała prace optymalizacyjne

poprawiające jakość obsługi klientów w ramach oczekiwanych godzin dostaw. Prace reorganizacyjne

miały również bezpośredni wpływ na poprawę efektywności transportu.

3.1.4. Serwisy logistyczne dla producenta

Dzięki zasobom, wiedzy oraz działalności w wielu obszarach rynku farmaceutycznego NEUCA świadczy

następujące usługi logistyczne oraz dystrybucyjne dla producentów farmaceutycznych:

− transport krajowy i międzynarodowy drogą lądową, morską oraz powietrzną,

− magazynowanie produktów w 6 centrach dystrybucyjnych i magazynach konsygnacyjnych,

− wynajem powierzchni do prowadzenia hurtowni farmaceutycznych z obsługą logistyczną

i personelem,

− dystrybucja bezpośrednia do aptek i szpitali,

− obsługa importowa i celna,

− zwolnienie produktów do obrotu na terenie Unii Europejskiej,

− zwolnienie produktów do badań klinicznych,

− pakowanie i przepakowanie produktów,

− usługi call center,

− wsparcie w zakresie procesów rejestracji produktów oraz refundacji leków.

NEUCA we współpracy z dostawcami zapewnia poprawę dostępności produktów leczniczych dla

polskiego pacjenta. Dzięki indywidualnemu podejściu do oczekiwań producentów oferuje serwisy szyte

na miarę, uwzględniając specyfikę leku oraz potrzeby pacjentów. Tworzy kompleksowe usługi,

wykorzystując elementy serwisów dla pacjentów: sieć przychodni, teleopiekę czy kanał e-commerce.

Ponad 30 producentów powierzyło NEUCA obsługę różnych tego typu projektów. Wśród nich znajdują

się kluczowi na rynku dostawcy leków, m.in.: Novo Nordisk, Novartis Poland, Abbott Laboratories

Poland, Polpharma, Bausch Health, Ferrer, UCB, TEVA, AstraZeneca Pharma Poland, Boehringer

Ingelheim, Accord Healthcare i wielu innych.

Pierwszą produkcyjną spółką Grupy NEUCA posiadającą certyfikat GMP (Dobrej Praktyki Wytwarzania)

jest Synoptis Industrial. Spółka oferuje kompleksowe usługi kontraktowe z zakresu importu, pakowania

oraz certyfikacji serii produktów leczniczych. Spółka prowadzi także działalność w zakresie importu,

magazynowania, etykietowania i dystrybucji produktów do badań klinicznych. Spółka działa w pełnym

wachlarzu produktów farmaceutycznych – leki regularne, kontrolowane, w tym narkotyczne

i psychotropowe, a także leki zimnego łańcucha. W 2019 roku Synoptis Industrial dostosował park

maszynowy i systemy informatyczne do obowiązku serializacyjnego oraz wymagań rynku włoskiego

(etykiety bollini), dzięki czemu poszerzył zakres oferowanych usług. W 2020 roku Synoptis Industrial

zainicjował działalność laboratorium fizykochemicznego do badań produktów leczniczych. Spółka

prowadzi działalność w 3 lokalizacjach, zarządzając magazynami importowymi o łącznej powierzchni

8,5 tys. m

. W 2020 roku przepakowała 232 serie oraz zaimportowała 1 079 serii produktów. Tym

samym w 2020 roku spółka poddała operacjom wytwórczym ponad 20 mln opakowań leków na rynki

europejskie. Synoptis Industrial odegrał istotną rolę w zapewnieniu dostępności wyrobów medycznych

podczas pierwszej fali pandemii COVID-19, importując ok. 500 ton wyrobów medycznych na przełomie

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

kwietnia i maja 2020 roku. Efektem tej aktywności było powstanie nowej gałęzi działalności – import,

weryfikacja jakościowa i logistyka wyrobów medycznych stały się integralną częścią działalności spółki.

Głównymi odbiorcami leków przetwarzanych przez Synoptis Industrial są rynki brytyjski, włoski,

hiszpański i polski.

3.1.5. Edukacja prozdrowotna

Grupa NEUCA angażuje się w edukację prozdrowotną, szukając synergii na rynku zdrowia. Tytuły

prasowe wydawane przez Grupę wspierają aptekarza w codziennej pracy – dostarczają mu wiedzy na

temat branży farmaceutycznej, budują wizerunek apteki jako placówki ochrony zdrowia, edukują

pacjentów aptek. Pisma cieszą się zainteresowaniem reklamodawców, którym Grupa NEUCA oferuje

szerokie dotarcie do odbiorcy. Magazyny „Świat Zdrowia”, „Moje Zdrowie” i „Zdrowa Wiedza” trafiają do

pacjentów aptek – osób chorych lub zainteresowanych tematami dotyczącymi zdrowia, profilaktyki

i doniesieniami ze świata medycyny. „Magazyn Aptekarski” przeznaczony jest dla farmaceutów, którzy

czerpią z niego wiedzę na temat branży farmaceutycznej, rynku zdrowotnego, opieki farmaceutycznej

itp.

Grupa NEUCA buduje relacje z otoczeniem, wykorzystując media społecznościowe (Facebook,

Instagram, LinkedIn) oraz podejmując innowacyjne inicjatywy, jak portal dla pacjentów HeyDoc.

W działania prozdrowotne zaangażowana jest także Fundacja NEUCA dla Zdrowia, która realizuje

programy edukacyjne dla pacjentów z najbardziej powszechnymi schorzeniami. W 2020 roku, ze

względu na panującą pandemię, po raz pierwszy zorganizowała ogólnopolskie wydarzenie Walkathon

NEUCA dla Zdrowia online.

3.2. Marki własne

Grupa NEUCA kontynuuje wprowadzanie na rynek produktów pod własną marką. Synoptis Pharma Sp.

z o.o. jest dynamicznie rozwijającym się producentem farmaceutycznym, który w swej ofercie ma leki

Rx, OTC, suplementy diety, kosmetyki, wyroby medyczne, artykuły higieniczne, środki ochrony

indywidualnej oraz materiały diagnostyczne i opatrunkowe.

W 2020 roku Synoptis Pharma Sp. z o.o. znalazła się wśród 20 największych firm pod względem

sprzedaży wartościowej na rynku non-Rx, z jedną z największych dynamik wynoszącą 14,6%

w porównaniu do roku poprzedniego.

W 2020 roku Synoptis Pharma sprzedała 40 mln opakowań

produktów.

APTEO

to marka stworzona z myślą o farmaceutach i odpowiadająca ich najważniejszym potrzebom.

Dostępna wyłącznie w aptekach. Jej bogate portfolio obejmuje leki OTC, wyroby medyczne, suplementy

diety, środki ogólnego spożycia, artykuły higieniczne oraz materiały diagnostyczne i opatrunkowe,

a także produkty biobójcze – łącznie 366 SKU. Jakość produktów APTEO

jest dla Synoptis Pharma

Sp. z o.o. najważniejsza, a bezpieczeństwo pacjentów to najwyższy priorytet. Dlatego spółka

wypracowała wewnętrzne procedury zgodne z wymaganiami ISO i GMP, a wszystkie produkowane

przez nią produkty podlegają rygorystycznej kontroli jakości.

Od ponad 9 lat Synoptis Pharma Sp. z o.o. pracuje nad poszerzeniem oferty leków Rx. Oferta umożliwia

farmaceutom połączenie wypełnienia misji zawodu z prowadzeniem stabilnego biznesu, pacjentom zaś

skuteczną i bezpieczną terapię w cenie, która pozwoli im na realizację recepty. Marka GENOPTIM

oraz inne leki Rx firmy Synoptis Pharma Sp. z o.o. to 121 produktów w najpopularniejszych na rynku

kategoriach terapeutycznych, takich jak: układ sercowo-naczyniowy, pokarmowy, nerwowy, urologia,

okulistyka oraz antybiotyki. 59 leków znajduje się na liście Leki 75+ w następujących obszarach

terapeutycznych: okulistyka, kardiologia, reumatologia, diabetologia, urologia, choroby naczyń.

Źródło: PEX PharmaSequence , Omnibus 12/2020 (ceny detaliczne)

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

CERA+ Solutions to marka specjalistycznych kosmetyków przeznaczonych do pielęgnacji skóry

problematycznej. Na koniec 2020 roku pod tą marką dostępne były 24 produkty. Dbając o najwyższą

jakość, ich produkcję Synoptis Pharma Sp. z o.o. powierza cenionym, działającym według wysokich

standardów laboratoriom kosmetycznym w Polsce, które opracowały dla spółki receptury produktów.

Wysoką jakość produktów, ich skuteczność i bezpieczeństwo docenili farmaceuci i pacjenci, czego

dowodem są produkty z wysoką ochroną przeciwsłoneczną, które są liderami sprzedaży do pacjenta

w aptekach w całej Polsce.

Marka Kic Kic na co dzień wspiera rodziców w dbaniu o zdrowie dzieci. Produkty te zawierają ważne

dla najmłodszych składniki: witaminy, minerały i kwasy omega-3. Kic Kic to suplementy diety tworzone

z wysokiej jakości składników – bezpieczne, smaczne, w formie atrakcyjnej dla maluchów. Obecnie

Synoptis Pharma Sp. z o.o. oferuje 6 produktów marki Kic Kic.

3.3. Usługi dla pacjentów na rynku ochrony zdrowia

Grupa NEUCA rozwija działalność na rynku ochrony zdrowia. W tym obszarze aktywności wyróżnić

należy: świadczenie usług w ramach sieci przychodni, prowadzenie badań klinicznych, usługi i produkty

w segmencie telemedycyny oraz rozwiązania w zakresie e-commerce.

Przychodnie lekarskie

W drodze przeprowadzonych akwizycji i konsolidacji na koniec 2020 roku sieć liczyła 68 przychodni

zlokalizowanych w 7 województwach. Placówki medyczne zapewniały opiekę zdrowotną blisko 158 tys.

pacjentów i udzielały blisko 99 tys. porad lekarskich z zakresu POZ, AOS, FFS miesięcznie. Placówki

sieci świadczą również usługi dla 54 tys. pracowników w zakresie medycyny pracy.

Przychodnie Lekarskie Świat Zdrowia są liderem wdrażania modelu opieki koordynowanej w Polsce.

Pięć placówek z sukcesem realizuje pilotażowy program POZ PLUS. Wszystkie placówki sieci realizują

również Program Profilaktyki Chorób Układu Krążenia (CHUK). Średnią realizację w tym programie

odnotowano na poziomie powyżej średniej krajowej. W 2020 roku Przychodnie Lekarskie Świat Zdrowia

uruchomiły nowy portal dla pacjentów pod adresem moj.swiatzdrowia.pl, który poza umówieniem wizyty

daje pacjentowi dostęp do jego historii zdrowia oraz pozwala przeprowadzić wideokonsultacje.

Przychodnie Lekarskie Świat Zdrowia aktywnie uczestniczą w rozwoju rynku ochrony zdrowia, w tym

w projektach realizowanych przez regulatora. W 2020 roku kontynuowano wdrożenie usług e-zdrowia:

już w lipcu we wszystkich placówkach zostały uruchomione e-skierowania. W grudniu przystąpiono do

prowadzonego przez Centrum e-Zdrowia pilotażu wymiany Elektronicznej Dokumentacji Medycznej

(EDM), która zacznie obowiązywać od lipca 2021 roku.

Badania kliniczne

Grupa Kapitałowa NEUCA w 2020 roku zrealizowała kilka strategicznych celów związanych z rozwojem

obszaru badań klinicznych:

1. W ramach rozwoju biznesów CRO (Contract Research Organization) zostały skonsolidowane

spółki Bioscience oraz ClinMed Pharma w jeden podmiot gospodarczy oraz markę pod nazwą

Clinscience. Konsolidacja marek i struktur spółek miała na celu przygotowanie organizacyjne

i komunikacyjne do rozwoju międzynarodowego. W połowie 2020 roku została sfinalizowana pierwsza

inwestycja zagraniczna w tym obszarze – hiszpańska spółka CRO: Experior, która uzupełniła

kompetencje Clinscience w obszarze zarządzania danymi oraz technologię i know-how związane z

nowymi modelami biznesowymi w obszarze współpracy ze szpitalami. To pierwsza inwestycja Grupy

NEUCA w obszarze CRO poza granicami Polski. Ma ona na celu zbudowanie kompetencji i możliwości

realizacji międzynarodowych projektów dla firm biotechnologicznych oraz zarządzania tymi projektami.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

2. W ramach rozwoju obszaru SMO (Site Management Organization) spółka Pratia kontynuowała

zapoczątkowaną z końcem 2019 roku ekspansję międzynarodową. W 2020 roku zrealizowano

inwestycje w pięciu krajach: Hiszpanii, Bułgarii, Czechach, Niemczech oraz na Ukrainie, tworząc

największą w Europie niezależną sieć ośrodków badań klinicznych. W 2020 roku Pratia wraz

z podmiotami zależnymi prowadziła ponad 550 projektów badań klinicznych, z czego ponad połowa

projektów stanowiła badania z dziedziny onkologii. To obszar, w którym spółka buduje swoje największe

przewagi konkurencyjne, tworząc jedyną na świecie sieć tego typu kompetencji. Spółka Pratia w Polsce

kontynuowała swój rozwój w ramach już posiadanych ośrodków badań klinicznych, jak i poprzez

inwestycje. W lutym 2020 roku została zrealizowana inwestycja w onkologiczny ośrodek badań

klinicznych w Poznaniu – Examen oraz został otworzony kolejny ośrodek hematoonkologiczny

w Katowicach.

3. Dążąc do poprawy efektywności działań w obszarze badań klinicznych oraz zwiększania swoich

przewag konkurencyjnych, Grupa NEUCA w 2020 roku zrealizowała projekt digitalizacji badań

klinicznych poprzez spółkę zależną Clinscience Technologies. Spółka zbudowała platformę hyggio,

której zadaniem jest cyfryzacja świata badań klinicznych oraz uproszczenie procesów związanych

z zarządzaniem i prowadzeniem badań klinicznych na poziomie CRO i SMO. Koniec 2020 roku to

implementacja rozwiązania w Polsce, a w 2021 roku zakładany jest dalszy rozwój w kolejnych krajach,

w których spółka prowadzi działalność. W dalszym etapie rozwoju Clinscience Technologies rozpocznie

świadczenie swoich usług na rynku światowym.

Telemedycyna

Telemedyczne spółki Grupy NEUCA – Diabdis Sp. z o.o. i Telemedycyna Polska S.A. – świadczą usługi

w zakresie opieki diabetologicznej, kardiologicznej, senioralnej oraz wielospecjalistycznych

telekonsultacji lekarskich.

W 2020 roku spółka Diabdis w ramach teleopieki diabetologicznej kontynuowała program wsparcia dla

pacjentów chorych na cukrzycę (edukacja, teleporady, e-recepty, rezerwacja leków z odbiorem

w aptece, automatyczny dzienniczek glikemii). Efektem realizacji strategii były cykliczne pilotaże

w wybranych aptekach niezależnych, w ramach których Diabdis we współpracy z marką glukometrów

OneTouch zadbał o polepszenie dostępności opieki diabetologicznej. Wiosną 2020 roku, w momencie

wystąpienia w Polsce zagrożenia epidemicznego, Diabdis w porozumieniu z Polskim Stowarzyszeniem

Diabetyków uruchomił infolinię dla pacjentów, której celem było uświadamianie osób z cukrzycą, jaki

wpływ ma sytuacja pandemiczna na ich zdrowie. W okresie wakacyjnym Diabdis uruchomił pilotaż

z miastem Wrocław. W ramach tej inicjatywy, dzięki telekonsultacjom z edukatorami diabetologicznymi,

kilkadziesiąt osób mogło lepiej zrozumieć swoją chorobę przewlekłą. Łącznie spółka zapewnia opiekę

niemal 2 tys. pacjentów chorych na cukrzycę.

Rok 2020 to także dla Diabdis dalszy rozwój wielospecjalistycznych telekonsultacji lekarskich wobec

partnerów B2B. Spółka przekonała do swoich usług dwóch kolejnych ubezpieczycieli, realizując wysoko

oceniane przez pacjentów świadczenia telemedyczne. Łącznie w roku 2020, zdominowanym przez

pandemię COVID-19, spółka Diabdis udzieliła niemal 50 tys. porad, zapewniając stały dostęp

do lekarzy. Miniony rok w Diabdis Sp. z o.o. był również okresem działań skoncentrowanych wokół

wdrażania nowoczesnych, bezpiecznych, efektywnych technologii, m.in. nowej platformy

do telekonsultacji, wykorzystywanej zarówno we współpracy z partnerami B2B, jak również przez

klientów sektora B2C.

Telemedycyna Polska S.A. w 2020 roku w dalszym stopniu koncentrowała się na rozwoju nowej linii

biznesowej Teleopieka Seniora, która w opinii spółki jest perspektywicznym kierunkiem w warunkach

m.in. starzenia się społeczeństwa czy nieefektywnego systemu opieki długoterminowej. Usługi

teleopiekuńcze stają się coraz bardziej popularne wśród lokalnych samorządów. Realizowane przez

Telemedycynę Polską projekty z zakresu teleopieki stanowią istotne wsparcie dla mieszkańców wielu

gmin w Polsce, zapewniając bezpieczeństwo seniorom, osobom samotnym, niesamodzielnym

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

i schorowanym. W minionym roku spółka kontynuowała działania związane z uruchamianiem kolejnych

projektów z tego zakresu. To m.in. projekty uruchomione dla miast Rybnik (300 mieszkańców)

i Częstochowa (300 mieszkańców), gdzie usługi teleopiekuńcze zostały wsparte usługami

telemedycznymi w zakresie opieki kardiologicznej i diabetologicznej.

E-commerce

Patforma do zamawiania leków Apteline.pl zakończyła rok 2020 z wartością sprzedaży ponad dwa razy

wyższą w porównaniu z rokiem 2019. Tak szybkie tempo wzrostu to efekt konsekwencji w realizacji

strategii, która okazała się skuteczna w okresie pandemii. Platforma do zamawiania leków to z jednej

strony usługa kierowana do pacjentów, z drugiej zaś narzędzie wspierające sprzedaż w niezależnych

aptekach. Dzięki tegorocznym rekordowym zamówieniom w Apteline.pl apteki coraz bardziej doceniają

korzyści płynące z tego modelu współpracy.

W 2020 roku kontynuowane były prace nad usprawnieniem działania serwisu i pozycjonowania

w internecie. W wyniku podejmowanych działań (m.in. przebudowy kart produktów) została osiągnięta

rekordowa konwersja z części transakcyjnej serwisu, znacznie przewyższająca średnią rynkową. Oferta

Apteline.pl wzbogaciła się o kolejne produkty (obecnie już ponad 15 tys.), wzrosła też liczba aptek –

punktów odbioru zamówień (do ponad 1 700). Sukcesywnie wzrasta liczba użytkowników

powracających (ponawiających zakupy) oraz liczba zakładanych kont użytkowników w serwisie.

Podczas pierwszych tygodni pandemii czas dostawy zamówień nie był znacząco dłuższy.

W 2020 roku Grupa poczyniła kroki w zakresie poprawy funkcjonalności strony serwisu Ortopedio.pl,

rozbudowy oferty o produkty chętnie kupowane online oraz optymalizacji polityki cenowej.

Dotychczasowe działania dla Ortopedio.pl przełożyły się na 30-procentowy wzrost wartości sprzedaży

internetowej oraz 30-procentowy wzrost liczby użytkowników na stronie w porównaniu z rokiem 2019.

4. RYNKI ZBYTU I ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA

Grupa NEUCA jako podmiot obsługujący szeroko rozumianą branżę farmaceutyczną współpracuje

z ponad 565 producentami. Oferta handlowa obejmuje około 16 tys. produktów dostępnych w obrocie

farmaceutycznym, dobranych zgodnie z zapotrzebowaniem rynkowym.

Oferta obejmuje m.in.:

− produkty lecznicze,

− suplementy diety,

− wyroby medyczne,

− kosmetyki,

− środki spożywcze specjalnego przeznaczenia żywieniowego,

− sprzęt ortopedyczny.

Dzięki tak bogatemu portfolio produkty i serwisy sprzedawane są do ponad 13 tys. aptek. W ramach

segmentu sprzedaży pozaaptecznej Grupa NEUCA dociera do blisko 700 szpitali publicznych oraz

ponad 3 tys. innych placówek opieki zdrowotnej (szpitale prywatne, przychodnie i gabinety lekarskie,

hospicja, zakłady opiekuńczo-lecznicze itp.). Grupa NEUCA poprawia jakość obsługi i dostosowuje

ofertę handlową do szybko zmieniającego się rynku.

W ramach rynku tradycyjnego Grupa buduje trwałe i bezpieczne relacje z aptekami, dbając o ich

niezależność. Do aptek niezależnych Grupa NEUCA kieruje przygotowaną specjalnie dla nich ofertę,

wykorzystując liczne programy marketingowe, pomagając budować ich pozycję konkurencyjną, oferując

wsparcie w zakresie doboru asortymentu, zarządzania stanem magazynowym i personelem.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Grupa NEUCA zaopatruje się u licznej grupy dostawców, co gwarantuje niezależność dostaw od

poszczególnych kontrahentów oraz szeroki zakres asortymentowy oferty handlowej. Wśród

współpracujących podmiotów znajdują się:

− producenci krajowi,

− producenci zagraniczni,

− przedstawicielstwa producentów zagranicznych,

− dystrybutorzy farmaceutyczni.

Poziom współpracy z partnerami biznesowymi nie powoduje sytuacji uzależnienia od pojedynczego

dostawcy czy odbiorcy.

5. PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW

STRATEGII RYNKOWEJ

Grupa NEUCA będzie rozwijać swoją działalność w czterech głównych obszarach biznesowych:

− hurt (hurtowa sprzedaż farmaceutyków do aptek),

− produkty farmaceutyczne pod marką własną (Synoptis Pharma Sp. z o.o.),

− usługi dla pacjentów na rynku ochrony zdrowia (własne przychodnie, badania kliniczne,

telemedycyna, sektor e-commerce z platformą Ortopedio.pl i serwisem Apteline.pl),

− usługi na rynku zdrowia (agencja reklamowa NEKK Sp. z o.o., spółka transportowa Farmada

Transport Sp. z o.o.).

Kluczowym długoterminowym źródłem wzrostu Grupy NEUCA jest realizacja strategii skupiona na

kliencie strategicznym – aptece niezależnej. Efektywność realizacji strategii jest mierzona poziomem

satysfakcji klienta z oferty handlowej, serwisu i wsparcia oferowanego przez Grupę NEUCA. Drugim

czynnikiem wynikającym ze strategii Grupy NEUCA jest silna pozycja lidera umożliwiająca budowanie

najwyższej sumy korzyści dla klientów Grupy. Na wzrost w 2021 roku wpływać będzie dalszy rozwój

programów partnerskich i rynkowych aktywności, które pozwalają Grupie NEUCA systematycznie

poprawiać wskaźniki retencji klientów, pozytywnie wpływają na sprzedaż marek własnych oraz

powodują, że Grupa NEUCA ma status pierwszego dostawcy w rosnącej liczbie aptek. Receptą na

udaną współpracę Grupy NEUCA z niezależnymi farmaceutami jest także najwyższa jakość serwisu

dostosowana do indywidualnych potrzeb i rozbudowane wsparcie poprzez programy apteczne, których

zakres i zasięg Grupa NEUCA sukcesywnie powiększa.

W 2021 roku w ramach rozwoju programów partnerskich Grupa będzie koncentrować się na pogłębianiu

wiedzy o pacjencie i jego potrzebach, aby jeszcze skuteczniej wspierać rozwój aptek, cały czas

doskonaląc narzędzia i rozwiązania dostarczane do aptek niezależnych. Dodatkowo planuje w dalszym

ciągu koncentrować swoją uwagę na rozwoju kompetencji farmaceutów wszystkich aptek niezależnych

i wsparciu klientów w zarządzaniu biznesem apteki.

W obszarze marek własnych Grupa planuje dalszy rozwój portfela produktów. Spółka stawia na

produkty o statusie leków, kontynuując strategię medykalizacji portfela produktowego. W odpowiedzi na

oczekiwania rynku, farmaceutów i pacjentów Synoptis Pharma Sp. z o.o. tworzy komplementarną ofertę

w głównych kategoriach terapeutycznych. W roku 2021 spółka planuje dalszy rozwój kategorii i ich

komunikację kluczowym grupom docelowym oraz poszerzenie asortymentu marek własnych o produkty

dedykowane przychodniom. Ponadto Synoptis Pharma Sp. z o.o. będzie rozwijać pozycję w rynku

diabetologicznym, z naciskiem na kontrolę glikemii.

W segmencie Przychodni Lekarskich Świat Zdrowia w 2021 roku Grupa będzie stawiać na:

wprowadzenie profilaktyki dla pacjentów z wykorzystaniem projektów finansowanych publicznie oraz

własnych, program opieki dla chorych na wybrane choroby przewlekłe, nowoczesne kanały komunikacji

z pacjentem i rozwiązania z zakresu e-zdrowia. Planowane jest również włączenie kolejnych placówek

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

do programu akredytacji Ministerstwa Zdrowia. Grupa nie wyklucza dalszych akwizycji w segmencie

przychodni lekarskich.

W 2021 roku Grupa NEUCA zamierza kontynuować działania przyczyniające się do rozwoju obszaru

badań klinicznych na rynkach europejskich. Z końcem 2019 roku spółka Pratia S.A. powołała

międzynarodowy zespół rozwoju badań klinicznych, w którego skład wchodzą między innymi country

managerowie na kraje Europy Zachodniej i Wschodniej oraz szef rozwoju biznesu pracujący na co dzień

z klientami w Wielkiej Brytanii. Spółki CRO i SMO kontynuowały również projekt digitalizacji badań

klinicznych, który zamierzają rozwijać w 2021 roku.

W segmencie telemedycznym spółka Diabdis będzie kontynuować rozwój usługi telekonsultacji

lekarskich wśród ubezpieczycieli i pacjentów indywidualnych.

6. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH

Przychody ze sprzedaży Grupy NEUCA w 2020 roku wyniosły 9,25 mld PLN. W 2020 roku rynek hurtu

aptecznego wzrósł o 0,7%

, a Grupa NEUCA odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 11,9%.

W IV kwartale 2020 roku przychody ze sprzedaży Grupy NEUCA wyniosły 2,4 mld PLN, co stanowi

wzrost o 256,9 mln PLN w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Grupa NEUCA

w IV kwartale 2020 roku istotnie zwiększyła udziały w rynku hurtu aptecznego, osiągając poziom

32,1%

, czyli o 2,2 pp. więcej niż przed rokiem. Grupa NEUCA umocniła silną pozycję lidera rynkowego,

osiągając 31,8%

udziałów w branży hurtu aptecznego w całym 2020 roku.

Przychody ze sprzedaży w tys. PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

Grupa NEUCA

9 254 014

8 272 365

11,9%

2 400 333

2 143 392

12,0%

NEUCA S.A.

8 938 531

8 013 264

11,5%

2 305 751

2 071 873

11,3%

Udziały Grupy w rynku hurtu

aptecznego

31,8%

29,2%

32,1%

29,9%

W 2020 roku rentowność sprzedaży brutto wyniosła 10,6% (wzrost o 0,5 pp. w stosunku do

analogicznego okresu roku ubiegłego). W IV kwartale 2020 roku rentowność sprzedaży brutto wyniosła

10,6% (wzrost o 0,4 pp.). Rentowność sprzedaży brutto uległa polepszeniu z powodu znaczącego

wzrostu skali segmentu przychodni, badań klinicznych i telemedycyny.

Koszty sprzedaży w 2020 roku wyniosły 524,5 mln PLN i były wyższe od kosztów sprzedaży w roku

poprzednim o 12,2%. Koszty ogólnego zarządu w 2020 roku wzrosły do poziomu 205,5 mln PLN (wzrost

o 12,8% rok do roku). Łączne koszty sprzedaży i ogólnego zarządu w IV kwartale 2020 roku kształtowały

się na poziomie 199,2 mln PLN (wzrost o 24,6 mln PLN w stosunku do analogicznego okresu 2019

roku).

W 2020 roku nastąpił wzrost pozostałych przychodów operacyjnych do poziomu 13 mln PLN (wzrost

o 5,7 mln PLN). W IV kwartale 2020 roku pozostałe przychody operacyjne wyniosły 3,9 mln PLN (wzrost

o 2 mln PLN). Pozostałe koszty operacyjne w 2020 roku wzrosły w porównaniu z 2019 rokiem o 7,1 mln

PLN do poziomu 36,7 mln PLN, natomiast w IV kwartałach 2020 roku w porównaniu z analogicznym

okresem roku poprzedniego wzrosły o 23,1% do poziomu 11,9 mln PLN. Główna pozycja składająca

się na pozostałe koszty operacyjne to koszty związane z niedoborami i likwidacją, które w 2020 roku

wynosiły 22,9 mln PLN, natomiast w IV kwartale 2020 roku 7 mln PLN.

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Podstawowe dane finansowe w tys.

PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

Przychody ze sprzedaży

9 254 014

8 272 365

11,9%

2 400 333

2 143 392

12,0%

Zysk brutto ze sprzedaży

981 212

834 540

17,6%

254 027

217 684

16,7%

Rentowność sprzedaży brutto

10,6%

10,1%

10,6%

10,2%

Koszty sprzedaży

(524 539)

(467 427)

12,2%

(132 127)

(122 851)

7,6%

Koszty ogólnego zarządu

(205 557)

(182 310)

12,8%

(67 093)

(51 787)

29,6%

Pozostałe przychody operacyjne

13 036

7 332

77,8%

3 891

1 877

107,3%

Pozostałe koszty operacyjne

(36 664)

(29 598)

23,9%

(11 886)

(9 655)

23,1%

Zysk/strata z tytułu utraty wartości

instrumentów finansowych

(14 834)

(5 845)

153,8%

(3 572)

(2 039)

Zysk z działalności operacyjnej

212 654

156 692

35,7%

43 240

33 229

30,1%

Rentowność działalności operacyjnej

2,3%

1,9%

1,8%

1,6%

EBITDA

277 276

212 302

30,6%

60 627

47 673

27,2%

Rentowność EBITDA

3,0%

2,6%

2,5%

2,2%

Przychody finansowe

12 107

13 703

-11,6%

1 436

3 676

-60,9%

Koszty finansowe

(28 545)

(14 562)

96,0%

(9 829)

(2 913)

237,4%

Udział w zyskach/stratach jednostek

stowarzyszonych

(2 185)

(1 288)

69,6%

(326)

(707)

-53,9%

Zysk brutto

194 031

154 545

25,5%

34 520

33 285

3,7%

Zysk netto

143 733

117 453

22,4%

18 751

24 483

-23,4%

Rentowność netto

1,6%

1,4%

0,8%

1,1%

Zysk z działalności operacyjnej w 2020 roku wyniósł 212,6 mln PLN i był wyższy od zysku osiągniętego

w 2019 roku o 35,7%, co przełożyło się na wzrost rentowności działalności operacyjnej o 0,4 pp. Zysk

z działalności operacyjnej w IV kwartale 2020 roku wzrósł o 30,1% do poziomu 43,2 mln PLN.

W 2020 roku przychody finansowe wyniosły 12,1 mln PLN (spadek o 11,6%), natomiast w IV kwartale

2020 roku wyniosły 1,4 mln PLN (spadek o 60,9%). Koszty finansowe w 2020 roku wzrosły

w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego o 96% i wyniosły 28,5 mln PLN, natomiast

w IV kwartale 2020 roku wyniosły 9,8 mln PLN (wzrost o 6,9 mln PLN). Przyczyną wzrostu kosztów

finansowych były straty z tytułu różnic kursowych powstałych w wyniku istotnego wzrostu kursu

EUR/PLN. W IV kwartale 2020 roku saldo ujemnych różnic kursowych wyniosło 3,6 mln PLN, po

dwunastu miesiącach 2020 roku 10,2 mln PLN (w tym różnice niezrealizowane w wysokości 2,7 mln

PLN w IV kwartale 2020 roku oraz 8,2 mln PLN w 2020 roku).

Grupa NEUCA w 2020 roku zanotowała wzrost zysku netto o 22,4% do poziomu 143,7 mln PLN oraz

spadek zysku netto w IV kwartale 2020 roku do poziomu 18,7 mln PLN (spadek o 5,7 mln PLN).

W IV kwartale 2020 roku utworzono odpis na należności podatkowe sporne 9,1 mln PLN – podatek

dochodowy i odsetki budżetowe od zaległości podatkowej wynikającej z decyzji Kujawsko-Pomorskiego

Urzędu Celno-Skarbowego w Toruniu dotyczącej kontroli podatku dochodowego od osób prawnych

w spółce Prosper za 2012 rok. Grupa NEUCA nie zgadza się z decyzją i skierowała sprawę do sądu.

W II kwartale 2020 roku została utworzona rezerwa na roszczenia z pozwu Symbiofarm Sp. z o.o.,

w pozostałych kosztach operacyjnych wykazano kwotę 1,8 mln PLN. W IV kwartale 2019 roku w spółce

Prosper S.A. zaksięgowano korektę podatku dochodowego na kwotę 1,24 mln PLN oraz zapłacone

odsetki na kwotę 0,4 mln PLN. Korekta podatku powstała w wyniku przeprowadzonej korekty celno-

skarbowej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych za lata 2013-2016. W I kwartale 2019

roku Martinique Investment Sp. z o.o., jednostka zależna od jednostki dominującej dokonała sprzedaży

nieruchomości położonej w Kruszynie. W związku ze sprzedażą nieruchomości odnotowano stratę

bilansową w wysokości 1,1 mln PLN.

Dynamika wzrostu zysku netto Grupy NEUCA bez zdarzeń jednorazowych w 2020 roku wyniosła 29%,

co daje skorygowany zysk netto na poziomie 154,3 mln PLN. Skorygowany zysk netto w IV kwartale

2020 roku wzrósł o 7% i wyniósł 27,9 mln PLN.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Wpływ zdarzeń jednorazowych na

EBIT, EBITDA oraz zysk netto w tys.

PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

EBIT

212 654

156 692

36%

43 240

33 229

30%

EBITDA

277 276

212 302

31%

60 627

47 673

27%

Zdarzenia jednorazowe (brutto)

1 800

1 066

strata na sprzedaży nieruchomości

1 066

rezerwa na roszczenia z pozwu

Symbiofarm

1 800

Zdarzenia jednorazowe (netto)

1 458

863

strata na sprzedaży nieruchomości

863

rezerwa na roszczenia z pozwu

Symbiofarm

1 458

Skorygowany EBIT

214 454

157 758

36%

43 240

33 229

30%

Skorygowany EBITDA

279 076

213 368

31%

60 627

47 673

27%

Zysk netto

143 733

117 453

22%

18 751

24 483

-23%

Korekta podatku dochodowego

6 263

1 237

6 263

1 237

Zapłacone odsetki

2 885

367

2 885

367

Skorygowany zysk netto

154 339

119 920

29%

27 899

26 087

6.1. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających

znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

W 2020 roku poza zdarzeniami opisanymi powyżej nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające istotny

wpływ na wynik finansowy Grupy NEUCA.

6.2. Segmenty działalności

Podstawowym obszarem działalności Grupy NEUCA jest hurtowa sprzedaż produktów

farmaceutycznych do aptek. Przychody ze sprzedaży w segmencie Hurtu aptecznego w 2020 roku

wyniosły 9,1 mld PLN, co stanowi wzrost o 12% w stosunku do analogicznego okresu roku

poprzedniego. Po IV kwartałach 2020 roku segment Hurtu aptecznego osiągnął zysk z działalności

operacyjnej w wysokości 153,6 mln PLN (wzrost o 59% w stosunku do analogicznego okresu roku

poprzedniego). Segment Hurtu aptecznego wygenerował w 2020 roku 72,2% zysku operacyjnego

Grupy NEUCA.

Hurt apteczny w tys. PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

Przychody ogółem

9 082 531

8 102 237

12%

2 350 545

2 095 080

12%

EBITDA

207 437

142 158

46%

45 836

32 609

41%

Zysk z działalności operacyjnej

153 586

96 842

59%

31 677

20 790

52%

Pozostałe segmenty działalności Grupy NEUCA to:

- Marki własne (produkty wprowadzane na rynek pod własną marką),

- Przychodnie, badania kliniczne i telemedycyna (usługi dla pacjentów na rynku ochrony zdrowia).

Szczegółowy opis segmentów działalności Grupy NEUCA został zamieszczony w punkcie: Obszary

działalności – informacje o podstawowych produktach, towarach i usługach.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Dzięki rozwojowi programów partnerskich kierowanych do aptek rośnie sprzedaż produktów własnych,

które znacząco kontrybuują do zysku. Segment Marek własnych wygenerował w 2020 roku 19,9% zysku

operacyjnego wypracowanego w Grupie NEUCA. W 2020 roku segment Marek własnych osiągnął 42,4

mln PLN zysku operacyjnego, przy zwiększeniu przychodów zrealizowanych na sprzedaży marek

własnych przez segment Hurtu aptecznego o 10% do poziomu 163,8 mln PLN. W segmencie Marek

własnych Grupa NEUCA planuje dalszy rozwój portfela produktów. Grupa stawia na produkty o statusie

leków, realizując strategię medykalizacji portfela.

Marki własne w tys. PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

Przychody ze sprzedaży marek

własnych zrealizowane przez

segment Hurtu aptecznego

163 858

148 324

10%

40 862

36 750

11%

Przychody ze sprzedaży

133 437

148 666

-10%

36 138

30 732

18%

EBITDA

43 197

44 070

-2%

5 809

8 163

-29%

Zysk z działalności operacyjnej

42 378

42 389

5 598

7 728

-28%

Grupa NEUCA, rozwijając wsparcie dla niezależnych aptek, chce wzmacniać ich relacje z pacjentem.

Z tego powodu od kilku lat Grupa NEUCA aktywnie rozwija biznesy pacjenckie, których skala

dynamicznie rośnie. W 2020 roku ze względu na stan epidemiczny działalność operacyjna w obszarze

biznesów pacjenckich była istotnie utrudniona. Segment Przychodni, badań klinicznych i telemedycyny

zwiększył w 2020 roku przychody ze sprzedaży o 17% do 185,9 mln PLN. Na poziomie zysku

operacyjnego w 2020 roku segment Przychodni, badań klinicznych i telemedycyny wypracował

16,7 mln PLN, co stanowi 7,8% zysku operacyjnego Grupy NEUCA.

Przychodnie, badania kliniczne i

telemedycyna w tys. PLN

2020

2019

zmiana %

IV kw. 2020

IV kw. 2019

zmiana %

Przychody ze sprzedaży

185 937

158 490

17%

56 013

44 891

25%

EBITDA

26 642

26 074

8 981

6 900

30%

Zysk z działalności operacyjnej

16 690

17 461

-4%

5 965

4 711

27%

6.3. Rotacja kapitału obrotowego i wskaźniki zadłużenia

W 2020 roku cykl rotacji zobowiązań wyniósł 94 dni (skrócenie o 7 dni), cykl operacyjny uległ skróceniu

o 8 dni i wyniósł 91 dni. Wskaźnik cyklu konwersji gotówki osiągnął poziom −3 dni.

Rotacja kapitału obrotowego

2020

2019

Cykl rotacji zapasów (1)

Cykl rotacji należności (2)

Cykl rotacji zobowiązań (3)

101

Cykl operacyjny (1+2)

Cykl konwersji gotówki (4-3)

-3

-2

Wskaźniki zadłużenia

31.12.2020

31.12.2019

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

0,78

0,81

Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych

3,64

4,36

Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi

0,90

0,76

Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego

0,71

0,77

Wskaźnik zadłużenia długoterminowego

0,08

0,04

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Struktura bilansu w tys. PLN

31.12.2020

31.12.2019

Aktywa trwałe

1 178 845

33%

1 054 554

31%

Aktywa obrotowe

2 427 227

67%

2 396 665

69%

Aktywa razem

3 606 072

3 451 219

Kapitał własny

776 800

22%

643 620

19%

Zobowiązania długoterminowe

282 609

152 592

Zobowiązania krótkoterminowe

2 546 663

71%

2 655 007

77%

Pasywa razem

3 606 072

3 451 219

Zasady wyliczania wskaźników:

rentowność sprzedaży brutto = zysk brutto na sprzedaży / przychody ze sprzedaży

rentowność EBITDA = EBITDA okresu / przychody ze sprzedaży

rentowność działalności operacyjnej (EBIT) = zysk z działalności operacyjnej okresu / przychody ze sprzedaży

rentowność netto = zysk netto okresu / przychody ze sprzedaży

cykl rotacji zapasów (stan zapasów na koniec okresu / przychody ze sprzedaży) x liczba dni w okresie

cykl rotacji należności (stan należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu / przychody ze sprzedaży) x liczba dni w

okresie

cykl rotacji zobowiązań (stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec roku / przychody ze sprzedaży) x liczba dni w

okresie

wskaźnik ogólnego zadłużenia = (zobowiązania długo- i krótkoterminowe + rezerwy na zobowiązania) / pasywa ogółem

wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych = (zobowiązania długo- i krótkoterminowe) / kapitały własne

wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi = (kapitały własne + zobowiązania długoterminowe) / aktywa trwałe

wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego = zobowiązania krótkoterminowe / pasywa ogółem

wskaźnik zadłużenia długoterminowego = zobowiązania długoterminowe / pasywa ogółem

7. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI OSIĄGNIĘTYMI W 2020

ROKU A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW

Zarząd NEUCA S.A. nie podał do publicznej wiadomości prognoz podstawowych wyników finansowych

na 2020 rok.

8. OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI

W 2020 roku Grupa NEUCA wypracowała wynik EBITDA +277,3 mln PLN i uzyskała dodatnie przepływy

z działalności operacyjnej w wysokości +324,7 mln PLN. Środki te zostały przeznaczone m.in. na

nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych −85,1 mln PLN oraz na nabycie

udziałów w jednostkach zależnych −70 mln PLN. Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych wyniosły +4,3 mln PLN. W toku działalności finansowej Grupa

zanotowała ujemne przepływy w wysokości −234,1 mln PLN. Przepływy pieniężne związane ze spłatą

kredytów i pożyczek wyniosły −233,8 mln PLN, spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

−31,9 mln PLN, spłata odsetek −12,6 mln PLN. Dodatkowo Grupa przeznaczyła −18,2 mln PLN na

nabycie akcji własnych i −37,1 mln PLN na wypłatę dywidendy. Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów

i pożyczek wyniosły +0,9 mln PLN. W 2020 roku nie występowały zagrożenia związane ze zdolnością

Grupy NEUCA do wywiązywania się ze swoich zobowiązań.

9. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI PLANÓW INWESTYCYJNYCH

Grupa NEUCA w najbliższym czasie nie planuje dalszego rozwoju sieci magazynowej, natomiast

pracuje nad innowacyjnymi projektami, zapewniającymi poprawę efektywności działania. Jednym z nich

jest rozwiązanie bazujące na technologiach z obszaru sztucznej inteligencji (AI), które istotnie podniesie

jakość procesów logistycznych − zapewni automatyczną kontrolę każdej paczki opuszczającej

magazyn. Grupa NEUCA w 2021 roku planuje inwestować również w informatyzacje obszaru badań

klinicznych, program zarządzania danymi oraz dalszą aktualizacje systemu Call Center.

Sytuacja płynnościowa Grupy NEUCA jest bardzo dobra. Grupa realizuje wysokie przepływy

z działalności operacyjnej, które pozwalają na realizację inwestycji odtworzeniowych i rozwojowych

(w tym akwizycji). W 2021 roku Grupa NEUCA planuje zrealizować inwestycje w środki trwałe na

poziomie ok. 60 mln PLN.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Obecnie Grupa NEUCA nie dostrzega zagrożeń, które mogą przyczynić się do niezrealizowania planu

inwestycyjnego.

10. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA

10.1. Czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju przedsiębiorstwa

UMIEJĘTNOŚĆ UTRZYMANIA UDZIAŁÓW RYNKOWYCH

Umiejętność utrzymania udziałów rynkowych w obszarze hurtu aptecznego, a także dalszego wzrostu

organicznego. Strategia Grupy NEUCA nie przewiduje posiadania własnych aptek w celu

niekonkurowania ze swoimi klientami i pozyskania ich zaangażowania. Działania w tym zakresie

ukierunkowane są na ciągłą kontrolę i polepszanie jakości serwisu i oferty kierowanej do aptek. Istotnym

elementem tego obszaru aktywności jest rozwój programów partnerskich kierowanych do aptek

niezależnych, w szczególności programów Partner+, Partner oraz IPRA.

EFEKTYWNOŚĆ OPERACYJNA

Efektywność operacyjna Grupy NEUCA. Ze względu na fakt, że działalność Grupy charakteryzuje się

uzyskiwaniem niskiej marży brutto, ścisła kontrola kosztów oraz skuteczne zarządzanie rentownością

klientów ma kluczowe znaczenie dla osiąganych wyników ekonomicznych.

ROZWÓJ NOWYCH SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Rozwój nowych segmentów działalności. Grupa intensywnie rozwija segmenty działalności inne niż hurt

apteczny, w szczególności: marki własne, przychodnie lekarskie, badania kliniczne i telemedycynę.

Wpływ rozwoju nowych obszarów biznesowych może mieć istotne znaczenie na uzyskiwane

w przyszłości przez Grupę wyniki finansowe.

KLIENTOCENTRYCZNOŚĆ

W strategii Grupy NEUCA zapewnianie klientom najwyższej satysfakcji stanowi priorytet. W 2020 roku

najwyższa jakość współpracy w obszarze oferty, serwisu i wsparcia została doceniona przez klientów

i przyczyniła się do dalszego wzrostu ich zaufania do Grupy, a w konsekwencji osiągnięcia wyższych

udziałów rynkowych. Oferowanie kompleksowego wsparcia dedykowanego niezależnym farmaceutom,

szczególnie w trudnych czasach pandemii, znalazło uznanie i zostało docenione. W 2020 roku NEUCA

umocniła pozycję lidera w rankingu satysfakcji klienta, powiększając przewagę nad dużymi i wygrywając

jednocześnie z większością średnich i małych hurtowni. W odróżnieniu od niektórych podmiotów

konkurencyjnych, sytuacja epidemiczna nie wpłynęła na ciągłość i jakość działań Grupy NEUCA. Grupa

jest bardzo aktywna w działaniach przeciw COVID-19, czego uwieńczeniem jest zaangażowanie

w dystrybucję szczepionek antycovidowych. W 2020 roku NEUCA była jedynym hurtowym

dystrybutorem szczepionek przeciw COVID-19 w Polsce, a od stycznia 2021 roku jest liderem tego

procesu. Rosnący poziom wyszczepień powinien przynieść zahamowanie rozwoju pandemii

i niwelowanie jej skutków ekonomicznych także dla rynku aptecznego. Grupa konsekwentnie będzie

kontynuować realizację misji zapewnienia lepszej przyszłości wszystkim niezależnym aptekom w

Polsce.

10.2. Czynniki zewnętrzne istotne dla rozwoju przedsiębiorstwa

CZYNNIKI SPOŁECZNO-EKONOMICZNE

Wzrost rynku farmaceutycznego przekładający się bezpośrednio na wzrost sprzedaży Grupy NEUCA

jest pochodną szeregu czynników w gospodarce i społeczeństwie. Jednym z nich są długoterminowe

trendy związane ze zjawiskiem systematycznej zmiany struktury wiekowej i procesem starzenia się

społeczeństwa. Prognozy demograficzne zakładają w kolejnych dziesięcioleciach systematyczne

wzrosty liczby i udziału osób pow. 60 roku życia. Czynnik ten determinuje m.in. organiczny wzrost

popytu na farmaceutyki oraz usługi lecznicze świadczone m.in. poprzez przychodnie lekarskie.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

W ostatnich kwartałach nowym aspektem mogącym mieć wpływ na polski system ochrony zdrowia

w długim terminie jest powstała sytuacja epidemiczna i jej potencjalne skutki w obszarze wzrostu

świadomości zdrowotnej oraz dbałości o kondycję fizyczną, stan zdrowia i jego profilaktykę. Trzeci

determinant mający znaczenie dla rynku działalności Grupy NEUCA stanowią wieloletnie procesy

w obszarze wzrostu zamożności społeczeństwa. Zwiększony poziom środków finansowych będących

w dyspozycji pacjentów będzie wpływać na wzrost konsumpcji farmaceutyków, w tym zjawisko leczenia

poprzez leki OTC we własnym zakresie oraz zwiększone zainteresowanie usługami medycznymi.

Potwierdzeniem pozytywnych obserwacji w kwestii wzrostu siły nabywczej Polaków jest wyższe tempo

dynamiki wynagrodzeń w gospodarce wobec wzrostu inflacji. Obecność w Unii Europejskiej i stabilna

sytuacja gospodarczo-społeczna mogą wpływać na kontynuację ww. trendów w kolejnych latach i tym

samym korzystnie oddziaływać na sytuację na rynku hurtu aptecznego.

Nowym, dotychczas niewystępującym czynnikiem zewnętrznym, który ma wpływ na działalność Spółki

w perspektywie krótko- i średnioterminowej jest sytuacja epidemiczna wywołana COVID-19.

Potwierdzeniem ww. wpływu są dane rynkowe. Wzrost wartości rynku hurtu aptecznego w latach 2015-

2019 był stabilny i wynosił około 4,5% w skali roku, w 2020 roku wyniósł on 0,7%

. Sytuacja związana

z rozprzestrzenianiem się koronawirusa skutkowała wprowadzeniem obostrzeń sanitarnych, zaleceń

związanych z dystansem społecznym i zasadami dezynfekcji. Powstałe zjawiska warunkowały mniejszą

mobilność społeczną, wpływającą m.in. na ograniczenie skali wizyt pacjentów w przychodniach (obawy

pacjentów o ryzyko zakażenia, zmiany priorytetów służby zdrowia w kierunku leczenia COVID-19 itd.).

W perspektywie najbliższych kwartałów nie można wykluczyć utrzymania się dotychczasowych

tendencji w sektorze zdrowotnym i związanym z nim rynkiem hurtu aptecznego.

ZMIANY W PRAWIE

Zmiany w prawie w zakresie obrotu lekami refundowanymi. Rynek farmaceutyczny jest rynkiem ściśle

regulowanym, dlatego Grupa podatna jest na potencjalne zmiany w otoczeniu prawnym,

w szczególności dotyczące systemu finansowania leków refundowanych oraz uzyskiwanych

maksymalnych marż hurtowych i detalicznych. Wśród czynników prawnych pośrednio wpływających na

sytuację Grupy NEUCA poprzez oddziaływanie na otoczenie rynkowe należy wymienić nowelizację

ustawy Prawo farmaceutyczne, zwaną potocznie „apteką dla aptekarza”.

Drugim aktem prawnym pośrednio mającym wpływ na działalność Grupy jest ustawa o zawodzie

farmaceuty. Akt prawny reguluje wykonywanie zawodu, ze szczególnym uwzględnieniem rozszerzenia

zakresu świadczeń udzielanych przez farmaceutów dotyczących działań związanych z profilaktyką,

promocją zdrowia i farmakoterapią. Celem regulacji ma być także efektywniejsze wykorzystanie

potencjału około 30 tys. farmaceutów oraz aptek, jako placówek ochrony zdrowia.

W minionym roku doszło także do podpisania porozumienia między Ministerstwem Zdrowia a Naczelną

Izbą Aptekarską „Strategia na rzecz rozwoju aptek”. Dokument zawiera 13 punktów określających

działania mające na celu poprawy sytuacji i znaczenia polskich aptek. Porozumienie obejmuje swoim

zakresem propozycje dotyczące rozwiązania problemów takich jak łamanie podstawowych zapisów

Prawa farmaceutycznego, kwestie pełnienia przez apteki obowiązkowych dyżurów nocnych czy prawo

równego dostępu aptek i pacjentów do leków ratujących życie i zdrowie.

10.3. Otoczenie rynkowe

W 2020 roku rynek hurtu aptecznego w Polsce osiągnął wartość 31,85 mld PLN (+0,7%)

. W obszarze

aptek niezależnych sprzedaż wyniosła 15,22 mld PLN, tj. o 1,5% mniej niż w 2019 roku

. Segment

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Obliczenia własne spółki na bazie miesięcznych danych IQVIA Pharmascope (dane Sell-out) oraz bazy IQVIA OneKey

(informacje o aptekach)

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

aptek sieciowych wzrósł o 2,8% do wartości 16,60 mld PLN

. Sytuacja epidemiologiczna związana

z COVID-19 doprowadziła w I kwartale do bezprecedensowych zakupów farmaceutyków i wyrobów

medycznych, co przełożyło się na 16% wzrost wartości rynku hurtu aptecznego w okresie styczeń-

marzec 2020 roku

. W II kwartale dynamika rynku była ujemna i wyniosła -18,6%

. Ograniczenie

zakupów przez pacjentów było wynikiem m.in. korzystania z zapasów leków oraz ograniczenia

preskrypcji leków związanej z ograniczeniem wizyt w przychodniach. Wahania rynku w II połowie roku

zmniejszyły się – po III kwartałach rynek odnotował nieznaczny wzrost na poziomie 0,2% rok do roku,

a po IV kwartałach: 0,7% rok do roku

Sytuacja na rynku aptecznym naturalnie wpływa na trendy w obszarze hurtu farmaceutyków. W wyniku

wprowadzonej w 2017 roku nowelizacji ustawy Prawo farmaceutyczne określanej jako „apteka dla

aptekarza” doszło do stabilizacji sytuacji na rynku aptecznym i spadku dynamiki zamknięć aptek.

Jednocześnie polepsza się sytuacja finansowa aptek pozostających na rynku.

Korzystnie na wzrost rynku aptecznego wpływa wdrożenie e-recepty. Jej pierwsze pilotaże były

prowadzone od maja 2018 roku, od 8 stycznia 2020 roku stosowanie recepty elektronicznej stało się

obowiązkowe dla wszystkich podmiotów działających na rynku ochrony zdrowia. Po ponad roku

powszechnego wykorzystania systemu e-recepty należy ocenić wprowadzone zmiany pozytywnie.

Szczególnie w okresie COVID-19 i związanego z nim utrudnionego dostępu do służby zdrowia system

recepty elektronicznej stanowił użyteczną zmianę pozwalającą ograniczyć wizyty lekarskie pacjentów

w sytuacji zagrożenia epidemicznego. E-recepta ułatwia także kontynuowanie terapii osobom

chorującym przewlekle.

Sytuacja na rynku ochrony zdrowia wynikająca z rozprzestrzeniania się wirusa COVID-19 i związanych

z nim zaleceń sanitarnych wpłynęła na zmianę modelu świadczenia szeregu usług zdrowotnych na tryb

cyfrowy lub warunkowała decyzje pacjentów dot. ograniczenia korzystania z wybranych planowych

świadczeń. Część obserwowanych zjawisk miało pozytywny wpływ na rynek ochrony zdrowia (np. ww.

system e-recepty ograniczający konieczność stacjonarnej wizyty lekarskiej i w związku z tym ryzyko

zakażenia koronawirusem). Mimo zalet wirtualnego kontaktu z lekarzem (tzw. teleporady), część

pacjentów nadal oczekuje stacjonarnej formy wizyty lekarskiej, polegającej na bezpośredniej rozmowie

Obliczenia własne spółki na bazie miesięcznych danych IQVIA Pharmascope (dane Sell-out) oraz bazy IQVIA OneKey

(informacje o aptekach)

Źródło: IQVIA, dane Sell-In

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

z medykiem. Innym aspektem jest niekorzystny wpływ COVID-19 na inne sektory ochrony zdrowia (m.in.

onkologia, kardiologia), wynikający ze zmiany priorytetów w lecznictwie (m.in. przekształcenia szpitali

ukierunkowane na walkę z koronawirusem), jak też niepewności i obaw pacjentów do realizacji

wcześniej planowanych zabiegów i terapii. Prowadzą one do narastania tzw. długu zdrowotnego,

negatywnie rzutującego na zdrowie Polaków. Powrót funkcjonowania społeczeństw na świecie do zasad

sprzed pojawienia się pandemii COVID-19 może wpłynąć także na oczekiwane przywrócenie

dotychczasowego modelu funkcjonowania systemu ochrony zdrowia, z utrzymaniem części

wprowadzonych innowacji. W kolejnych latach na popularności mogą także zyskiwać ubezpieczenia

zdrowotne. Strategią Grupy NEUCA jest rozwój biznesów pacjenckich zarówno w obszarze online (m.in.

innowacyjny portal dla pacjentów HeyDoc), jak i tradycyjnym, tj. m.in. w obszarze dalszej budowy sieci

przychodni lekarskich bądź inwestycji w TU Zdrowie, która pozwoli NEUCA oferować usługi szerszej

grupie pacjentów i wzmocnić ofertę dla B2B.

NEUCA w 2021 roku nie spodziewa się powrotu do dynamiki wzrostu wartości rynku notowanej

w minionych latach poprzedzających pandemię COVID-19. Jednakże Grupa zakłada, że będzie ona

wyższa wobec dynamiki z 2020 roku i wyniesie 1-3%. Na rynek może wpływać spadek zachorowań na

grypę i inne infekcje sezonowe wynikający z obostrzeń sanitarnych i zasady DDM (dezynfekcja, dystans,

maseczka). Z drugiej strony NEUCA oczekuje w kolejnych miesiącach i kwartałach dalszego

systematycznego powrotu Polaków do lekarzy i leczenia, z czym związane jest przyjmowanie leków.

Pacjenci zastosowali się do obostrzeń sanitarnych i coraz lepiej odnajdują się w powstałych realiach.

Co więcej, szansą na powrót do realiów gospodarczych i społecznych jest skala szczepień mogąca

przynieść stabilizację także na rynku hurtu aptecznego. Grupa jest istotnie zaangażowana w procesie

dystrybucji szczepionek (w 2020 roku NEUCA była ich jedynym hurtowym dystrybutorem w Polsce, a od

stycznia 2021 roku jest liderem tego procesu).

11. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ

RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUACJĄ MAKROEKONOMICZNĄ

Spadek tempa wzrostu gospodarczego w Polsce może wpłynąć na obniżenie tempa rozwoju rynku

farmaceutycznego, a w konsekwencji może się niekorzystnie odbić na poziomie sprzedaży.

W szczególności spadek tempa sprzedaży może wystąpić w segmencie leków sprzedawanych bez

recepty, na których Grupa realizuje wyższą marżę brutto, co mogłoby spowodować spadek realizowanej

marży brutto na sprzedaży, a w konsekwencji pogorszenie wyników finansowych. Grupa na bieżąco

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

monitoruje poziom rynku aptecznego oraz perspektywy jego rozwoju i podejmuje odpowiednie działania

dostosowawcze do spodziewanego popytu na sprzedawany towar, produkty i usługi.

RYZYKO ZWIĄZANE ZE WZROSTEM KONKURENCJI

Ewentualny spadek średnich marż realizowanych na rynku hurtu aptecznego może mieć negatywny

wpływ na wyniki finansowe Grupy. Spójna struktura sprzedaży w całej Grupie oraz centralizacja

zarządzania warunkami handlowymi powinny pozwolić na aktywne zarządzanie poziomem

realizowanych marż we wszystkich spółkach Grupy.

KOSZT OBSŁUGI KREDYTÓW BANKOWYCH

Zadłużenie finansowe naraża Grupę na ryzyko stóp procentowych. Wzrost kosztu pozyskania kredytów

bankowych w wyniku wzrostu stóp procentowych lub wzrostu marż bankowych może negatywnie

wpłynąć na wyniki finansowe. Grupa aktywnie monitoruje sytuacje na rynkach finansowych, analizuje

dostępne instrumenty zabezpieczające przed wzrostem stóp procentowych i w przypadku oceny tego

ryzyka jako istotne ma możliwość ich zastosowania. Spółka posiada zdywersyfikowane źródła

finansowania z terminami zapadalności rozłożonymi w czasie.

RYZYKO PŁYNNOŚCI

Konieczność finansowania działalności operacyjnej za pomocą kredytów bankowych eksponuje Grupę

na ryzyko płynności w przypadku utraty finansowania zewnętrznego. Grupa na bieżąco optymalizuje

rotację kapitału obrotowego, utrzymuje znaczne rezerwy płynnościowe w postaci niewykorzystanych

limitów kredytowych. Grupa nie odnotowała także problemów z pozyskiwaniem i utrzymaniem limitów

kredytowych.

SYTUACJA FINANSOWA APTEK

Zbyt duża konkurencja aptek (coraz większa liczba aptek sieciowych), pogorszenie dostępu do

finansowania, niewielkie zwiększenie tempa wzrostu gospodarczego oraz zmiany wprowadzone przez

ustawę o refundacji leków mogą pogorszyć sytuację finansową aptek oraz ograniczyć ich zdolność do

obsługi swoich zobowiązań, co może wpłynąć negatywnie na działalność Grupy NEUCA. Grupa

aktywnie monitoruje sytuację finansową swoich klientów i udziela im niezbędnego wsparcia

finansowego, informatycznego i marketingowego.

ZMIANY PRAWNE W ZAKRESIE MARŻ URZĘDOWYCH, W TYM NORM I REGULACJI

STOSOWANYCH NA TERYTORIUM UNII EUROPEJSKIEJ

Ustawa o refundacji leków (Ustawa z dnia 12 maja 2011 roku o refundacji leków, środków spożywczych

specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych) wprowadziła znaczące zmiany

w otoczeniu prawnym Grupy. Ustawa wprowadziła m.in. zmniejszenie marży hurtowej na leki

refundowane do 5,66% w 2013 roku i do 4,76% w 2014 roku oraz nowe marże detaliczne, a także

całkowity zakaz stosowania wszelkich zachęt przy sprzedaży leków refundowanych. Wprowadzenie

tych zmian prawnych może w dalszym ciągu oddziaływać na sytuację finansową aptek oraz

dystrybutorów farmaceutycznych. Spadek marż negatywnie wpływa na funkcjonowanie całej branży

farmaceutycznej, w szczególności na kondycję mniejszych, niezależnych aptek. Spadek marż

hurtowych na leki refundowane drastycznie ogranicza rentowność tego segmentu działalności Grupy.

Zmiany prawne dotyczą wszystkich podmiotów na rynku, tak więc nie pogarszają pozycji konkurencyjnej

Grupy. Ewentualne kolejne zmiany prawne mogą istotnie wpłynąć na działalność Grupy NEUCA.

ZMIANY W PRAWIE FARMACEUTYCZNYM

Zgodnie z nowelizacją ustawy Prawo farmaceutyczne podmiot nie otrzyma zezwolenia na otwarcie

apteki, jeżeli w gminie przypada nie więcej niż 3 tys. osób na już działające punkty tego typu. Nowe

apteki mogą być otwierane w odległości co najmniej kilometra od już istniejących. Apteki mogą otwierać

tylko farmaceuci prowadzący działalność gospodarczą lub w spółkach osobowych. Jeden właściciel

może posiadać nie więcej niż cztery apteki. Zmiany prawne nie wpływają bezpośrednio na Grupę

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

NEUCA, która nie posiada własnych aptek. Pośrednio w dłuższej perspektywie czasowej mogą być one

korzystne dla Grupy NEUCA, co wiąże się z faktem, że główną grupę odbiorców stanowią apteki

indywidualne, dla których ww. zmiany przepisów są korzystne.

COVID-19

Grupa NEUCA w ramach przeciwdziałania zagrożeniom epidemicznym związanym z COVID-19 podjęła

szereg działań zmierzających do podniesienia standardów bezpieczeństwa pracowników oraz

ograniczenia ryzyka dla utrzymania ciągłości działania kluczowych procesów Grupy. Wdrożono

dodatkowe mechanizmy bezpieczeństwa:

− separację obszarów w obiektach magazynowych oraz budynkach biurowych ograniczającą

ryzyko nadmiernego kontaktu pracowników w ramach wykonywanej pracy,

− system dezynfekcji bieżącej polegającej na stałej dezynfekcji miejsc o podwyższonym ryzyku

przenoszenia wirusa (miejsca kontaktu z rękoma pracownika takie jak: poręcze, czytniki ID,

osprzęt oświetlenia, stanowiska komputerowe itp.),

− system cyklicznych (tygodniowych) dezynfekcji wykonywanych przez profesjonalne firmy

świadczące tego typu usługi w obiektach magazynowych.

Grupa utrzymuje na wysokim poziomie bezpieczeństwo pracowników poprzez zapewnienie środków

bezpieczeństwa osobistego (maseczki jednorazowe, przyłbice, rękawiczki jednorazowe oraz środki do

dezynfekcji). Wprowadzono zasadę pracy w systemie home office w obszarach, których pracownicy

mogą pracować w systemie zdalnym. Obiekty Grupy NEUCA zostały wyposażone w maty

dezynfekcyjne, a w obiektach magazynowych jest wprowadzony pomiar temperatury wszystkich osób

wchodzących do obiektu.

Powołany Zespół Zarządzania Ryzykiem na bieżąco monitoruje zagrożenia oraz zmiany regulacyjne,

na podstawie których wprowadza wewnętrzne zmiany w organizacji.

Obecnie Grupa NEUCA funkcjonuje zgodnie z planem, nie odnotowała żadnych istotnych zakłóceń

utrzymania ciągłości działania oraz dostępności produktów.

Grupa nie widzi zagrożenia dla kontynuacji działalności w ciągu najbliższych 12 miesięcy w związku

z epidemią COVID-19.

12. ISTOTNE POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA

POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

Względem jednostki dominującej przed sądami toczą się następujące istotne postępowania dotyczące

zobowiązań lub wierzytelności jednostki dominującej:

Istotne powództwa cywilne przeciwko NEUCA S.A.

− Postępowanie z powództwa Barbary Sobczyk przeciwko NEUCA S.A. o zapłatę kwoty

94 948 239,16 PLN wraz z odsetkami – pozew wraz z wnioskiem o zabezpieczenie powództwa.

Wniosek o zabezpieczenie powództwa został oddalony przez sąd jako bezzasadny

i nieuprawdopodobniony. Sąd Apelacyjny w Gdańsku podtrzymał decyzję Sądu Okręgowego

w Toruniu – postanowienie jest prawomocne. Grupa uważa, że powództwo jest bezpodstawne

i przedawnione, w związku z czym wniosła o oddalenie powództwa. Postępowanie jest w toku.

Powódka rozszerzyła powództwo o kolejną kwotę 48 787 102,07 PLN. Rozszerzone

powództwo jest zdaniem Grupy przedawnione i bezpodstawne, w związku z czym wniosła

o oddalenie powództwa. Powódka po raz kolejny złożyła wniosek o wyłączenie sędziego, co

spowodowało przedłużenie postępowania. Powódka po raz kolejny rozszerzyła powództwo

o kolejną kwotę 6 257 668,25 PLN – powództwo jest bezpodstawne. Łącznie kwota

dochodzonego roszczenia w niniejszym postępowaniu na 30 stycznia 2020 roku wynosi

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

149 993 010,18 PLN. Postępowanie toczy się przed Sądem Okręgowym w Toruniu pod sygn.

akt VI GC 101/17 – postępowanie w toku.

− Postępowanie z powództwa Barbary Sobczyk przeciwko NEUCA S.A. o zapłatę kwoty

3 661 767,10 PLN wraz z odsetkami. Grupa uważa, że powództwo jest bezpodstawne

i przedawnione, w związku z czym wniosła o oddalenie powództwa. Postępowanie toczy się

przed Sądem Okręgowym w Gdańsku pod sygn. akt IX GC 650/18 – postępowanie w toku.

− Postępowanie z powództwa Barbary i Rafała Sobczyków przeciwko NEUCA S.A. o zapłatę

kwoty 50 248 800,00 PLN wraz z odsetkami. Grupa uważa, że powództwo jest bezpodstawne

i nieudowodnione, w związku z czym wniosła o oddalenie powództwa. Postępowanie toczy się

przed Sądem Okręgowym w Gdańsku pod sygn. akt XV C 431/19 i dotyczy rzekomo utraconych

przez powodów korzyści finansowych – postępowanie w toku.

− Postępowanie z powództwa Barbary i Rafała Sobczyków przeciwko NEUCA S.A. o naruszenie

dóbr osobistych i zapłatę zadośćuczynienia w kwocie 200 000,00 PLN. Grupa uważa, że

powództwo jest bezpodstawne, w związku z czym wniosła o oddalenie powództwa i złożyła

powództwo wzajemne o naruszenie dóbr osobistych. Postępowania zostały rozdzielone –

postępowanie z powództwa Barbary i Rafała Sobczyków przeciwko NEUCA S.A. toczy się

przed Sądem Okręgowym w Gdańsku pod sygn. akt XV C 300/18 – oba postępowania w toku.

− Postępowanie z powództwa Rafała Sobczyka przeciwko NEUCA S.A. o stwierdzenie

nieważności umowy cesji zawartej 20 kwietnia 2015 roku i zapłatę kwoty 5 101 015,83 PLN

wraz z odsetkami. Roszczenie dotyczy umowy cesji związanej bezpośrednio z transakcją

zakupu nieruchomości położonej w Charzykowach i jest powiązane z prawomocnie

zakończonym na korzyść NEUCA S.A. postępowaniem z powództwa NEUCA S.A. o uchylenie

klauzuli wykonalności na akt notarialny. Spółka uważa, że powództwo jest bezpodstawne,

w związku z czym wniosła o oddalenie powództwa. Postępowanie toczy się przed Sądem

Okręgowym w Toruniu pod sygn. akt VI GC 303/20 – postępowanie w toku.

Istotne postępowania karne

Jak poinformowaliśmy w raporcie okresowym za I kwartał 2017 roku, NEUCA złożyła zawiadomienia

o podejrzeniu popełnienia przestępstw oszustw i wyłudzeń przez Państwa Barbarę i Rafała Sobczyków.

Prokuratura Okręgowa w Toruniu prowadziła w tych sprawach dwa postępowania.

− W jednym z ww. postępowań postanowieniem z dnia 17 listopada 2017 roku postawiono Panu

Rafałowi Sobczykowi zarzuty oszustwa i działania na szkodę Synoptis Pharma Sp. z o.o.

W dniu 25 lipca 2018 roku Prokuratura Okręgowa w Toruniu przesłała akt oskarżenia przeciwko

Panu Rafałowi Sobczykowi oskarżonemu o popełnienie przestępstw oszustwa i wyłudzenia.

W dniu 1 października 2020 roku Sąd Okręgowy w Toruniu wydał wyrok uniewinniający Pana

Rafała Sobczyka – wyrok nie jest prawomocny. Pokrzywdzona złożyła wniosek o uzasadnienie

wyroku i złożyła apelację – postępowanie jest w toku.

− W sprawie z drugiego zawiadomienia NEUCA S.A. postępowanie jest w toku, prowadzi je

Prokuratura Okręgowa w Toruniu, która wydała postanowienia o postawieniu Pani Barbarze

Sobczyk i Panu Rafałowi Sobczykowi zarzutów oszustwa i wyrządzenia szkody. Postępowanie

toczy się obecnie w Prokuraturze Okręgowej w Toruniu pod sygn. akt PO I Ds. 63.2017. W dniu

4 marca 2020 roku zarzuty zostały przedstawione Pani Barbarze Sobczyk. Pan Rafał Sobczyk

został wezwany do prokuratury celem postawienia mu zarzutów. W dniu 4 czerwca 2020 roku

zarzuty zostały przedstawione Panu Rafałowi Sobczykowi.

− NEUCA S.A. przystąpiła w charakterze pokrzywdzonej do postępowania, które toczy się

w Prokuraturze Okręgowej w Toruniu z zawiadomienia Państwa Barbary i Rafała Sobczyków

przeciwko R. Piątkowi. Obecnie akt oskarżenia został skierowany do sądu i NEUCA S.A. złożyła

wniosek o przystąpienie w charakterze oskarżyciela posiłkowego. Postępowanie toczy się

przed Sądem Rejonowym w Toruniu pod sygn. akt II K 1763/19.

− W sprawie z prywatnego aktu oskarżenia Państwa Barbary i Rafała Sobczyków o naruszenie

dóbr osobistych toczą się obecnie dwa postępowania: jedno w Sądzie Rejonowym w Toruniu

i drugie z wzajemnego prywatnego oskarżenia NEUCA S.A. przeciwko Państwu Barbarze

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

i Rafałowi Sobczykom, które toczy się obecnie przed Sądem Rejonowym w Gdańsku. Oba

postępowania są w toku.

Istotne powództwa cywilne wytoczone przez NEUCA S.A.

Z powództw NEUCA S.A. przeciwko Państwu Barbarze i Rafałowi Sobczykom toczą się obecnie

następujące postępowania cywilne:

− Postępowanie przeciwko Panu Rafałowi Sobczykowi o uchylenie klauzuli wykonalności na akt

notarialny wps. 491 941,00 PLN Sąd Okręgowy w Toruniu – kwota wps. została zabezpieczona

i znajduje się w Depozycie Ministerstwa Finansów – postępowanie toczy się przed Sądem

Okręgowym w Toruniu. Powód złożył wniosek o wyłączenie sędziego, co spowoduje wydłużenie

postępowania, wniosek jest bezpodstawny i został oddalony przez sądy obu instancji.

Postępowanie jest w toku. W dniu 28 lutego 2020 roku Sąd Okręgowy w Toruniu wydał wyrok

w całości uwzględniający powództwo NEUCA S.A. – wyrok nie jest prawomocny. Pozwany

złożył apelację od wyroku. Postępowanie obecnie toczy się przed Sądem Apelacyjnym

w Gdańsku pod sygn. akt I Aga 67/20.

− Postępowanie przeciwko Pani Barbarze Sobczyk o zapłatę 1 534 138,00 PLN. Sąd Okręgowy

w Gdańsku wyrokiem z dnia 30 września 2019 roku oddalił powództwo – wyrok nie jest

prawomocny. Zdaniem powódki wyrok został wydany z naruszeniem przepisów prawa

materialnego i procesowego, w związku z czym NEUCA S.A. złożyła apelację. W dniu

19 czerwca 2020 roku Sąd Apelacyjny w Gdańsku uwzględnił apelację NEUCA S.A. i zwrócił

sprawę do ponownego rozpoznania przez sąd I instancji.

− Postępowanie przeciwko Panu Rafałowi Sobczykowi o zapłatę 1 932 165,80 PLN.

Postępowanie toczy się przed Sądem Okręgowym w Gdańsku. W dniu 11 marca 2020 roku Sąd

Okręgowy w Gdańsku wydał wyrok uwzględniający powództwo NEUCA S.A. – wyrok nie jest

prawomocny. Pozwany złożył apelację od wyroku. Postępowanie obecnie toczy się przed

Sądem Apelacyjnym w Gdańsku pod sygn. akt I Aga 67/20.

− Postępowanie przeciwko Panu Rafałowi Sobczykowi o zapłatę 1 524 473,00 PLN. Sąd

Okręgowy w Gdańsku wyrokiem z dnia 10 lipca 2019 roku zasądził na rzecz NEUCA S.A.

roszczenie z tytułu bezpodstawnie wyłudzonej przez Pana Rafała Sobczyka ceny za zakupioną

nieruchomość, wyrok nie jest prawomocny. Sąd Apelacyjny w Gdańsku w wyroku z 3 lipca 2020

roku uwzględnił apelację w całości i oddalił powództwo. Spółka złożyła do Sądu Najwyższego

skargę kasacyjną.

− Postępowanie przeciwko Państwu Barbarze i Rafałowi Sobczykom o naruszenie dóbr

osobistych – wps. 300 000,00 PLN na rzecz Fundacji NEUCA dla Zdrowia. Powództwo zostało

wniesione jako powództwo wzajemne przeciwko powodom wzajemnym Państwu Barbarze

i Rafałowi Sobczykom, którzy złożyli pozew o ochronę dóbr osobistych i zadośćuczynienie

w kwocie 200 000,00 PLN przeciwko NEUCA S.A. – sprawa została wydzielona do odrębnego

postępowania i toczy się przed Sądem Okręgowym w Toruniu pod sygn. akt I C 1759/18.

Względem jednostek zależnych od jednostki dominującej przed sądami toczą się następujące istotne

postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności jednostki zależnej:

− Postępowanie cywilne z powództwa Symbiofarm Sp. z o.o. przeciwko Synoptis Pharma Sp. z

o.o. o zapłatę łącznej kwoty 1 275 383,84 PLN wraz z odsetkami, które toczy się przed Sądem

Okręgowym w Rzeszowie. Postępowanie zostało wszczęte przez Symbiofarm Sp. z o.o.

wskutek ujawnienia przez powoda porozumienia trójstronnego – umowy trójstronnej rzekomo

zawartej 24 kwietnia 2015 roku, tj. przed zakupem przez Synoptis Pharma Sp. z o.o. udziałów

BS Suple Sp. z o.o. – pomiędzy Symbiofarm Sp. z o.o., BS Suple Sp. z o.o. reprezentowaną

przez Rafała Sobczyka, Prezesa Zarządu, i BS Farm Sp. z o.o. reprezentowaną przez Barbarę

Sobczyk, likwidatora. Na mocy ww. umowy rzekomo BS Suple Sp. z o.o. przejęła zobowiązania

BS Farm Sp. z o.o. wobec Symbiofarm Sp. z o.o. w kwocie 2 474 543,73 PLN. Udziały BS Suple

Sp. z o.o. zostały kupione przez Synoptis Pharma Sp. z o.o. 4 września 2015 roku bez wiedzy

nabywcy o rzekomo zawartej umowie trójstronnej. Po przejęciu BS Suple Sp. z o.o. przez

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Synoptis Pharma Sp. z o.o. powództwo o zapłatę zostało skierowane do Synoptis Pharma Sp.

z o.o., która niezwłocznie po otrzymaniu informacji o rzekomym istnieniu porozumienia

trójstronnego złożyła do Prokuratury Okręgowej w Toruniu zawiadomienie o podejrzeniu

popełnienia przestępstwa oszustwa i wyłudzenia przez Państwa Barbarę i Rafała Sobczyków.

W dniu 14 listopada 2017 roku zostało wydane postanowienie o przedstawieniu zarzutów

oszustwa Panu Rafałowi Sobczykowi. Następnie 25 lipca 2018 roku Pan Rafał Sobczyk został

oskarżony o oszustwo i doprowadzenie do niekorzystnego rozporządzenia mieniem przez

Synoptis Pharma Sp. z o.o., akt oskarżenia został przesłany do sądu i sprawa jest w toku. Sąd

Okręgowy w Rzeszowie został poinformowany o oskarżeniu w tej sprawie Pana Rafała

Sobczyka. W dniu 20 lipca 2020 roku Sąd Okręgowy w Rzeszowie wydał wyrok w całości

uwzględniający powództwo – wyrok nie jest prawomocny, został złożony wniosek o

uzasadnienie, a następnie została złożona apelacja. Roszczenie o zapłatę kwoty będącej

przedmiotem niniejszego postępowania zostało ujęte w akcie oskarżenia przeciwko Panu

Rafałowi Sobczykowi.

− Postępowanie cywilne z powództwa syndyka masy upadłości spółki Efarma Sp. z o.o. przeciwko

ACP Pharma S.A. (NEUCA S.A. – po przejęciu ACP Pharma S.A.) o zapłatę kwoty 1 556 878,00

PLN wraz z odsetkami. Postępowanie toczy się przed Sądem Okręgowym w Warszawie.

W dniu 19 czerwca 2020 roku Sąd Okręgowy w Warszawie uwzględnił powództwo w całości –

wyrok nie jest prawomocny, został złożony wniosek o uzasadnienie wyroku, a następnie została

złożona apelacja.

− Postępowanie cywilne z powództwa Pani Barbary Sobczyk przeciwko Synoptis Pharma Sp. z

o.o. o zapłatę kwoty 15 200 000,00 PLN wraz z odsetkami, które toczy się przed Sądem

Okręgowym w Toruniu. Powództwo zdaniem Spółki jest przedawnione i bezpodstawne –

roszczenie o zapłatę zostało wniesione na tożsamych podstawach faktycznych i prawnych co

roszczenie przeciwko NEUCA S.A., które zostało zakończone prawomocnymi wyrokami

w sprawach o sygn. akt: VI GC 244/16, V Aga 182/18. Postępowanie toczy się przed Sądem

Okręgowym w Toruniu pod sygn. akt 209/19 – postępowanie jest w toku.

Postępowania administracyjne

Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów postanowieniem z dnia 17 czerwca 2020 roku na

podstawie art. 13c ust. 2, art. 13e ust. 2 w zw. z art. 13b ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym

opóźnieniom w transakcjach handlowych wszczął postępowanie w sprawie opóźniania się ze

spełnianiem świadczeń pieniężnych przez NEUCA S.A. w miesiącach luty, marzec, kwiecień 2020 roku.

Obecnie postępowanie jest w toku, jednostka dominująca odpowiada na wezwania UOKiK i przedstawia

żądane dane i informacje.

Na dzień sporządzenia sprawozdania Grupa nie zidentyfikowała jakichkolwiek przesłanek

świadczących o naruszeniu przez NEUCA S.A. powyższej Ustawy. W konsekwencji Grupa nie ma

podstaw, aby oczekiwać jakichkolwiek negatywnych efektów przedmiotowej kontroli.

Postępowania w zakresie rozliczeń podatkowych

W wyniku przeprowadzonego postępowania podatkowego Mazowiecki Urząd Celno-Skarbowy

w Warszawie wydał w dniu 6 lipca 2018 roku decyzję określającą zobowiązanie podatkowe spółki

zależnej Prosper S.A. w podatku dochodowym od osób prawnych za 2012 rok w kwocie 5 864 tys. PLN

plus odsetki od zaległości podatkowych. W dniu 1 sierpnia 2018 roku spółka Prosper S.A. złożyła

odwołanie od powyższej decyzji. W dniu 27 września 2018 roku, w wyniku otrzymania nadania rygoru

natychmiastowej wykonalności nieostatecznej decyzji Prosper S.A. uregulował powyższą płatność

w całości (5 864 tys. PLN z tytułu podatku oraz 2 769 tys. PLN – odsetki od zaległości podatkowych).

W dniu 6 listopada 2018 roku spółka Prosper S.A. otrzymała ostateczną w administracyjnym toku

instancji decyzję Naczelnika Mazowieckiego UCS w Warszawie, która została zaskarżona przez

Prosper S.A. do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego. W dniu 6 września 2019 roku Wojewódzki

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Sąd Administracyjny w Warszawie oddalił skargę Prosper S.A. na decyzję Naczelnika Mazowieckiego

Urzędu Celno-Skarbowego w Warszawie, utrzymującą w mocy decyzję Naczelnika Mazowieckiego

Urzędu Celno-Skarbowego, określającą zobowiązanie podatkowe Prosper S.A. w podatku

dochodowym od osób prawnych za 2012 roku. W dniu 13 grudnia 2019 roku Prosper S.A. złożył skargę

kasacyjną od wydanego wyroku do Naczelnego Sądu Administracyjnego.

W wyniku przeprowadzonego postępowania podatkowego Mazowiecki Urząd Kontroli Skarbowej

w Warszawie wydał w dniu 23 października 2017 roku decyzję określającą zobowiązanie podatkowe

spółki Prosper S.A. w podatku dochodowym od osób prawnych za 2011 rok w kwocie 4 445 tys. PLN

plus odsetki od zaległości podatkowych. Od niniejszej decyzji spółka złożyła odwołanie do Izby

Administracji Skarbowej w Bydgoszczy. W dniu 6 kwietnia 2018 roku Dyrektor Izby Administracji

Skarbowej w Bydgoszczy uchylił w całości decyzję organu pierwszej instancji i przekazał sprawę do

ponownego rozstrzygnięcia przez ten organ. W dniu 10 maja 2018 roku spółka Prosper S.A. zaskarżyła

decyzję Dyrektora Izby Administracji Skarbowej w Bydgoszczy do Wojewódzkiego Sądu

Administracyjnego w Bydgoszczy. W dniu 24 października 2018 roku Wojewódzki Sąd Administracyjny

oddalił skargę. W dniu 25 czerwca 2019 roku Naczelnik Mazowieckiego Urzędu Celno-Skarbowego

w Warszawie wydał decyzję określającą zobowiązanie podatkowe Prosper S.A. w podatku

dochodowym od osób prawnych za rok 2011 w kwocie 2 857 tys. PLN. W dniu 23 lipca 2019 roku

Prosper S.A. złożył odwołanie od tej decyzji do Dyrektora Izby Administracji Skarbowej w Warszawie.

W dniu 14 października 2019 roku Prosper S.A. otrzymał decyzję Dyrektora Izby Skarbowej

w Bydgoszczy określającą zobowiązanie podatkowe w podatku od osób prawnych dla Prosper S.A. za

rok 2011 w wysokości 2 851,7 tys. PLN. W dniu 16 października 2019 roku Prosper S.A. uregulował

całość płatności (łącznie z odsetkami 4 832,5 tys. PLN). W dniu 12 listopada 2019 roku Prosper S.A.

zaskarżył decyzję Dyrektora Izby Skarbowej do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego. W dniu

18 marca 2020 roku skarga została oddalona przez Wojewódzki Sąd Administracyjny. W dniu 26

czerwca 2020 roku spółka Prosper S.A. złożyła skargę kasacyjną od wydanego wyroku do Naczelnego

Sądu Administracyjnego.

W dniu 1 lipca 2020 roku Sąd Rejonowy w Toruniu zarejestrował połączenie NEUCA S.A. z Prosper

S.A. Połączenie nastąpiło w trybie art. 492 par. 1 pkt 1 oraz art. 516 par. 1 Kodeksu spółek handlowych

poprzez przeniesienie całego majątku spółki Prosper S.A. na jedynego właściciela, tj. NEUCA S.A.

Przed połączeniem spółka NEUCA S.A. posiadała 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki

Prosper S.A.

W wyniku przeprowadzonego postępowania podatkowego Naczelnik Kujawsko-Pomorskiego Urzędu

Celno-Skarbowego w Toruniu wydał w dniu 19 czerwca 2018 roku decyzję określającą zobowiązanie

podatkowe NEUCA S.A. w podatku dochodowym od osób prawnych za rok 2012 w kwocie 7 797 tys.

PLN. W świetle otrzymanych przez Grupę indywidualnych interpretacji przepisów prawa podatkowego

oraz analiz prawnych przygotowanych przez zewnętrznych ekspertów Spółka nie zgadza się

z ustaleniami postępowań podatkowych. W dniu 29 czerwca 2018 roku Spółka złożyła odwołanie od

powyższej decyzji. W dniu 20 listopada 2018 roku Naczelnik UCS uchylił decyzję organu pierwszej

instancji i określił zobowiązanie podatkowe w podatku dochodowym od osób prawnych za 2012 rok

w kwocie wyższej od zadeklarowanej o wartość 7 723,4 tys. PLN plus odsetki od zaległości

podatkowych w wysokości 3 678 tys. PLN. W dniu 21 listopada NEUCA S.A. uregulowała powyższą

płatność. W dniu 19 grudnia 2018 roku Spółka zaskarżyła decyzję Naczelnika UCS do Wojewódzkiego

Sądu Administracyjnego. W dniu 1 kwietnia 2019 roku Wojewódzki Sąd Administracyjny w Bydgoszczy

oddalił skargę jednostki dominującej na decyzję Naczelnika Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Celno-

Skarbowego z dnia 20 listopada 2018 roku. W dniu 26 czerwca 2019 roku NEUCA S.A. złożyła skargę

kasacyjną od wydanego wyroku do Naczelnego Sądu Administracyjnego.

W wyniku przeprowadzonego postępowania podatkowego Naczelnik Kujawsko-Pomorskiego Urzędu

Celno-Skarbowego w Toruniu wydał w dniu 19 marca 2018 roku decyzję określającą zobowiązanie

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

podatkowe NEUCA S.A. w podatku od towarów i usług za miesiąc styczeń 2012 roku w kwocie 9 443

tys. PLN. W świetle otrzymanych przez Grupę indywidualnych interpretacji przepisów prawa

podatkowego oraz analiz prawnych przygotowanych przez zewnętrznych ekspertów Grupa nie zgadza

się z ustaleniami postępowań podatkowych. Dodatkowo w opinii NEUCA S.A. ewentualne zobowiązania

z tytułu podatku VAT uległy przedawnieniu. W dniu 5 kwietnia 2018 roku Spółka złożyła odwołanie od

powyższej decyzji. W dniu 30 sierpnia jednostka dominująca otrzymała decyzję Naczelnika Kujawsko-

Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Toruniu określającą zobowiązanie z tytułu podatku od

towarów i usług za styczeń 2012 roku w kwocie wyższej od zadeklarowanej o wartość 9 355 tys. PLN

plus odsetki od zaległości podatkowych w wysokości 5 258 tys. PLN. W dniu 3 września 2018 roku

jednostka dominująca uregulowała powyższą płatność. W dniu 27 września 2018 roku Spółka

zaskarżyła decyzję do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Bydgoszczy. W dniu 5 marca 2019

roku Wojewódzki Sąd Administracyjny w Bydgoszczy uchylił decyzję Naczelnika Kujawsko-

Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego otrzymaną dnia 30 sierpnia 2018 roku (decyzja organu drugiej

instancji) oraz decyzję Naczelnika Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego otrzymaną dnia

22 marca 2018 roku (decyzja pierwszej instancji). Zgodnie z wyrokiem Wojewódzkiego Sądu

Administracyjnego przedmiotowe zobowiązanie jest przedawnione. W dniu 23 kwietnia 2019 roku

organy kontrolujące złożyły skargę od ww. wyroku do Naczelnego Sądu Administracyjnego.

Grupa prezentuje uiszczone płatności wynikające z decyzji organów podatkowych wraz z odsetkami

w Sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji Długoterminowe należności. Ze względu na fakt, iż

Grupa nie zgadza się z wynikami postępowań podatkowych, dokonane przez Grupę płatności

traktowane są jako depozyt zabezpieczający sporne sprawy podatkowe.

Zarząd jednostki dominującej przy wsparciu zewnętrznych ekspertów dokonał analizy wpływu

opisanych powyżej postępowań na sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej NEUCA. Zarówno

w opinii Zarządu jednostki dominującej, jak i jej ekspertów w oparciu o stan faktyczny oraz

rozstrzygnięcia w zbliżonych sprawach Zarząd ocenia, że szanse Grupy na korzystne rozstrzygnięcie

opisanych sporów są prawdopodobne. Z uwagi na oddalenie w dniu 1 kwietnia 2019 roku przez

Wojewódzki Sąd Administracyjny w Bydgoszczy skargi jednostki dominującej na decyzję Naczelnika

Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego z dnia 20 listopada 2018 roku oraz oddalenie w dniu

6 września 2019 roku przez Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie skargi Prosper S.A. na

decyzję Naczelnika Mazowieckiego Urzędu Celno-Skarbowego z dnia 6 listopada 2018 roku istnieje

niepewność co do wyniku i czasu ostatecznego rozstrzygnięcia tych spraw przed organami administracji

publicznej. W odniesieniu do spraw dotyczących podatku dochodowego od osób prawnych i podatku

od towarów i usług za 2012 rok w złożonych skargach kasacyjnych przywołano szereg argumentów

merytorycznych, opartych na wyrokach sądów administracyjnych wydanych w ostatnim okresie,

przemawiających za pozytywnym rozstrzygnięciem tych spraw przez Naczelny Sąd Administracyjny.

Poza wyżej wymienionymi postępowaniami w stosunku do jednostki dominującej oraz jednostek od niej

zależnych nie zostały wytoczone istotne powództwa o zapłatę. Poza opisanymi powyżej przed organami

administracji publicznej nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności

jednostki dominującej lub jednostek od niej zależnych.

13. INFORMACJA O ZAWARTYCH ZNACZĄCYCH UMOWACH I ISTOTNYCH ZDARZENIACH

13.1. Umowy faktoringowe

W dniu 17 stycznia 2020 roku NEUCA S.A. zawarła z DNB Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie

umowę o wstąpienie w prawa zaspokojonych wierzycieli. Na mocy umowy DNB Bank Polska S.A.

zobowiązał się do obsługi płatności wybranych zobowiązań spółki NEUCA S.A. wobec jej dostawców,

a także udostępnił możliwość finansowania dostawcom spółki NEUCA S.A. Zapisy umowy określają

wartość przyznanego limitu finansowania w tej formie w wysokości 60 000 000 PLN.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

W dniu 30 stycznia 2020 roku pomiędzy NEUCA S.A. a CaixaBank S.A. Oddział w Polsce z siedzibą

w Warszawie została zawarta umowa o świadczenie usług płatniczych i finansowanie (faktoring

odwrotny). W ramach umowy CaixaBank S.A. zobowiązał się do realizacji płatności na rzecz wybranych

dostawców NEUCA S.A. z możliwością wydłużenia terminu zapłaty przez NEUCA S.A. na rzecz Banku.

Wartość przyznanego limitu dla tej formy finansowania określono na kwotę 20 000 000 PLN.

W dniu 12 marca 2020 roku pomiędzy NEUCA S.A. a Pekao Faktoring Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie

została zawarta umowa faktoringu odwrotnego. Na mocy umowy Faktor (Pekao Faktoring Sp. z o.o.)

zobowiązał się do obsługi płatności wybranych zobowiązań spółki NEUCA S.A. wobec jej dostawców,

a także umożliwił finansowanie dostawcom spółki NEUCA S.A. Zapisy umowy określają wartość

przyznanego limitu faktoringowego w wysokości 80 000 000 PLN do dnia 31 marca 2020 roku

z możliwością zwiększenia limitu do kwoty 200 000 000 PLN od dnia 1 kwietnia 2020 roku po spełnieniu

określonych w umowie warunków.

W dniu 25 marca 2020 roku NEUCA S.A. zawarła z Bankiem Millennium S.A. z siedzibą w Warszawie

umowę klasycznego faktoringu niepełnego (finansowanie faktur wybranych odbiorców NEUCA S.A.).

Przyznany w ramach tej formy finansowania limit dla NEUCA S.A. wynosi 65 000 000 PLN.

W dniu 6 maja 2020 roku NEUCA S.A. wraz z DNB Bank Polska S.A. oraz trzema dostawcami NEUCA

S.A. zawarła trójstronne porozumienie o dodatkowym finansowaniu. W ramach umów faktoringu

zawartych pomiędzy DNB Bank Polska S.A. a dostawcami NEUCA S.A. strony umów określiły

możliwość wydłużenia terminu spłaty wierzytelności Banku przez NEUCA S.A. na określonych

w porozumieniu zasadach. Łączny limit umożliwiający finansowanie NEUCA S.A. na podstawie ww.

umów opiewa na kwotę 130 000 000 PLN.

W dniu 15 czerwca 2020 roku pomiędzy NEUCA S.A. a CaixaBank S.A. Oddział w Polsce z siedzibą

w Warszawie został zawarty aneks do umowy o świadczenie usług płatniczych i finansowanie (faktoring

odwrotny). W ramach umowy CaixaBank S.A. wydłużył okres ważności przyznanego limitu do dnia

15 czerwca 2021 roku.

W dniu 1 lipca 2020 roku NEUCA S.A. zawarła z DNB Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie aneks

do umowy o wstąpienie w prawa zaspokojonych wierzycieli. Na mocy aneksu zwiększono limit

finansowania do kwoty 65 000 000 PLN. Pozostałe warunki umowy nie uległy zmianie.

W dniu 8 grudnia 2020 roku NEUCA S.A. zawarła z ING Commercial Finance Polska S.A. z siedzibą

w Warszawie umowę faktoringu odwrotnego. Na mocy umowy Faktor zobowiązał się do obsługi

płatności wybranych zobowiązań spółki NEUCA S.A. wobec jej dostawców, a także udostępnił

możliwość finansowania dostawcom spółki NEUCA S.A. Zapisy umowy określają wartość przyznanego

limitu finansowania w tej formie w wysokości 40 000 000 PLN.

13.2. Umowa leasingu

W dniu 31 marca 2020 roku została zawarta transakcja sprzedaży nieruchomości biurowo-

magazynowej zlokalizowanej przy ul. Fortecznej 35-37 w Toruniu przez Martinique Investment Sp. z o.o.

do Pekao Leasing Sp. z o.o. o wartości 145,2 mln PLN netto. W tym samym dniu został podpisany

aneks aktywujący umowę leasingu zawartą w 2018 roku pomiędzy NEUCA S.A. a Pekao Leasing Sp.

z o.o. Na mocy aneksu finansujący, tj. Pekao Leasing Sp. z o.o., przekazał w dziesięcioletnie

użytkowanie ww. nieruchomość spółce NEUCA S.A. jako podmiotowi korzystającemu na zasadach

i warunkach określonych szczegółowo w umowie leasingu.

W dniu 23 listopada 2020 roku została podpisana Generalna umowa leasingu pomiędzy NEUCA S.A.

a Millennium Leasing Sp. z o.o. Umowa generalna reguluje zasady zawierania pojedynczych umów

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

leasingu w ramach przyznanego limitu zaangażowania w kwocie 35 mln PLN w terminie do dnia 1 lutego

2021 roku. Do umowy mogą przystąpić pozostałe spółki z Grupy NEUCA po podpisaniu odrębnego

trójstronnego porozumienia. W ramach umowy leasingowane będą samochody, sprzęt medyczny,

sprzęt IT, sprzęt logistyczny.

13.3. Skład Rady Nadzorczej

W dniu 5 października 2020 roku Pani Małgorzata Wiśniewska złożyła oświadczenie o rezygnacji

z członkostwa w Radzie Nadzorczej i Komitecie Audytu Spółki ze skutkiem na dzień 5 października

2020 roku. Powody rezygnacji nie zostały podane.

W dniu 12 listopada 2020 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało Panią Iwonę

Sierzputowską w skład Rady Nadzorczej Spółki. Pani Iwona Sierzputowska z wykształcenia jest

ekonomistą i prawnikiem. Ukończyła studia magisterskie i doktoranckie w Szkole Głównej Handlowej

w Warszawie, SWPS Uniwersytetu Humanistycznospołecznego w Warszawie oraz Universite Paris

Dauphine w Paryżu. Jest członkiem Polskiej Izby Biegłych Rewidentów i Okręgowej Rady Radców

Prawnych w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywała w audycie i finansach na stanowiskach

kierowniczych w międzynarodowych sieciach handlu detalicznego. Obecnie zatrudniona na stanowisku

Dyrektora Finansowego w Leroy Merlin Polska Sp. z o.o., gdzie pełni również funkcję członka zarządu.

14. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE I KAPITAŁOWE

W skład Grupy NEUCA na dzień 31 grudnia 2020 roku wchodziły następujące podmioty:

Nazwa jednostki

Siedziba

Zakres działalności

Segment: Hurt apteczny

NEUCA S.A.

Toruń

Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych

i medycznych

Pretium Farm Sp. z o.o.

Toruń

Usługi przedstawicielskie

Świat Zdrowia S.A.

Toruń

Usługi marketingowe

NEUCA Clinical Trials Investments Sp. z o.o.

Toruń

Pozostała finansowa działalność usługowa

Farmada Transport Sp. z o.o.

Toruń

Transport drogowy towarów

PFM.PL S.A.

Toruń

Działalność informatyczna

NEKK Sp. z o.o.

Poznań

Agencja reklamowa

Brand Management 2 Sp. z o.o.

Toruń

Dzierżawa własności intelektualnej i podobnych

produktów

Martinique Investment Sp. z o.o.

Toruń

Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub

dzierżawionymi

Fundacja NEUCA dla Zdrowia

Toruń

Poprawa zdrowia i związanej z nim jakości życia

ludności

NEUCA Clinical Trials Investments Sp. z o.o.

SKA

Toruń

Pozostała finansowa działalność usługowa

Cefarm Rzeszów Sp. z o.o. w likwidacji

Toruń

Usługi przedstawicielskie

Healthmore Sp. z o.o. w likwidacji

Kielce

Sprzedaż leków

Inkoma Sp. z o.o.

Toruń

Działalność rachunkowo-księgowa

Ortopedio.pl Sp. z o.o.

Toruń

Sprzedaż detaliczna wyrobów medycznych, włączając

ortopedyczne, prowadzona w wyspecjalizowanych

sklepach

Synoptis Industrial Sp. z o.o.

Toruń

Produkcja leków i pozostałych wyrobów

farmaceutycznych

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Nazwa jednostki

Siedziba

Zakres działalności

Aliant Sp. z o.o.

Warszawa

Pozostała działalność usługowa w zakresie technologii

informatycznych i komputerowych

Segment: Marki własne

Synoptis Pharma Sp. z o.o.

Warszawa

Produkcja leków i pozostałych wyrobów

farmaceutycznych

Segment: Przychodnie, badania kliniczne i

telemedycyna

NEUCA MED Sp. z o.o.

Toruń

Praktyka lekarska ogólna

PLR „Ognik” Sp. z o.o.

Poznań

Praktyka lekarska ogólna

Unipolimed Sp. z o.o.

Łódź

Praktyka lekarska ogólna

Diabdis Sp. z o.o.

Katowice

Badania naukowe i prace rozwojowe

Pratia S.A.

Katowice

Praktyka lekarska specjalistyczna

Medic Klinika Sp. z o.o.

Bydgoszcz

Praktyka lekarska ogólna

Elmed Szczytno Sp. z o.o.

Szczytno

Praktyka lekarska ogólna

NZOZ „Przychodnia Krzysztof” Sp. z o.o.

Wałbrzych

Praktyka lekarska ogólna

Clinscience Sp. z o.o.

Warszawa

Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie

pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych

Intermed Usługi Medyczne Sp. z o.o.

Wałbrzych

Praktyka lekarska specjalistyczna

„Eskulap” Sp. z o.o.

Szczytno

Praktyka lekarska ogólna

Pratia Hematologia Sp. z o.o.

Katowice

Praktyka lekarska specjalistyczna

Clinscience Technologies Sp. z o.o.

Katowice

Działalność związana z oprogramowaniem

Pratia Clinic Ukraine LLC

Charków,

Ukraina

Działalność szpitali

Pratia Ukraine LLC

Charków,

Ukraina

Badania i rozwój eksperymentalny w dziedzinie

biotechnologii

Experior S.L.

Walencja,

Hiszpania

Badania kliniczne

Silesian Healthy Blood Clinic Grosicki, Grosicka

sp.j.

Chorzów

Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie

biotechnologii

„N.Z.O.Z. Zakład Rehabilitacji Leczniczej dla

Dzieci i Dorosłych” Sp. z o.o.

Bełchatów

Działalność fizjoterapeutyczna

Centrum Medyczne Remedium Sp. z o.o.

Łódź

Praktyka lekarska specjalistyczna

CCR Czech a.s.

Praga, Czechy

Badania kliniczne

CCR Brno s.r.o.

Brno, Czechy

Badania kliniczne

Clinical Research Union JSC

Sofia, Bułgaria

Badania kliniczne

Medical Center Leo Clinic Ltd.

Sofia, Bułgaria

Badania kliniczne

SMO Bulgaria Ltd.

Sofia, Bułgaria

Badania kliniczne

Jednostki stowarzyszone

Telemedycyna Polska S.A.

Katowice

Praktyka lekarska specjalistyczna

SensDx S.A.

Warszawa

Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie

biotechnologii

kfgnPratia GmbH

Hamburg,

Niemcy

Zarządzanie majątkiem własnym i posiadanie udziałów

Pełny wykaz jednostek wchodzących w skład Grupy NEUCA wraz z informacją o metodzie konsolidacji

zamieszczony został w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej NEUCA

w punkcie - Skład Grupy.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

W wyniku skupu akcji spółki Świat Zdrowia S.A. zmianie uległ udział procentowy Grupy NEUCA

w kapitale zakładowym spółki Świat Zdrowia S.A. do poziomu 96%.

Pratia S.A., jednostka zależna od jednostki dominującej, nabyła w dniu 10 lutego 2020 roku 100%

udziałów w przedsiębiorstwie Examen Sp. z o.o. Główną działalnością przejętej spółki są badania

naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych. Powyższa

transakcja została przeprowadzona w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie

badań klinicznych.

W dniu 14 lutego 2020 roku została zawarta umowa zawiązania spółki z ograniczoną

odpowiedzialnością pod firmą Clinscience Technologies Sp. z o.o. Na mocy umowy Pratia S.A. objęła

612 udziałów w spółce (51%). Clinscience Technologies Sp. z o.o. prowadzi działalność w dziedzinie

technologii w badaniach klinicznych.

W dniu 27 marca 2020 roku Pratia S.A. powołała do istnienia na Ukrainie dwie spółki zajmujące się

tematyką badań klinicznych - Pratia Ukraine LLC, Pratia Medical Center Ukraine LLC (obecnie Pratia

Clinic Ukraine LLC).

W dniu 15 czerwca 2020 roku została zawarta transakcja nabycia udziałów przez NEUCA Clinical Trials

Investments Sp. z o.o. SKA od Klinische Forschung Beteiligungsgesellschaft mbH w spółkach

niemieckich. W lipcu 2020 roku udziały spółek kfgn | Site Operations & Services GmbH z siedzibą

w Hamburgu, Klinische Forschung Hamburg GmbH z siedzibą w Hamburgu, Klinische Forschung

Berlin-Mitte GmbH z siedzibą w Berlinie, Klinische Forschung Schwerin GmbH z siedzibą w Kilonii,

Klinische Forschung Hannover-Mitte GmbH z siedzibą w Hanowerze, Klinische Forschung Dresden

GmbH z siedzibą w Dreźnie, Klinische Forschung Karlsruhe GmbH z siedzibą w Karlsruhe, clinytics

GmbH z siedzibą w Hamburgu zostały wniesione aportem do spółki kfgnPratia GmbH.

W dniu 16 czerwca 2020 roku nastąpiła zmiana właściciela 70% udziałów w Diabdis Sp. z o.o.,

należących dotychczas do NEUCA MED Sp. z o.o. Udziały zostały zbyte do NEUCA S.A. W dniu

29 czerwca 2020 roku NEUCA S.A. nabyła pozostałe 30% udziałów w spółce Diabdis Sp. z o.o.

W wyniku zakupu udziałów spółki Diabdis Sp. z o.o. udział procentowy Grupy NEUCA w kapitale

zakładowym Diabdis Sp. z o.o. wzrósł do 100%.

W dniu 29 lipca 2020 roku NEUCA Clinical Trials Investments Sp. z o.o. SKA, nabyła 100% udziałów

w spółce Experior S.L. z siedzibą w Walencji (Hiszpania). Przedsiębiorstwo zostało zakupione w celu

realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie badań klinicznych.

W dniu 28 sierpnia 2020 roku NEUCA S.A. nabyła pozostałe 50% udziałów w spółce Aliant Sp. z o.o.

z siedzibą w Warszawie. W wyniku zakupu udziałów spółki Aliant Sp. z o.o. udział procentowy Grupy

NEUCA w kapitale zakładowym Aliant Sp. z o.o. wzrósł do 100%. Przedsiębiorstwo zostało zakupione

w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie Hurtu aptecznego.

W dniu 3 września 2020 roku Pratia Hemataologia Sp. z o.o. nabyła 99% w ogóle praw i obowiązków

wspólników Silesian Healthy Blood Clinic Grosicki, Grosicka sp.j.

W dniu 30 września 2020 roku spółka NEUCA MED Sp. z o.o. nabyła 100% udziałów w spółce „N.Z.O.Z.

Zakład Rehabilitacji Leczniczej dla Dzieci i Dorosłych” Sp. z o.o. z siedzibą w Bełchatowie.

Przedsiębiorstwo zostało zakupione w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie

przychodni lekarskich.

W dniu 30 października 2020 roku spółka NEUCA MED Sp. z o.o. nabyła 100% udziałów w kapitale

zakładowym spółki Centrum Medyczne Remedium Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi. Głównym przedmiotem

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

działalności przejętej spółki jest praktyka lekarska specjalistyczna. Powyższa transakcja została

przeprowadzona w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie przychodni

lekarskich.

W dniu 9 listopada 2020 roku NEUCA Clinical Trials Investment Sp. z o.o. SKA, jednostka zależna

od NEUCA S.A., nabyła 51% udziałów w spółce CCR Czech a.s. z siedzibą w Pradze (Czechy).

Przedsiębiorstwo zostało zakupione w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie

badań klinicznych.

W dniu 9 listopada 2020 roku NEUCA Clinical Trials Investment Sp. z o.o. SKA, jednostka zależna

od NEUCA S.A., nabyła 51% udziałów w spółce CCR Brno s.r.o. z siedzibą w Brnie (Czechy).

Przedsiębiorstwo zostało zakupione w celu realizacji strategii obejmującej rozwój Grupy w segmencie

badań klinicznych.

W dniu 17 grudnia 2020 roku NEUCA Clinical Trials Investment Sp. z o.o. SKA, jednostka zależna

od NEUCA S.A., nabyła 70% udziałów w spółce Clinical Research Union JSCo z siedzibą w Sofii

(Bułgaria). Spółka Clinical Research Union JSCo posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym

spółek: Medical Center Leo Clinic Ltd. z siedzibą w Sofii (Bułgaria) oraz SMO Bulgaria Ltd. z siedzibą

w Sofii (Bułgaria). Przedsiębiorstwo zostało zakupione w celu realizacji strategii obejmującej rozwój

Grupy w segmencie badań klinicznych.

W 2020 roku miały miejsce następujące połączenia spółek wchodzących w skład Grupy NEUCA:

- w dniu 1 kwietnia 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA S.A. (spółka przejmująca)

i ACP Pharma S.A. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 kwietnia 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i Centrum Medyczne „Rodzina” Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 kwietnia 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i NZOZ Judyta Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 lipca 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA S.A. (spółka przejmująca)

i Prosper S.A. (spółka przejmowana),

- w dniu 9 lipca 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek Clinscience Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i Bioscience S.A. (spółka przejmowana),

- w dniu 31 lipca 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek Pratia S.A (spółka przejmująca)

i Examen Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 września 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i Przychodnia Rejonowa nr 3 „Eskulap” – Zespół Lekarzy Rodzinnych Sp. z o.o.

(spółka przejmowana),

- w dniu 1 września 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i NZOZ „Medicus” Gostynin Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 października 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o.

(spółka przejmująca) i Pro Familia Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 października 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o.

(spółka przejmująca) i NZOZ „Pod Wierzbami” Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 2 listopada 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i Clinport Sp. z o.o. (spółka przejmowana),

- w dniu 1 grudnia 2020 roku połączenie przez przejęcie spółek NEUCA MED Sp. z o.o. (spółka

przejmująca) i Przychodnia Lekarska „Konsylium” Sp. z o.o. (spółka przejmowana).

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

15. OPIS TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ZAWARTYCH NA INNYCH

WARUNKACH NIŻ RYNKOWE

W 2020 roku nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi Grupy NEUCA niebędące

transakcjami typowymi i rutynowymi, wynikającymi z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej

przez jednostkę dominującą lub jednostkę od niej zależną.

Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.

16. ZACIĄGNIĘTE I WYPOWIEDZIANE UMOWY KREDYTÓW I POŻYCZEK

W dniu 9 marca 2020 roku NEUCA S.A. podpisała aneks nr 26 do umowy kredytu w rachunku bieżącym

z dnia 13 maja 2004 roku udzielonego przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie.

Na mocy aneksu zmieniono treść jednego z zabezpieczeń umowy kredytowej. Pozostałe parametry

umowy nie uległy zmianie.

W dniu 7 kwietnia 2020 roku nastąpiła spłata nieodnawialnego kredytu terminowego udzielonego przez

Bank Polska Kasa Opieki S.A. spółce Martinique Investment Sp. z o.o. Spłata kredytu z dnia 17 września

2018 roku w kwocie 45 000 000 PLN nastąpiła przed terminem ustalonym w umowie. Zakończenie

umowy kredytu było związane bezpośrednio z zawarciem w dniu 31 marca 2020 roku transakcji

sprzedaży nieruchomości biurowo-magazynowej zlokalizowanej przy ul. Fortecznej w Toruniu spółce

Pekao Leasing Sp. z o.o., która przekazała użytkowanie nieruchomości spółce NEUCA S.A. w formie

leasingu.

W dniu 25 maja 2020 roku pomiędzy NEUCA S.A. a DNB Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie

został podpisany aneks nr 18 do umowy kredytowej z dnia 30 marca 2005 roku. Na mocy aneksu

obniżono wartość limitu kredytowego do kwoty 40 000 000 PLN, zmniejszono wartość zabezpieczeń

oraz ustalono termin spłaty kredytu na dzień 31 maja 2021 roku. Pozostałe parametry umowy nie uległy

zmianie.

W dniu 15 czerwca 2020 roku zawarty został aneks nr 4 do umowy kredytu w rachunku bieżącym

pomiędzy NEUCA S.A. a CaixaBank S.A. Oddział w Polsce z siedzibą w Warszawie. Na mocy aneksu

ustalono termin spłaty kredytu na dzień 15 czerwca 2021 roku oraz zmieniono wysokość

oprocentowania. Pozostałe parametry kredytu nie uległy zmianie.

W dniu 25 czerwca 2020 roku NEUCA S.A. podpisała aneks nr 25 do umowy o Multilinię z dnia

27 czerwca 2003 roku zawartej z Santander Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie. Na mocy aneksu

wydłużono termin spłaty kredytu w kwocie 135 000 000 PLN do dnia 30 września 2020 roku oraz

zmieniono wartość jego oprocentowania. Umowa przewiduje również przesuwanie okresu dostępności

kredytu na dotychczasowych warunkach co trzy miesiące bez konieczności zawierania aneksu, jednak

nie dłużej niż do 30 czerwca 2021 roku. Aktualnie obowiązujący termin spłaty kredytu to 30 marca 2021

roku. Pozostałe parametry kredytu nie uległy zmianie.

W dniu 28 sierpnia 2020 roku NEUCA S.A. podpisała aneks nr 25 do umowy kredytu w rachunku

bieżącym z dnia 1 września 2006 roku udzielonego przez Bank Millennium S.A. z siedzibą w Warszawie.

Zapisy aneksu regulują zmianę terminu spłaty kredytu na dzień 31 sierpnia 2021 roku oraz zmianę

wartości oprocentowania. Pozostałe parametry kredytu nie uległy zmianie.

W dniu 30 września 2020 roku NEUCA S.A. podpisała aneks nr 27 do umowy kredytu w rachunku

bieżącym z dnia 13 maja 2004 roku udzielonego przez Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą

w Warszawie. Na mocy aneksu ustalono termin spłaty kredytu w wysokości 50 000 000 PLN na dzień

30 września 2021 roku. Zapisy aneksu regulują także wartość zabezpieczeń kredytu oraz zapisy

dotyczące zobowiązań kredytobiorcy. Pozostałe parametry kredytu nie uległy zmianie.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

W dniu 10 grudnia 2020 roku podpisana została umowa uzupełniająca nr 1 do umowy kredytowej z dnia

4 grudnia 2019 roku zawartej z ING Bankiem Śląskim S.A. z siedzibą w Katowicach. Na mocy umowy

wydłużono termin spłaty kredytu w kwocie 20 000 000 PLN do dnia 31 grudnia 2021 roku oraz

zmieniono wartość oprocentowania i prowizji. Pozostałe parametry kredytu nie uległy zmianie.

Limity kredytowe w Grupie NEUCA na dzień 31 grudnia 2020 roku

Bank

Rodzaj

kredytu

Kredytobiorca

Kwota

kredytu

według

umowy

(tys.)

Wykorzystanie

na 31.12.2020

Waluta

Termin

spłaty

Stopa

procentowa

nominalna

DNB Bank

Polska S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

40 000

752

PLN

31.05.2021

WIBOR

1M + marża

Bank Pekao

S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

50 000

7 214

PLN

30.09.2021

WIBOR

1M + marża

Bank

Millennium

S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

39 500

3 653

PLN

31.08.2021

WIBOR

1M + marża

Bank

Millennium

S.A.

rewolwingowy

NEUCA S.A.

50 000

PLN

31.08.2021

WIBOR

1M + marża

Santander

Bank Polska

S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

135 000

422

PLN

30.03.2021

WIBOR

1M + marża

CaixaBank

S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

80 000

344

PLN

15.06.2021

WIBOR

1M + marża

ING Bank

Śląski S.A.

obrotowy

NEUCA S.A.

20 000

471

PLN

31.12.2021

WIBOR

1M + marża

17. UDZIELONE POŻYCZKI

Należności z tytułu udzielonych pożyczek stanowią głównie pożyczki udzielone odbiorcom aptecznym

na rozwój działalności gospodarczej. W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 roku Grupa udzieliła

łącznie pożyczek na kwotę 21 110 tys. PLN. Zdaniem Zarządu Spółki wartość bilansowa aktywów

finansowych odzwierciedla ich wartość godziwą.

Podstawowe warunki udzielanych pożyczek:

− okres pożyczki od 6 miesięcy do 6 lat,

− udzielone kwoty pożyczek – głównie od 10 tys. PLN do kilkunastu mln PLN,

− oprocentowanie stałe i zmienne (WIBOR + marża),

− spłata może odbywać się w ratach stałych i malejących.

Ryzyko kredytowe związane z pożyczkami uznawane jest za niskie. Wynika to ze znacznej

dywersyfikacji pożyczek, ustanowionych zabezpieczeń oraz ciągłego procesu monitoringu spłat.

Dotychczasowa historia spłat pożyczek potwierdza tę pozytywną ocenę.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

18. PORĘCZENIA I GWARANCJE

Poręczenie dla

Tytułem

Waluta

Kwota

poręczenia

(tys.) na

31.12.2020

Kwota

poręczenia

(tys.) na

31.12.2019

Data ważności

poręczenia

Przewoźnicy współpracujący

z Farmada Transport Sp. z

o.o.

Poręczenie zobowiązań z

tytułu umowy "BP Plus

umowa o korzystanie z kart

paliwowych"

PLN

276

Poręczenia tracą

ważność do dnia 27-

02-2026

Razem w PLN

276

Gwarancja dla

Tytułem

Waluta

Kwota

gwarancji

(tys.) na

31.12.2020

Kwota

gwarancji

(tys.) na

31.12.2019

Data ważności

gwarancji

Kontrahenci pozyskani w

ramach zamówień

publicznych zgodnie z ustawą

Prawo zamówień publicznych

Gwarancja kontraktowa

(przetargowa, należytego

wykonania kontraktu)

PLN

4 313

5 115

Gwarancje tracą

ważność do dnia

13.03.2022

Skarb Państwa

reprezentowany przez

Naczelnika Pierwszego

Urzędu Skarbowego w

Toruniu

Zabezpieczenie zwrotu

podatku VAT

PLN

20.01.2021

Skarb Państwa

reprezentowany przez

Naczelnika Pierwszego

Urzędu Skarbowego w

Toruniu

Zabezpieczenie zwrotu

podatku VAT

PLN

20.01.2021

Uniwersytet Jagielloński –

Collegium Medicum w

Krakowie

Zabezpieczenie umowy na

organizację

i przeprowadzenie

eksperymentu medycznego

PLN

144

01.02.2021

Agencja Rezerw

Materiałowych

Zabezpieczenie umowy na

przechowywanie rezerw

strategicznych

PLN

29.09.2021

Agencja Rezerw

Materiałowych

Zabezpieczenie umowy na

przechowywanie rezerw

strategicznych

PLN

17.02.2022

Agencja Rezerw

Materiałowych

Zabezpieczenie umowy na

przechowywanie rezerw

strategicznych

PLN

29.10.2021

Agencja Rezerw

Materiałowych

Zabezpieczenie umowy na

przechowywanie rezerw

strategicznych

PLN

31.03.2023

FIRMA – Fabbrica Italiana

Ritrovati Medicinali ed Affini

S.p.A.

Zabezpieczenie umowy na

zakup, import,

etykietowanie oraz

dystrybucję produktów

medycznych

EUR

1 000

31.03.2021

Istituto Luso Farmaco d’Italia

S.p.A.

Zabezpieczenie umowy na

zakup, import,

etykietowanie oraz

dystrybucję produktów

medycznych

EUR

1 000

31.03.2021

Suma

PLN

4 593

5 310

EUR

2 000

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

19. EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

19.1. Obligacje

W 2020 roku nie wystąpiły emisje obligacji.

W dniu 10 stycznia 2020 roku jednostka dominująca dokonała wykupu wyemitowanych w dniu

10 stycznia 2019 roku 255 obligacji kuponowych o nominale 100 000 PLN każda.

W dniu 10 stycznia 2020 roku jednostka dominująca dokonała wykupu wyemitowanych w dniu

10 stycznia 2019 roku 72 obligacji kuponowych o nominale 100 000 PLN każda.

W dniu 4 lutego 2020 roku jednostka zależna od jednostki dominującej dokonała wykupu

wyemitowanych (przez jednostkę zależną od jednostki dominującej) w dniu 4 lutego 2019 roku

200 obligacji kuponowych o nominale 100 000 PLN każda.

W dniu 30 marca 2020 roku jednostka dominująca dokonała wykupu wyemitowanych w dniu 30 marca

2019 roku 99 obligacji kuponowych o nominale 100 000 PLN każda.

W dniu 3 czerwca 2020 roku jednostka dominująca dokonała wykupu wyemitowanych w dniu 3 czerwca

2019 roku 95 obligacji kuponowych o nominale 100 000 PLN każda.

19.2. Kapitał akcyjny

W 2020 roku wyemitowano 180 210 akcji z tytułu realizacji praw do akcji przez posiadaczy warrantów

subskrypcyjnych serii G.

W dniu 5 maja 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jednostki dominującej podjęło

uchwałę o umorzeniu 354 818 akcji własnych. Umorzenie nastąpiło z chwilą zarejestrowania przez sąd

obniżenia kapitału zakładowego, tj. 8 czerwca 2020 roku.

W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 roku Grupa NEUCA nabyła 34 737 akcji własnych w celu

umorzenia. W dniu 23 października 2020 roku jednostka dominująca dokonała skupu 34 737 akcji na

podstawie oferty zakupu akcji ogłoszonej raportem bieżącym nr 28/2020 w dniu 12 października 2020

roku. Cena zakupu akcji wynosiła 525 PLN za jedną akcję. Po rozliczeniu transakcji NEUCA S.A.

posiada 34 737 akcji własnych stanowiących 0,8% kapitału zakładowego i dających 0,8% głosów na

Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

W dniu 14 stycznia 2020 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego jednostki dominującej

o kwotę 81 535 PLN. Podwyższenie nastąpiło na podstawie uchwały NWZA jednostki dominującej

nr 5 z dnia 10 grudnia 2014 roku, zmienionej uchwałą nr 6 NWZA jednostki dominującej z dnia

5 listopada 2015 roku, uchwałą nr 21 ZWZA jednostki dominującej z dnia 27 kwietnia 2017 roku,

uchwałą nr 12 NWZA jednostki dominującej z dnia 16 stycznia 2018 roku, uchwałą nr 31 ZWZA jednostki

dominującej z dnia 29 kwietnia 2019 roku oraz uchwałą nr 4 NZWA jednostki dominującej z dnia

19 grudnia 2019 roku o warunkowym podwyższeniu kapitału zakładowego, w odniesieniu do akcji serii

Ł, z dniem 14 stycznia 2020 roku, w wyniku objęcia 81 535 akcji emisji serii Ł jednostki dominującej,

przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii G jednostki dominującej, uprawniających do

obejmowania akcji, emitowanych w formie dokumentu na podstawie uchwał nr 7 oraz 8 z dnia 10 grudnia

2014 roku NWZA jednostki dominującej w sprawie odpowiednio: emisji warrantów subskrypcyjnych

jednostki dominującej serii G oraz wyłączenia w całości praw poboru dotychczasowych akcjonariuszy

(z późniejszymi zmianami).

W wyniku objęcia oraz wydania dokumentów akcji zgodnie z art. 452 par. 1 Kodeksu spółek handlowych

nastąpiło nabycie praw z akcji oraz podwyższenie kapitału zakładowego jednostki dominującej

na podstawie powołanych wyżej uchwał o warunkowym podwyższeniu kapitału zakładowego.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Po podwyższeniu kapitał zakładowy jednostki dominującej wynosił 4 643 617 PLN i dzielił się

na 4 643 617 akcji o wartości nominalnej 1 PLN każda. Podwyższony kapitał został w całości opłacony.

Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosiła 4 643 617.

W dniu 8 czerwca 2020 roku Sąd Rejonowy w Toruniu Wydział KRS wydał postanowienie o rejestracji

obniżenia kapitału zakładowego NEUCA S.A. o kwotę 354 818 PLN. Obniżenie kapitału zakładowego

wynika z umorzenia 354 818 akcji własnych serii H, skupionych przez Spółkę w ramach programu skupu

akcji własnych prowadzonego w latach 2018-2020.

Począwszy od 8 czerwca 2020 roku kapitał zakładowy (oraz kapitał opłacony) NEUCA S.A. wynosił

4 288 799 PLN i dzielił się na 4 288 799 akcji o wartości 1 PLN każda.

W dniu 19 czerwca 2020 roku nastąpiło wydanie 77 500 sztuk akcji dla posiadaczy warrantów

subskrypcyjnych serii G wyemitowanych przez Spółkę, co zgodnie z art. 452 par. 1 Kodeksu spółek

handlowych skutkowało nabyciem praw z akcji oraz podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki na

podstawie powołanych niżej uchwał o warunkowym podwyższeniu kapitału zakładowego. Wydanie akcji

oraz podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę 77 500 PLN nastąpiło na podstawie uchwały

NWZA Spółki nr 5 z dnia 10 grudnia 2014 roku, zmienionej uchwałą nr 6 NWZA Spółki z dnia 5 listopada

2015 roku, uchwałą nr 21 ZWZA Spółki z dnia 27 kwietnia 2017 roku, uchwałą nr 12 NWZA Spółki z dnia

16 stycznia 2018 roku oraz uchwałą nr 31 ZWZA Spółki z dnia 26 kwietnia 2019 roku o warunkowym

podwyższeniu kapitału zakładowego, z dniem 19 czerwca 2020 roku, w wyniku objęcia 77 500 akcji

emisji serii Ł Spółki, przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii G Spółki, uprawniających do

obejmowania akcji, emitowanych w formie dokumentu na podstawie uchwał nr 7 oraz 8 z dnia 10 grudnia

2014 roku NWZA Spółki w sprawie odpowiednio: emisji warrantów subskrypcyjnych Spółki serii G oraz

wyłączenia w całości praw poboru dotychczasowych akcjonariuszy (z późniejszymi zmianami).

Począwszy od 19 czerwca 2020 roku kapitał zakładowy NEUCA S.A. wynosił 4 366 299 PLN i dzielił się

na 4 366 299 akcji o wartości 1 PLN każda. Podwyższony kapitał został w całości opłacony. Ogólna

liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosiła 4 366 299.

W dniu 14 grudnia 2020 roku nastąpiło wydanie 21 175 sztuk akcji dla posiadaczy warrantów

subskrypcyjnych serii G wyemitowanych przez Spółkę, co zgodnie z art. 452 par. 1 Kodeksu spółek

handlowych skutkowało nabyciem praw z akcji oraz podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki na

podstawie powołanych niżej uchwał o warunkowym podwyższeniu kapitału zakładowego. Wydanie akcji

oraz podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę 21 175 PLN nastąpiło na podstawie uchwały

NWZA Spółki nr 5 z dnia 10 grudnia 2014 roku, zmienionej uchwałą nr 6 NWZA Spółki z dnia 5 listopada

2015 roku, uchwałą nr 21 ZWZA Spółki z dnia 27 kwietnia 2017 roku, uchwałą nr 12 NWZA Spółki z dnia

16 stycznia 2018 roku oraz uchwałą nr 31 ZWZA Spółki z dnia 26 kwietnia 2019 roku o warunkowym

podwyższeniu kapitału zakładowego, z dniem 14 grudnia 2020 roku, w wyniku objęcia 21 175 akcji

emisji serii Ł Spółki, przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii G Spółki, uprawniających

do obejmowania akcji, emitowanych w formie dokumentu na podstawie uchwał nr 7 oraz 8 z dnia

10 grudnia 2014 roku NWZA Spółki w sprawie odpowiednio: emisji warrantów subskrypcyjnych Spółki

serii G oraz wyłączenia w całości praw poboru dotychczasowych akcjonariuszy (z późniejszymi

zmianami).

Począwszy od 14 grudnia 2020 roku kapitał zakładowy NEUCA S.A. wynosił 4 387 474 PLN i dzielił się

na 4 387 474 akcje o wartości 1 PLN każda. Podwyższony kapitał został w całości opłacony. Ogólna

liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosiła 4 387 474.

20. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM

W 2020 roku nie wystąpiły istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania w Grupie NEUCA.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

21. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY GRUPĄ NEUCA A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI

Grupa NEUCA nie zawarła z osobami zarządzającymi umów przewidujących rekompensatę

w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy

ich zwolnienie lub odwołanie nastąpiło z powodu połączenia Emitenta lub przez przejęcie.

22. WYNAGRODZENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

Wysokość wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej w 2020 roku przedstawiona została

w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej NEUCA za 2020 rok w nocie

objaśniającej nr 5.19. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję o wprowadzeniu dla

członków Zarządu, kadry kierowniczej Spółki oraz członków Zarządów określonych spółek z Grupy

NEUCA programu motywacyjnego. Opis programu motywacyjnego przedstawiony został

w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej NEUCA za 2020 rok w nocie

objaśniającej nr 5.13.

23. AKCJE I UDZIAŁY W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

Na dzień 24 marca 2021 roku, według wiedzy NEUCA S.A., niżej wymienieni członkowie Zarządu

posiadali następujące akcje NEUCA S.A.:

Imię i nazwisko

Liczba posiadanych akcji

Wartość nominalna w PLN

Piotr Sucharski

63 439

Grzegorz Dzik

9 785

Krzysztof Miszewski

800

Na dzień 24 marca 2021 roku członkowie Zarządu nie posiadali innych akcji lub udziałów w spółkach

Grupy NEUCA.

Na dzień 24 marca 2021 roku, według wiedzy NEUCA S.A., niżej wymienieni członkowie Rady

Nadzorczej posiadali następujące ilości akcji NEUCA.

Imię i nazwisko

Liczba posiadanych akcji

Wartość nominalna w PLN

Kazimierz Herba*

1 270 632

Wiesława Herba

1 117 018

Tadeusz Wesołowski*

146

* z podmiotami powiązanymi

Na dzień 24 marca 2021 roku, według wiedzy NEUCA S.A., Członek Rady Nadzorczej Tadeusz

Wesołowski posiadał 65 000 akcji PFM.PL S.A., co stanowi 26% kapitału zakładowego spółki.

Na dzień 24 marca 2021 roku, według wiedzy NEUCA S.A., członkowie Rady Nadzorczej nie posiadali

innych akcji lub udziałów w spółkach tworzących Grupę NEUCA.

24. UMOWY, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH

POSIADANYCH AKCJI

Poza programami motywacyjnymi opisanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy

Kapitałowej NEUCA za 2020 rok w nocie objaśniającej nr 5.13 Spółce nie są znane umowy, w wyniku

których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych

akcjonariuszy.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

25. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH

W Grupie NEUCA nie istnieją programy akcji pracowniczych.

26. INFORMACJA O UMOWIE Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA

FINANSOWEGO

Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie par. 27 pkt 2 ust. 7 Statutu Spółki, zgodnie

z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi, dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do

badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020 obejmującego:

- przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za okres od 1 stycznia 2020

roku do 30 czerwca 2020 roku,

- przegląd śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej

NEUCA za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku,

- badanie sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za okres od 1 stycznia 2020 roku do

31 grudnia 2020 roku,

- badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NEUCA za okres

od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku.

Wybranym na podstawie Uchwały Nr 8/03/2020 Rady Nadzorczej NEUCA S.A. z dnia 16 marca 2020

roku podmiotem jest KPMG Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie. KPMG Audyt

Sp. z o.o. Sp. k. jest podmiotem wpisanym na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań

finansowych pod numerem 3546. Umowa o przeglądy śródrocznych sprawozdań finansowych została

zawarta ze skutkiem na dzień 2 czerwca 2020 roku. Umowa o badania sprawozdań finansowych została

zawarta ze skutkiem na dzień 14 października 2020 roku. Umowy zostały zawarte na okres dwuletni.

Koszty badania sprawozdania finansowego za rok 2020 zgodnie z umowami zawartymi w 2020 roku

wyniosą:

− badanie sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za rok 2020, badanie skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy NEUCA za rok 2020 – 232 tys. PLN + VAT,

− przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za I połowę 2020 roku,

przegląd śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy NEUCA za

I połowę 2020 roku – 94 tys. PLN + VAT.

W roku 2019 Spółka korzystała z usług Deloitte Audyt Sp. z o.o. Sp. k. w zakresie badania

jednostkowego sprawozdania finansowego NEUCA S.A. i skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy NEUCA. Koszty badania sprawozdania finansowego za rok 2019 zgodnie z umową

zawartą w 2018 roku wyniosły:

− badanie sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za rok 2019, badanie skonsolidowanego

sprawozdania finansowego Grupy NEUCA za rok 2019 – 159,2 tys. PLN + VAT,

− przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego NEUCA S.A. za I połowę 2019 roku,

przegląd śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy NEUCA za

I połowę 2019 roku – 40 tys. PLN + VAT.

27. INFORMACJA NA TEMAT STOSOWANIA DOBRYCH PRAKTYK W 2020 ROKU

27.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent, oraz

miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny

Emitent w 2020 roku podlegał zasadom ładu korporacyjnego określonym przez Radę Giełdy Papierów

Wartościowych w Warszawie S.A. w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”

wprowadzonym uchwałą Rady GPW w Warszawie z dnia 15 października 2015 roku. Dokument ten jest

dostępny na stronie internetowej Giełdy w sekcji poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek

notowanych (https://www.gpw.pl/dobre-praktyki).

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

27.2. Wskazanie tych postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, od których

Emitent odstąpił, oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Emitent nie stosuje 6 zasad szczegółowych:

I.Z.1.15., II.Z.2., IV.Z.11., IV.Z.12., V.Z.6., VI.Z.4.

I.Z.1. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie

i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa: […]

I.Z.1.15. Informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do

władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki

różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać

cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli

spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej

wyjaśnienie takiej decyzji.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka nie stosuje polityki różnorodności, ponieważ jedynym kryterium obsadzania

kluczowych stanowisk nie są takie czynniki jak płeć i wiek, lecz posiadane kompetencje.

II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy

kapitałowej spółki wymaga zgody rady nadzorczej.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Spółka nie widzi potrzeby wprowadzania tego rodzaju ograniczeń w działalności

członków zarządu spółki.

IV.Z.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej uczestniczą w obradach walnego zgromadzenia

w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie

walnego zgromadzenia.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Członkowie zarządu i rady nadzorczej dokładają starań, aby uczestniczyć

w obradach walnego zgromadzenia, jednak nie mogą zadeklarować uczestnictwa we wszystkich

obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na

pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia.

IV.Z.12. Zarząd powinien prezentować uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki

finansowe spółki oraz inne istotne informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym

zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz spółki: Zarząd Spółki dotychczas nie otrzymywał od uczestników walnego zgromadzenia

informacji o potrzebie prezentowania wyników finansowych spółki oraz innych istotnych informacji

zawartych w sprawozdaniu finansowym.

V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść

w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub

możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby

zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka

zarządu lub rady nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem

interesów.

Zasada nie jest stosowana w całości.

Komentarz spółki: Spółka nie posiada wewnętrznych regulacji dotyczących konfliktu interesów, jednak

regularnie podejmuje czynności mające na celu identyfikację możliwości wystąpienia konfliktu interesów

poprzez zbieranie oświadczeń o powiązaniach.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń,

zawierający co najmniej:

1. ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,

2. informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu,

w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych

parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz

innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku

prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej

w skład grupy kapitałowej,

3. informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym

menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,

4. wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce

wynagrodzeń, lub informację o ich braku,

5. ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów,

w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności

funkcjonowania przedsiębiorstwa.

Zasada jest stosowana częściowo w odniesieniu do członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej.

Komentarz spółki: W rocznym sprawozdaniu finansowym Spółka przedstawia informacje na temat

wynagrodzenia członków zarządu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa powszechnego. Spółka

implementowała także dokument pod nazwą Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady

Nadzorczej NEUCA S.A., który określa podstawy, zasady i procedury ustalania, naliczania i wypłacania

wynagrodzeń dla członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej zgodnie z wymogami Ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

27.3. Opis podstawowych cech stosowanych u Emitenta systemów kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania

sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych

27.3.1. System kontroli wewnętrznej

W Spółce oraz w całej Grupie NEUCA istnieje system wewnętrznych przepisów obejmujących akty

normatywne (m.in. procedury, instrukcje, regulaminy) regulujących funkcjonowanie Grupy. Nad

przestrzeganiem przepisów wewnętrznych, oprócz nadzoru funkcjonalnego sprawowanego przez

przełożonych, kontrolę sprawuje Dział Nadzoru Właścicielskiego oraz Centralne Biuro Audytu

Wewnętrznego (CBAW). CBAW na podstawie mapy ryzyka na bieżąco monitoruje procesy biznesowe

w ramach Grupy. Podczas przeglądów i audytów tychże procesów zwraca się szczególną uwagę na

zgodność tych procesów z obowiązującymi wewnętrznymi aktami normatywnymi, a także

uregulowaniami zewnętrznymi. Wszelkie odstępstwa od tych aktów są na bieżąco raportowane

Zarządowi i Komitetowi Audytu przy Radzie Nadzorczej. Jednocześnie Centralne Biuro Audytu

Wewnętrznego w takich przypadkach przygotowuje rekomendacje zmian mających na celu poprawę

obecnego stanu rzeczy.

27.3.2. System zarządzania ryzykiem istotnym dla spółki

Za zarządzanie ryzykiem istotnym dla Grupy NEUCA odpowiedzialny jest Zarząd NEUCA S.A.,

natomiast na poziomie poszczególnych spółek powiązanych – ich Zarządy.

Biuro Rozwoju Spółki przy współpracy Centralnego Biura Audytu Wewnętrznego przygotowuje

narzędzie wspomagające Zarząd w zarządzaniu ryzykiem. Została również utworzona mapa ryzyka

wykorzystywana do tworzenia krótko- i średnioterminowego Planu Audytu Wewnętrznego.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

27.4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne

pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich

procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich

procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

Nazwa podmiotu posiadającego powyżej 5% głosów na WZA

Liczba

akcji

% kapitału

akcyjnego

Liczba

głosów

% głosów

Kazimierz Michał Herba*

1 270 632

28,96%

1 270 632

28,96%

Wiesława Herba

1 117 018

25,46%

1 117 018

25,46%

AUGEBIT FIZ

471 459

10,75%

471 459

10,75%

* z podmiotami powiązanymi

Stan na 31-12-2020

27.5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne

uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Spółka nie wyemitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.

27.6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich

jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub

liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy,

zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami

wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych

Statut ani akty wewnętrzne Spółki nie zawierają postanowień dotyczących ograniczenia wykonywania

prawa głosu.

27.7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności

papierów wartościowych Emitenta

Statut Spółki nie zawiera postanowień dotyczących ograniczenia przenoszenia prawa własności

papierów wartościowych Emitenta.

27.8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz

ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Członków Zarządu powołuje Rada Nadzorcza na wspólną kadencję, która wynosi 5 lat. Zarząd Spółki

składa się z jednej do pięciu osób. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza w granicach

wskazanych w zdaniu poprzednim. Członek Zarządu może być w każdej chwili odwołany przez Radę

Nadzorczą. Jednemu z członków Zarządu Rada Nadzorcza powierza pełnienie funkcji Prezesa

Zarządu. Rada Nadzorcza może odwołać Prezesa Zarządu z pełnienia tej funkcji bez odwoływania go

ze składu Zarządu i przy jednoczesnym powierzeniu funkcji Prezesa Zarządu innemu członkowi

Zarządu.

Do składania oświadczeń woli i reprezentowania Spółki upoważnieni są dwaj członkowie Zarządu

łącznie lub członek Zarządu łącznie z prokurentem.

Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką, z wyjątkiem uprawnień

zastrzeżonych dla pozostałych organów Spółki. Regulamin Zarządu określa szczegółowo tryb działania

Zarządu, a także sprawy wymagające uchwały Zarządu oraz sprawy, które mogą załatwić w imieniu

Zarządu poszczególni jego członkowie.

Stosownie do postanowień Regulaminu Zarządu, każdy członek Zarządu może prowadzić, bez

uprzedniej uchwały Zarządu, sprawy Spółki nieprzekraczające zakresu zwykłych czynności w ramach

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

przyznanych kompetencji zgodnie z Regulaminem organizacyjnym. Uchwała Zarządu wymagana jest

dla wszelkich decyzji o znaczeniu strategicznym bądź mogących swoimi konsekwencjami dotyczyć

spraw właściwych rzeczowo i kompetencyjnie dla więcej niż jednego członka Zarządu, w szczególności:

− przyjęcie strategii Spółki oraz spółek zależnych obejmującej cele oraz środki realizacji, a także

zmiany strategii,

− ustalenie mierników strategicznych (rodzaj i wartość) oraz zasad kontrolingu,

− zatwierdzenie budżetów oraz ich zmian,

− zatwierdzenie struktury organizacyjnej, planu etatów, regulaminów organizacyjnych Spółki oraz

ich zmian,

− zatwierdzenie celów i zasad strategicznych programów marketingowych,

− ustanowienie prokury,

− zatwierdzenie sprawozdania rocznego Spółki oraz bilansu i rachunku zysków i strat za poprzedni

rok obrachunkowy.

27.9. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta

Zmiana statutu Emitenta przebiega na zasadach wskazanych w Kodeksie spółek handlowych. Do

zmiany statutu wymagana jest uchwała walnego zgromadzenia i wpis do rejestru przedsiębiorców.

Projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczące m.in. zmiany statutu opiniowane są przez Radę

Nadzorczą.

27.10. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz

opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady

wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został

uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest najwyższą władzą Spółki. Akcjonariusze mogą uczestniczyć

w Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników. Każda akcja daje

na Walnym Zgromadzeniu Spółki prawo jednego głosu. Począwszy od 2020 roku, Emitent umożliwia

akcjonariuszom zdalny udział w Walnych Zgromadzeniach z wykorzystaniem aplikacji e-Voting

udostępnionej przez KDPW SA.

Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu. Biegły rewident

powinien być obecny na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu oraz na Nadzwyczajnym Walnym

Zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe spółki. Nieobecność członka

Zarządu lub członka Rady Nadzorczej wymaga wyjaśnienia, które powinno być przedstawione na

Walnym Zgromadzeniu przez osobę przewodniczącą obradom. Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu

oraz biegły rewident Spółki powinni, w granicach swych kompetencji i w zakresie niezbędnym dla

rozstrzygnięcia spraw omawianych przez Zgromadzenie, udzielać uczestnikom Zgromadzenia

wyjaśnień i informacji dotyczących spółki.

Zgromadzenie prawidłowo zwołane jest zdolne do podejmowania uchwał bez względu na liczbę

reprezentowanych na nim akcji, może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem

obrad.

Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub osoba przez niego wskazana. W razie

nieobecności tych osób Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu, inny członek Zarządu albo

osoba wskazana przez Zarząd. Otwierający Zgromadzenie zarządza wybór Przewodniczącego i dwóch

sekretarzy.

Osoba przewodnicząca obradom powinna przeciwdziałać w szczególności nadużywaniu uprawnień

przez uczestników Zgromadzenia i zapewniać respektowanie praw akcjonariuszy mniejszościowych.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Przewodniczący sporządza, niezwłocznie po wyborze, listę obecności zawierającą spis uczestników

Zgromadzenia z wymienieniem ilości akcji, które każdy z nich reprezentuje, i służących im głosów. Lista

jest wyłożona podczas Zgromadzenia. Przewodniczący udziela głosu referentom tematów

wyszczególnionych kolejno w porządku obrad. Referentem może być Przewodniczący. Po zreferowaniu

każdego tematu Przewodniczący udziela głosu akcjonariuszom w kolejności zgłaszania się w celu

zadawania pytań, wniesienia uwag lub wniosków wyłącznie do zreferowanego tematu. Odpowiedzi

udziela, względnie ustosunkowuje się do wniesionych uwag i wniosków, referent tematu wyłącznie do

zreferowanego tematu. Akcjonariusz zabierający głos zobowiązany jest na wstępie podać imię

i nazwisko do protokołu. Po wyczerpaniu tematu przez referenta, zgłoszeniu zapytań, uwag i wniosków

oraz wysłuchaniu odpowiedzi do odpowiedniego punktu obrad Przewodniczący poddaje pod głosowanie

wnioski, przestrzegając zasady, aby wnioski referenta głosowane były w pierwszej kolejności.

Głosowanie jawne następuje przez złożenie u sekretarza imiennych kart do głosowania, na których

umieszczone jest:

− imię i nazwisko akcjonariusza,

− ilość przysługujących mu głosów,

− wskazanie numeru (oraz ewentualnie wersji) uchwały, której dotyczy głosowanie,

− słowa „za”, „przeciw”, „wstrzymuję się” – z pozostawieniem nieskreślonego tylko jednego z tych

sformułowań,

− podpis akcjonariusza albo pełnomocnika.

Jeśli zostaną spełnione wymogi niezbędne dla przeprowadzenia głosowania tajnego, wówczas

głosowanie odbywa się za pomocą kart do głosowania, na których umieszcza się:

− ilość przysługujących akcjonariuszowi głosów,

− wskazanie numeru (oraz ewentualnie wersji) uchwały, której dotyczy głosowanie,

− słowa „za”, „przeciw”, „wstrzymuję się” – z pozostawieniem nieskreślonego tylko jednego z tych

sformułowań.

Postanowień tych nie stosuje się, jeżeli głosowanie odbywa się w systemie elektronicznego liczenia

głosów.

Tryb podejmowania uchwał Zgromadzenia, których przedmiotem jest powołanie lub odwołanie członków

Rady Nadzorczej, jest następujący:

1. prawo zgłaszania kandydatów mają wszyscy akcjonariusze biorący udział w Zgromadzeniu;

2. po stwierdzeniu prawidłowości zgłoszenia kandydatów Przewodniczący zarządza

głosowanie;

3. na karcie do głosowania zostaną umieszczeni prawidłowo zgłoszeni kandydaci w kolejności

alfabetycznej;

4. do Rady Nadzorczej wybierani są ci z kandydatów, którzy uzyskali więcej niż 50% głosów

oddanych – w kolejności od tego kandydata, który uzyskał największą ilość głosów „za”, aż

do wyczerpania miejsc do obsadzenia w Radzie;

5. jeśli ponad 50% głosów oddanych uzyska więcej kandydatów, niż jest miejsc do obsadzenia

w Radzie Nadzorczej, wówczas do Rady zostaną wybrani kandydaci, którzy uzyskali

największą ilość głosów;

6. jeżeli ilość miejsc do obsadzenia w Radzie Nadzorczej jest większa niż ilość kandydatów,

którzy uzyskali ponad 50% głosów oddanych, wówczas Przewodniczący zarządza drugą

turę wyborów, w której uczestniczą ci kandydaci, którzy nie uzyskali progu 50% głosów

oddanych. Do Rady Nadzorczej zostaną wybrani ci kandydaci, którzy uzyskali największą

ilość głosów. Wymóg przekroczenia progu 50% głosów przy drugiej turze obowiązuje;

7. jeśli żaden z kandydatów nie uzyska 50% głosów oddanych, wówczas Przewodniczący

zarządza drugą turę głosowania, w której uczestniczyć będą wszyscy kandydaci. Do Rady

Nadzorczej zostaną wybrani ci kandydaci, którzy uzyskali największą ilość głosów. Wymóg

przekroczenia progu 50% głosów obowiązuje.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Głosowanie w tym przedmiocie odbywa się przez złożenie u sekretarza kart do głosowania, na których

umieszczone jest:

1. ilość przysługujących akcjonariuszowi głosów;

2. imiona i nazwiska kandydatów z umieszczonymi obok danych każdego z kandydatów

słowami „za”, „przeciw”, „wstrzymuję się” –- z pozostawieniem nieskreślonego tylko jednego

z tych sformułowań. Imiona i nazwiska prawidłowo zgłoszonych kandydatów akcjonariusze

wpisują w odpowiednich miejscach kart do głosowania z zachowaniem porządku

alfabetycznego. Akcjonariusze głosują oddzielnie na każdego kandydata umieszczonego

na karcie do głosowania.

Tryb podejmowania uchwał Zgromadzenia, których przedmiotem jest powołanie lub odwołanie członków

Rady Nadzorczej w drodze głosowania grupami, jest następujący:

1. osoby reprezentujące na Walnym Zgromadzeniu tę część akcji, która przypada z podziału

ogólnej liczby reprezentowanych akcji przez liczbę członków Rady Nadzorczej, mogą

utworzyć oddzielną grupę celem wyboru jednego członka Rady, nie biorą jednak udziału

w wyborze pozostałych członków Rady Nadzorczej;

2. po stwierdzeniu prawidłowości utworzenia grup Przewodniczący zarządza przerwę

w obradach Zgromadzenia celem wyboru w poszczególnych grupach członków Rady –

Przewodniczący może do każdej z grup delegować sekretarza celem sporządzenia przez

niego notatki zawierającej co najmniej skład grupy akcjonariuszy oraz imiona i nazwiska

wybranych przez nią członków Rady Nadzorczej;

3. po uzyskaniu informacji o wyborze członków Rady Nadzorczej w poszczególnych grupach

Przewodniczący zarządza głosowanie celem wyboru pozostałych członków Rady (poza

grupami) – głosowanie odbywa się w trybie określonym w ust. 1 i 2 powyżej.

Głos uznaje się za ważny, jeżeli na karcie do głosowania akcjonariusz pozostawi nieskreśloną jedną

z trzech opcji „za”, „przeciw” lub „wstrzymuję się”. Głos niespełniający wymogów określonych w zdaniu

poprzednim nie jest głosem oddanym i nie wlicza się go do ogólnej puli głosów ważnie oddanych.

W głosowaniu jawnym nieważny jest także głos tego akcjonariusza, który karty nie podpisał. Głos na

karcie niepodpisanej uważa się za głos nieoddany i nie wlicza się go do ogólnej puli głosów ważnie

oddanych.

Głosy oblicza komisja złożona z Przewodniczącego i sekretarzy. Wyniki głosowania Przewodniczący

podaje do wiadomości akcjonariuszy uczestniczących w Zgromadzeniu.

Postanowień dotyczących głosowania na kartach nie stosuje się, jeżeli głosowanie odbywa się

w systemie elektronicznego liczenia głosów.

Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w sprawach określonych w Kodeksie spółek handlowych

i Statucie, w tym w szczególności w sprawach:

1. rozpatrzenia i zatwierdzania sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz

sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,

2. podziału zysku lub pokrycia straty,

3. udzielania członkom organów Spółki absolutorium,

4. zmian Statutu Spółki,

5. połączenia, podziału lub likwidacji Spółki, wyboru likwidatorów oraz ustalenia zasad

podziału majątku Spółki po likwidacji,

6. umorzenia akcji i określenia warunków umorzenia.

W sprawie sposobu podziału zysku lub pokrycia straty Zarząd Spółki przedstawia Walnemu

Zgromadzeniu wniosek wraz z pisemną opinią Rady Nadzorczej.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Zmiana przedmiotu działalności Spółki następuje bez wykupu akcji, jeżeli uchwała powzięta będzie

większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów przy obecności osób przedstawiających przynajmniej połowę

kapitału zakładowego.

27.11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku

obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub

administrujących Emitenta oraz ich komitetów

W skład Zarządu Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku wchodzili:

− Piotr Sucharski – Prezes Zarządu

− Grzegorz Dzik – Wiceprezes Zarządu

− Paweł Kuśmierowski – Wiceprezes Zarządu

Piotr Sucharski

Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny

Ukończył studia na Wydziale Zarządzania w Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. Od tego czasu

jego kariera zawodowa związana była z pionami finansowymi następujących firm: Huta Sendzimira

(1993-1994), PLC Leasco S.A. (1995-1998; Dyrektor ds. Finansowych), Press Glass sp. z o.o. (1999;

Dyrektor ds. Finansowych), Mostostal Kraków S.A. (2000; Dyrektor ds. Finansowych). Od roku 2001

w NEUCA S.A. na stanowisku Dyrektora ds. Finansowych; od marca 2005 roku w Zarządzie NEUCA

S.A. Od stycznia 2009 roku na stanowisku Prezesa Zarządu.

Grzegorz Dzik

Wiceprezes Zarządu

Ukończył Wydział Ekonomiczny Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie oraz program MBA

Szkoły Biznesu Politechniki Warszawskiej i London Business School. Jest absolwentem programów

menedżerskich w INSEAD i Duke University, posiada uprawnienia Brytyjskiego Stowarzyszenia

Biegłych Rewidentów (ACCA). Pracował dla Grupy Lafarge, ostatnio jako Członek Zarządu

odpowiedzialny za finanse i łańcuch dostaw. Wcześniej zatrudniony w światowej centrali firmy NKT

CABLES w Niemczech oraz w Dziale Audytu i Doradztwa Biznesowego w firmie Andersen. W Zarządzie

Grupy NEUCA od sierpnia 2010 roku. Odpowiedzialny za zarządzanie m.in. takimi obszarami jak

finanse, informatyka czy kontroling.

Paweł Kuśmierowski

Wiceprezes Zarządu

Ukończył Akademię Górniczo-Hutniczą w Krakowie, a także IESE Business School. W latach 2016-

2018 był związany z PZU Zdrowie (od maja 2017 roku Członek Zarządu, a wcześniej Dyrektor Pionu

Operacyjnego). Tworzył strategię rozwoju biznesu opieki medycznej w ramach Grupy PZU. Wcześniej,

w latach 2010-2016, był Dyrektorem Programu Transformacji w PZU S.A. i PZU Życie odpowiedzialnym

za koncepcję biznesową, strategię rozwoju sprzedaży i obsługi oraz przeprowadzenie transformacji

organizacji do nowego modelu kontaktów z klientami. Przed związaniem się z Grupą PZU Paweł

Kuśmierowski pełnił funkcje menedżerskie w takich firmach jak Multimedia Polska oraz Orange.

Wcześniej, w latach 90., zdobywał doświadczenie w konsultingu w A.T. Kearney, Accenture oraz

Deloitte & Touche. W Zarządzie Grupy NEUCA od marca 2019 roku. Odpowiedzialny za zarządzanie

obszarem biznesów pacjenckich.

W ciągu roku obrotowego 2020 skład Zarządu nie ulegał żadnym zmianom.

W dniu 17 marca 2021 roku Paweł Kuśmierowski zrezygnował z członkostwa w Zarządzie i pełnienia

funkcji Wiceprezesa Zarządu NEUCA S.A.

W dniu 19 marca 2021 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała z dniem 19 marca 2021 roku Krzysztofa

Miszewskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Spółki. Krzysztof Miszewski objął funkcję

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Wiceprezesa ds. Operacyjnych z odpowiedzialnością za rozwój i zarządzanie obszarem łańcucha

dostaw.

Krzysztof Miszewski

Wiceprezes Zarządu

Ukończył ekonomię na Uniwersytecie Gdańskim oraz podyplomowe studia z zakresu finansów

i efektywności produkcji w Wyższej Szkole Bankowej w Gdańsku. Swoją karierę zawodową rozpoczął

w Polpharma S.A. jako Specjalista ds. procesów technologicznych oraz analiz inżynieryjnych.

Następnie objął rolę kierownika projektów. W 2009 roku dołączył do Spółki jako kierownik ds. projektów.

Od połowy 2010 roku jako Dyrektor Biura Projektów rozwijał portfolio inicjatyw projektowych oraz

kompetencje zarządzania projektami w Spółce. Od 2011 pełnił funkcję Dyrektora Departamentu

Wsparcia Sprzedaży oraz Jakości Serwisu odpowiadając za wsparcie sprzedaży i definiowanie

parametrów serwisu logistycznego. W tym czasie koordynował procesy integracji procesowej ze

spółkami zależnymi w obszarze hurtowym. Od 2013 roku odpowiadał za struktury i procesy obsługi

klientów. Z początkiem 2018 roku objął odpowiedzialność za operacje logistyczno-transportowe jako

Dyrektor Pionu Łańcuch Dostaw.

Zarząd kieruje bieżącą działalnością Spółki oraz reprezentuje ją na zewnątrz. Składa się z jednego do

pięciu członków, w tym Prezesa Zarządu, który kieruje jego pracą. Członków Zarządu powołuje Rada

Nadzorcza na wspólną kadencję, która wynosi pięć lat, jednemu z członków Zarządu Rada Nadzorcza

powierza pełnienie funkcji Prezesa Zarządu. Rada Nadzorcza może odwołać Prezesa Zarządu

z pełnienia tej funkcji bez odwoływania go ze składu Zarządu i przy jednoczesnym powierzeniu funkcji

Prezesa Zarządu innemu członkowi Zarządu.

Z wyjątkiem Prezesa Zarządu każdy z pozostałych członków Zarządu otrzymuje tytuł Wiceprezesa

Zarządu.

Do składania oświadczeń woli i reprezentowania Spółki upoważnieni są dwaj członkowie Zarządu

łącznie lub jeden członek Zarządu łącznie z prokurentem. Zarząd składa oświadczenia woli w imieniu

Spółki w ten sposób, że pod nazwą Spółki podpisujący umieszcza swój podpis i pieczęć imienną

z podaniem funkcji pełnionej w Zarządzie. Do prowadzenia spraw Spółki lub dokonywania określonych

czynności Zarząd może ustanowić jednego lub więcej pełnomocników lub prokurentów. Imiona

i nazwiska prokurentów oraz granice ich umocowania Zarząd obowiązany jest zgłosić do rejestru

przedsiębiorców.

Do zakresu działania Zarządu należy kierowanie bieżącą działalnością Spółki, reprezentowanie jej na

zewnątrz, prowadzenie wszystkich spraw Spółki i zarządzanie jej majątkiem. W szczególności do

zakresu działania Zarządu należy:

− występowanie w imieniu Spółki i reprezentowanie jej wobec władz, urzędów, instytucji i osób

trzecich,

− zawieranie umów i zaciąganie zobowiązań,

− opracowywanie planów pracy,

− sporządzanie planów działalności Spółki,

− zwoływanie zwyczajnych i nadzwyczajnych Walnych Zgromadzeń,

− proponowanie porządku obrad Walnych Zgromadzeń oraz przygotowywanie projektów uchwał,

− sporządzanie sprawozdań finansowych Spółki i składanie sprawozdań ze swojej działalności

Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu,

− branie udziału w posiedzeniach Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia,

− opracowywanie regulaminów i innych aktów prawnych w zakresie działania Spółki,

− udostępnianie Radzie Nadzorczej i innym organom kontrolnym żądanych materiałów.

Wykonując swoje zadania, Zarząd podejmuje uchwały i dokonuje innych stosownych czynności.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Każdy członek Zarządu może prowadzić bez uprzedniej uchwały Zarządu sprawy Spółki

nieprzekraczające zakresu zwykłych czynności w ramach przyznanych kompetencji zgodnie

z Regulaminem organizacyjnym. Uchwała Zarządu wymagana jest dla wszelkich decyzji o znaczeniu

strategicznym bądź mogących swoimi konsekwencjami dotyczyć spraw właściwych rzeczowo

i kompetencyjnie dla więcej niż jednego członka Zarządu, w szczególności:

− przyjęcie strategii Spółki oraz spółek zależnych obejmującej cele oraz środki realizacji, a także

zmiany strategii,

− mierniki strategiczne (rodzaj i wartość) oraz zasady kontrolingu,

− zatwierdzenie budżetów oraz ich zmian,

− zatwierdzenie struktury organizacyjnej, planu etatów, regulaminów organizacyjnych Spółki oraz

ich zmian,

− zatwierdzenie celów i zasad strategicznych programów marketingowych,

− ustanowienie prokury,

− zatwierdzenie sprawozdania rocznego Spółki oraz bilansu i rachunku zysków i strat za poprzedni

rok obrachunkowy.

Do ważności uchwał Zarządu wymagana jest w przypadku Zarządu wieloosobowego obecność

przynajmniej dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą

większością głosów oddanych. W razie równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu.

Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, przewodniczy posiedzeniom Zarządu, koordynuje pracę oraz

ustala zakres czynności pozostałych członków Zarządu. Prezes może pełnić równocześnie funkcję

Dyrektora Generalnego Spółki lub może wyznaczyć innego członka Zarządu do pełnienia tej funkcji.

Szczegółowy zakres nadzoru Prezesa Zarządu oraz pozostałych członków Zarządu nad gałęziami

przedsiębiorstwa Spółki określa Regulamin organizacyjny przedsiębiorstwa Spółki. Prezes Zarządu lub

członek Zarządu pełniący funkcję Dyrektora Generalnego wydają zarządzenia, które pozostali

członkowie Zarządu mają obowiązek opiniować. W przypadku czasowej niemożności pełnienia

obowiązków przez Prezesa Zarządu wyznaczy on innego członka Zarządu, który go zastępuje.

W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku wchodzili:

− Kazimierz Herba – Przewodniczący Rady Nadzorczej

− Wiesława Herba – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

− Iwona Sierzputowska – Członek Rady Nadzorczej

− Tadeusz Wesołowski – Członek Rady Nadzorczej

− Jolanta Kloc – Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

− Bożena Śliwa – Członek Rady Nadzorczej

Kazimierz Herba

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Członek Rady Nadzorczej od 15 stycznia 2009 roku

Absolwent Wydziału Handlu Uniwersytetu Ekonomicznego (dawniej Akademii Ekonomicznej)

w Poznaniu. Założyciel spółki Torfarm S.A. (dziś NEUCA S.A.), w latach 1994-2008 piastował

stanowisko Prezesa Zarządu. Główny akcjonariusz NEUCA S.A. Aktywnie wspiera Spółkę w zakresie

wyznaczania strategicznych kierunków rozwoju i ich realizacji.

Wiesława Herba

Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

Członek Komitetu Audytu

Członek Rady Nadzorczej od 24 marca 2004 roku

Ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny (dawniej Akademię Ekonomiczną) w Poznaniu. Wraz

z Kazimierzem Herbą tworzyła i zarządzała firmą Torfarm S.A. (dziś NEUCA S.A.), przechodząc przez

wszystkie szczeble struktury organizacyjnej. W latach 2001-2003 pełniła funkcję Dyrektora

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Generalnego, a następnie Operacyjnego (2003-2004). Do stycznia 2004 roku była prokurentem Torfarm

S.A. Od marca 2004 roku do stycznia 2009 roku powołana do Rady Nadzorczej na stanowisko

Przewodniczącej. Twórca Komitetu Audytu oraz do grudnia 2017 roku jego Przewodnicząca, obecnie

Członek Komitetu Audytu. Znaczący akcjonariusz NEUCA S.A. Służy pomocą w tworzeniu ładu

korporacyjnego.

Tadeusz Wesołowski

Członek Rady Nadzorczej

Członek Rady Nadzorczej od 16 czerwca 2009 roku

Doktor nauk technicznych, absolwent Politechniki Warszawskiej. Po uzyskaniu dyplomu kontynuował

pracę naukową na uczelni, uzyskując stanowisko adiunkta. W 1990 roku powołał do życia i zarządzał

firmą Prosper, która przez kilkanaście lat była jednym z liderów rynku dystrybucji farmaceutycznej

w Polsce. Spółka rozpoczęła działalność od importowania parafarmaceutyków i leków OTC z krajów

Europy Zachodniej, stopniowo poszerzając asortyment oraz zakres działalności o dystrybucję

farmaceutyków. Wielokrotnie doradzał i uczestniczył w tworzeniu nowych przedsięwzięć na rynku

farmaceutycznym. Doradza Spółce w kwestiach strategicznych.

Bożena Śliwa

Członek Rady Nadzorczej

Członek Rady Nadzorczej od 28 czerwca 2011 roku

Absolwentka Akademii Medycznej w Warszawie, kierunek farmacja, specjalista z farmacji aptecznej.

Pełniła funkcję wiceprezesa Kieleckiej Okręgowej Izby Aptekarskiej, była członkiem Prezydium

Naczelnej Rady Aptekarskiej. Ukończyła kurs dla członków rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu

Państwa i spółek prawa handlowego. Uczestniczyła w pracach Rad Nadzorczych Radix S.A., Optima

Radix S.A., przewodniczyła Radzie Nadzorczej Optima Radix Vita Plus Tadanko S.A. Jest

współwłaścicielką aptek, pełni funkcję kierownika w jednej z nich.

Iwona Sierzputowska

Członek Rady Nadzorczej

Członek Rady Nadzorczej od 12 listopada 2020 roku

Z wykształcenia ekonomista i prawnik. Absolwentka studiów magisterskich i doktoranckich w Szkole

Głównej Handlowej w Warszawie, SWPS Uniwersytetu Humanistycznospołecznego w Warszawie oraz

Universite Paris Dauphine w Paryżu. Członek Polskiej Izby Biegłych Rewidentów i Okręgowej Izby

Radców Prawnych w Warszawie. Doświadczenie zawodowe zdobywała w audycie i finansach na

stanowiskach kierowniczych w międzynarodowych sieciach handlu detalicznego. Obecnie zatrudniona

na stanowisku Dyrektora Finansowego w Leroy Merlin Polska Sp z o.o., gdzie pełni również funkcję

członka zarządu.

Jolanta Kloc

Członek Rady Nadzorczej,

Członek Komitetu Audytu

Członek Rady Nadzorczej od 28 czerwca 2011 roku

Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego (dawniej Akademii Ekonomicznej) w Poznaniu, kierunek

zarządzanie oraz studiów podyplomowych w zakresie finansów i rachunkowości. W latach 1991-2001

pracowała na stanowisku Głównej Księgowej w Energoinwest S.A. Od 2001 roku związana z Grupą

Kapitałową Zespołu Elektrowni Pątnów–Adamów–Konin S.A. (ZE PAK S.A.). Pełniła różne funkcje

w spółkach z Grupy, m.in.: Członka Rady Nadzorczej, Wiceprezesa Zarządu ds. Finansowych,

Dyrektora Finansowego, Głównej Księgowej, Głównego Specjalisty ds. Księgowości Spółek GK.

Obecnie na stanowisku Głównego Specjalisty Grupy ds. Analiz Ekonomicznych w Departamencie

Nadzoru Właścicielskiego i Restrukturyzacji w ZE PAK S.A. Ukończyła liczne szkolenia z zakresu

zarządzania, rachunkowości, podatków i prawa pracy, posiada certyfikat Ministerstwa Finansów na

usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

W ciągu roku obrotowego 2020 skład Rady Nadzorczej podlegał następującym zmianom:

− w dniu 5 października 2020 roku rezygnację z pełnionej funkcji złożyła Pani Małgorzata

Wiśniewska,

− w dniu 12 listopada 2020 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta powołało Panią

Iwonę Sierzputowską do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.

Rada składa się z pięciu do dziewięciu członków. Walne Zgromadzenie ustala liczbę członków Rady

Nadzorczej w granicach określonych w zdaniu pierwszym. Kadencja Rady Nadzorczej trwa trzy lata.

Pracą Rady kieruje Przewodniczący Rady Nadzorczej powoływany przez Walne Zgromadzenie

Akcjonariuszy.

Dla ważności uchwał Rady Nadzorczej wymagane jest zaproszenie na posiedzenie wszystkich jej

członków oraz obecność przynajmniej trzech jej członków przy Radzie składającej się z pięciu lub

sześciu osób, czterech jej członków przy Radzie siedmio-, ośmioosobowej lub pięciu jej członków przy

Radzie składającej się z dziewięciu osób. Uchwały są podejmowane bezwzględną większością głosów

członków obecnych, w razie równej liczby głosów decyduje głos Przewodniczącego Rady kierującego

posiedzeniem.

Uchwały są podpisywane przez Przewodniczącego posiedzenia. Członkowie Rady Nadzorczej mogą

brać udział w podejmowaniu uchwał, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka

Rady. Jednakże oddanie głosu w powyższy sposób nie jest dopuszczalne w sprawach wprowadzonych

do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały

w trybie pisemnym obiegowym bez zwoływania posiedzenia lub przy wykorzystaniu środków

telekomunikacyjnych (faks, telefon, telekonferencja, poczta elektroniczna itp.). Tak podjęta uchwała jest

ważna, jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały, przy

czym podejmowanie uchwał w trybie wskazanym wyżej jest niedopuszczalne w sprawach wyboru

Przewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania lub odwołania członka Zarządu bądź zawieszania

członka Zarządu w czynnościach.

W posiedzeniach Rady uczestniczą członkowie Zarządu z głosem doradczym. Z posiedzenia Rady

sporządza się protokół. Protokolantem jest osoba wskazana przez Przewodniczącego Rady,

a podpisują go wszyscy obecni na posiedzeniu członkowie Rady.

W razie sprzeczności interesów Spółki z osobistymi interesami członka Rady, jego współmałżonka oraz

krewnych i powinowatych powinien on wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw.

Do szczegółowych obowiązków Rady Nadzorczej należy:

1. badanie z końcem każdego roku obrotowego bilansu oraz rachunku zysków i strat zarówno

co do zgodności z księgami i dokumentami, jak i stanem faktycznym,

2. badanie sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysku lub

pokrycia straty,

3. składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z wyników ocen,

o których mowa w pkt 1 i 2, w takim terminie, aby akcjonariusze mogli się z nim zapoznać

przed Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem,

4. powoływanie i odwoływanie Zarządu Spółki lub poszczególnych jego członków,

zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów członków Zarządu Spółki lub całego

Zarządu,

5. reprezentowanie Spółki w umowach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu oraz w sporach

z nimi poprzez delegowanego spośród jej członków przedstawiciela,

6. ustalanie wynagrodzenia członków Zarządu, wskaźnika tantiemy z zysku Spółki oraz

przyznawanie premii uznaniowych,

7. delegowanie swojego członka do czasowego wykonywania czynności Zarządu Spółki

w razie odwołania całego Zarządu lub gdy Zarząd z innych powodów nie może działać, a

także w przypadku zawieszenia Zarządu w czynnościach,

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

8. wybór biegłego rewidenta na wniosek Zarządu,

9. zwoływanie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła takiego

Zgromadzenia w czasie ustalonym w Kodeksie spółek handlowych lub w Statucie, oraz

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, ilekroć uzna to za wskazane, a Zarząd nie zwoła

Zgromadzenia w czasie dwóch tygodni od zgłoszenia żądania w tym przedmiocie przez

Radę,

10. rozpatrywanie i opiniowanie spraw mających być przedmiotem uchwał Walnego

Zgromadzenia.

27.12. Komitet Audytu

W ramach Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2020 funkcjonował Komitet Audytu, którego skład

wskazano w pkt 27.11. Pracą Komitetu kieruje Przewodniczący powoływany przez Radę Nadzorczą

spośród Członków Komitetu Audytu i przez nią odwoływany. Wynagrodzenie wszystkich członków

Komitetu Audytu ustala Rada Nadzorcza. Komitet Audytu składa się z trzech do czterech członków,

w tym Przewodniczącego. Członków Komitetu Audytu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza, która też

ustala liczbę członków Komitetu Audytu w granicach określonych w zdaniu wcześniejszym. Zasady

działania Komitetu Audytu są zatwierdzane przez Radę Nadzorczą, a Przewodniczący Komitetu Audytu

zobowiązany jest do składania Radzie Nadzorczej rocznego raportu z działania Komitetu Audytu nie

później niż do końca drugiego kwartału następnego roku.

Trzech członków Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania

sprawozdań finansowych:

− do października 2020 roku: Małgorzata Wiśniewska – mgr ekonomii; ukończyła Uniwersytet

Mikołaja Kopernika w Toruniu, kierunek ekonomia oraz studia podyplomowe z rachunkowości

na tej samej uczelni. Doświadczenie zawodowe: Dyrektor Finansowy i Główna Księgowa

w Toruń Pacific Sp. z o.o., następnie Dyrektor Finansowy, Główna Księgowa i prokurent

w Torfarm S.A., Zastępca Dyrektora ds. Finansowych i Główna Księgowa w Wojewódzkim

Ośrodku Terapii Uzależnień i Współuzależnienia w Toruniu.

− Wiesława Herba – mgr ekonomii; ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny (dawniej Akademię

Ekonomiczną) w Poznaniu, kierunek ekonomika i organizacja obrotu towarowego i usług.

Doświadczenie zawodowe: Dyrektor ds. Logistyki w Torfarm S.A.

− Jolanta Kloc – mgr ekonomii; ukończyła Uniwersytet Ekonomiczny (dawniej Akademię

Ekonomiczną) w Poznaniu, kierunek zarządzanie oraz studia podyplomowe na tej samej uczelni.

Doświadczenie zawodowe: Dyrektor Finansowy w Energoinwest Serwis Sp. z o.o., Główna

Księgowa, likwidator w PAK Biopaliwa Sp. z o.o., Dyrektor Finansowy, Główna Księgowa w PAK

Górnictwo Sp. z o.o., Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych w PAK Odsiarczanie Sp. z o.o.,

TRANS PAK Sp. z o.o., Główny Specjalista ds. Księgowości Spółek GK w ZE PAK S.A.

Dwóch spośród trzech członków Komitetu Audytu posiadało wiedzę o szeroko pojętym rynku ochrony

zdrowia i odpowiednie umiejętności:

− Wiesława Herba – Dyrektor ds. Logistyki w Torfarm S.A.,

− Małgorzata Wiśniewska – Główna Księgowa i prokurent w Torfarm S.A., Zastępca Dyrektora ds.

Finansowych i Główna Księgowa w Wojewódzkim Ośrodku Terapii Uzależnień

i Współuzależnienia w Toruniu.

Emitent wprowadził politykę kontroli usług dodatkowych świadczonych przez firmę audytorską, podmiot

powiązany z tą firmą lub członka jego sieci, której główne założenia są następujące:

− NEUCA S.A. ani żadna jednostka przez nią kontrolowana nie zleca firmie audytorskiej,

podmiotowi powiązanemu z firmą audytorską lub członkowi jego sieci żadnych usług

dodatkowych zabronionych zdefiniowanych w art. 5 ust. 1 Rozporządzenia UE,

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

− w przypadku gdy audytor świadczy przez okres co najmniej trzech kolejnych lat obrotowych na

rzecz NEUCA S.A. lub podmiotu wchodzącego w skład Grupy NEUCA dozwolone usługi

dodatkowe, całkowite wynagrodzenie z tytułu takich usług jest ograniczone do najwyżej 70%

średniego wynagrodzenia płaconego w trzech kolejnych ostatnich latach obrotowych z tytułu

badania ustawowego (badań ustawowych) NEUCA S.A. lub podmiotu wchodzącego w skład

Grupy NEUCA,

− osobą odpowiedzialną za monitorowanie zgodności dodatkowej usługi z przepisami ustawy

i rozporządzenia jest Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych,

− w przypadku usług dozwolonych przez zapisy ustawowe innych niż badanie sprawozdań

finansowych dopuszcza się korzystanie z usług firmy audytorskiej wykonującej badanie po

uzyskaniu pisemnej zgody Komitetu Audytu, który przeprowadza odpowiedną ocenę zagrożeń

i zabezpieczeń niezależności (w uzasadnionych przypadkach Komitet Audytu wydaje wytyczne

dotyczące tych usług).

W 2020 roku na rzecz Emitenta nie były świadczone przez firmę audytorską, podmiot powiązany z tą

firmą lub członka jego sieci usługi dodatkowe w rozumieniu powołanych wyżej przepisów. Emitent

wprowadził politykę monitorowania niezależności firmy audytorskiej, w ramach której Komitet Audytu

dokonał analizy pisemnego oświadczenia audytora, że firma audytorska oraz partnerzy, kadra

kierownicza wyższego szczebla i kierownicy prowadzący badanie ustawowe są niezależni od

podmiotów wchodzących w skład Grupy NEUCA. Członkowie Komitetu Audytu zobowiązani zostali do

wnikliwej analizy ewentualnych omawianych przez biegłego rewidenta zagrożeń dla własnej

niezależności oraz zabezpieczeń stosowanych w celu ograniczenia tych zagrożeń.

Komitet Audytu Emitenta ustanowił także politykę wyboru audytora, której główne założenia są

następujące:

− Wyboru audytora dokonuje Rada Nadzorcza Emitenta, opierając się na rekomendacji Komitetu

Audytu sporządzonej w następstwie procedury wyboru. Rekomendacja Komitetu Audytu jest

wolna od wpływów strony trzeciej. Niedozwolone są wszelkie klauzule umowne, które powodują

ograniczenie możliwości wyboru audytora przez Radę Nadzorczą do określonych kategorii lub

wykazów.

− Rada Nadzorcza podczas wyboru podmiotu uprawnionego do badania oraz Komitet Audytu

w swojej rekomendacji kierują się następującymi kryteriami:

o proponowane wynagrodzenie,

o jakość firmy audytorskiej poparta procedurami badania i rangą audytora na rynku,

o szerokość zakresu usług (badanie sprawozdań jednostkowych, badanie sprawozdań

skonsolidowanych),

o doświadczenie firmy audytorskiej oraz kwalifikacje zawodowe audytorów, w tym znajomość

zagadnień dotyczących specyfiki działania Emitenta,

o elastyczność w ustalaniu terminów przeprowadzenia badania,

o efektywność organizacyjna audytora,

o niezależność podmiotu uprawnionego do badania,

o gwarancja przeprowadzenia badania zgodnie z międzynarodowymi standardami i dbałością

o najwyższą jakość,

o komunikacja audytora z Komitetem Audytu i Zarządem (w przypadku kontynuacji wyboru

audytora).

− Ramy czasowe dotyczące zlecenia badania:

o pierwsza umowa na badanie ustawowe sprawozdania finansowego zawierana jest z podmiotem

uprawnionym na okres nie krótszy niż dwa lata (istnieje możliwość przedłużenia umowy na

kolejne, co najmniej dwuletnie okresy),

o maksymalny okres trwania zlecenia, licząc od pierwszego roku obrotowego objętego umową

na badanie, w którym to roku po raz pierwszy powołano uprawniony podmiot do wykonania

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

następujących nieprzerwanie po sobie badań ustawowych, wynosi 5 lat, przy czym limit ten

obowiązuje dopiero od badania sprawozdania finansowego za 2018 rok,

o maksymalny okres przeprowadzania badania przez kluczowego biegłego rewidenta wynosi

5 lat, a ponowne przeprowadzenie badania ustawowego Emitenta może być dokonane po

upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego,

o po upływie maksymalnego okresu zlecenia podmiot uprawniony do badania oraz żaden

z członków jego sieci w rozumieniu ustawy o biegłych rewidentach nie może podejmować

działań z zakresu badania ustawowego sprawozdań finansowych Emitenta w okresie kolejnych

3 lat.

Rekomendacja Komitetu Audytu dotycząca wyboru biegłego rewidenta spełniała warunki opisane

wprowadzonymi politykami.

W 2020 roku odbyły się cztery posiedzenia Komitetu Audytu.

27.13. System wynagradzania osób zarządzających i kluczowych menedżerów

Spółka wprowadziła w 2020 roku dokument pod nazwą Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady

Nadzorczej NEUCA S.A., który określa podstawy, zasady i procedury ustalania, naliczania i wypłacania

wynagrodzeń dla członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej zgodnie z wymogami Ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

27.14. System wynagradzania członków Rady Nadzorczej

Spółka wprowadziła w 2020 roku dokument pod nazwą Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady

Nadzorczej NEUCA S.A., który określa podstawy, zasady i procedury ustalania, naliczania i wypłacania

wynagrodzeń dla członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej zgodnie z wymogami Ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

27.15. Polityka różnorodności

Spółka nie ma określonej polityki różnorodności, ponieważ jedynym kryterium obsadzania kluczowych

stanowisk nie są takie czynniki jak płeć czy wiek, lecz posiadane kompetencje. Informacja dotycząca

udziału kobiet i mężczyzn w organach Emitenta znajduje się pod adresem https://neuca.pl/relacje-

inwestorskie/dokumenty_spki.

28. LIST PRZEWODNICZĄCEGO RADY NADZORCZEJ DO AKCJONARIUSZY

Szanowni Akcjonariusze,

trwająca pandemia jednoznacznie pokazuje, jak wielką społeczną rolę do odegrania mają firmy takie

jak nasza.

Ochrona zdrowia przechodzi i będzie w najbliższym czasie przechodziła ogromne przeobrażenia.

Jesteśmy jej ważną częścią. Działamy już nie tylko w hurcie farmaceutycznym. Produkujemy leki,

staliśmy się europejską potęgą w badaniach klinicznych, rozwijamy sieć przychodni, właśnie

wystartowaliśmy z pacjencką platformą zintegrowanej opieki zdrowotnej, wciąż poszukujemy

interesujących start-upów medycznych i innowacji. W tych działaniach tkwi wielki potencjał, bo każdy

z nas rozumie, że to właśnie zdrowie jest podstawą, na której można budować wszystkie swoje życiowe

aktywności. Dlatego nie stawiamy sobie żadnych granic, jeśli chodzi o rozwój. Mamy ogromny potencjał.

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

Wspaniały zespół ludzi. I mnóstwo projektów oraz nowatorskich pomysłów. Nawet jeśli tylko niewielka

część z nich się powiedzie, to i tak czeka nas świetna przyszłość.

Warto przy tym podkreślić, że nie jesteśmy spółką covidową. Nasz rozwój nie ma związku z pandemią

i wynika wyłącznie z przemyślanej strategii, trafnych decyzji i ciężkiej pracy podjętej na długo przed

pandemią. Rosnące, wbrew światowym trendom, zaangażowanie pracowników osiągnęło już

ponadrynkowy wynik 61 proc. Nasza sprawność i zaangażowanie są widoczne. Byliśmy jedyną firmą

na rynku zdolną z marszu podjąć się dystrybucji szczepionek przeciw COVID-19. Do końca ubiegłego

roku NEUCA była jedyną firmą prowadzącą ten proces, a obecnie pozostajemy liderem jego realizacji.

NEUCA osiągnęła dojrzałość. Poczuliśmy się gotowi na stopniowe wprowadzanie inicjatyw

prospołecznych. Intensywnie pracujemy nad strategią CSR. Uważamy, że firma, która osiągnęła

sukces, powinna podejmować działania na rzecz innych, a my jako firma medyczna jesteśmy w takim

miejscu, że możemy zmieniać świat na lepsze. Jestem pewien, że przyjęta strategia da nam wkrótce

kolejne powody do satysfakcji.

Najważniejszym wydarzeniem legislacyjnym ubiegłego roku było uchwalenie ustawy o zawodzie

farmaceuty. Dzięki niej farmaceuci będą mogli świadczyć pacjentom szereg usług, co spowoduje wzrost

rangi ich zawodu i wzrost znaczenia aptek jako placówek ochrony zdrowia. To dla farmaceutów

historyczne wydarzenie. Dla nas również jest ono ważne, ponieważ wprost wspiera realizację naszej

misji.

Mimo niewielkiego wzrostu rynku rok 2020 przyniósł NEUCA rekordowe poziomy przychodów i zysków.

Zysk netto w porównaniu z rokiem ubiegłym wzrósł o blisko 30 proc. To poziom w naszej historii

niespotykany. Rośnie satysfakcja i zaufanie, a więc również zaangażowanie naszych klientów, rosną

nasze udziały rynkowe – po prostu wszystkie mierniki świecą się na zielono. Trudno w takiej sytuacji

nie być optymistą.

Mimo że rok 2021 z pewnością będzie rokiem wyzwań na rynku zdrowia, jestem pewny, że jesteśmy na

nie przygotowani. I to przygotowani lepiej niż nasza konkurencja. Pozostajemy wierni naszej

wypróbowanej strategii i rozwiązaniom wdrożonym w trakcie jej realizacji. Utrzymujemy dotychczasową

politykę regularnego zwiększania dywidendy i skupu akcji. Jesteśmy stabilni i godni zaufania, a akcje

NEUCA to dobra i pewna inwestycja.

29. SPRAWOZDANIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH

Grupa NEUCA zgodnie z art. 49b ust. 9 oraz art. 55 ust. 2c ustawy o rachunkowości sporządziła odrębne

sprawozdanie na temat informacji niefinansowych łącznie dla spółki NEUCA S.A. oraz Grupy

Kapitałowej NEUCA i zamieści je na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.neuca.pl w terminie

6 miesięcy od dnia bilansowego.

30. OCENA WPŁYWU PANDEMII COVID-19 NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY NEUCA

Grupa NEUCA w ramach przeciwdziałania zagrożeniom epidemicznym związanym z COVID-19 w 2020

roku podjęła szereg działań zmierzających do podniesienia standardów bezpieczeństwa pracowników

oraz ograniczenia ryzyka w celu utrzymania ciągłości działania kluczowych procesów Grupy. Wdrożono

dodatkowe mechanizmy bezpieczeństwa:

− separację obszarów w obiektach magazynowych oraz budynkach biurowych ograniczającą

ryzyko nadmiernego kontaktu pracowników w ramach wykonywanej pracy,

− system dezynfekcji bieżącej polegającej na stałej dezynfekcji miejsc o podwyższonym ryzyku

przenoszenia wirusa (miejsca kontaktu z rękoma pracownika takie jak: poręcze, czytniki ID,

osprzęt oświetlenia, stanowiska komputerowe itp.),

Roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu

Grupy Kapitałowej NEUCA za okres od 01.01 do 31.12.2020 roku

− system cyklicznych (tygodniowych) dezynfekcji przeprowadzanych przez profesjonalne firmy

świadczące tego typu usługi w obiektach magazynowych.

Grupa utrzymuje na wysokim poziomie bezpieczeństwo pracowników poprzez zapewnienie środków

bezpieczeństwa osobistego (maseczki jednorazowe, przyłbice, rękawiczki jednorazowe oraz środki do

dezynfekcji). Wprowadzono zasadę pracy w systemie home office w obszarach, które mogą pracować

w trybie zdalnym. Obiekty Grupy NEUCA zostały wyposażone w maty dezynfekujące, a w obiektach

magazynowych jest wprowadzony pomiar temperatury dla wszystkich osób wchodzących do obiektu.

Powołany Zespół Zarządzania Ryzykiem na bieżąco monitoruje zagrożenia oraz zmiany regulacyjne,

na podstawie których wprowadza wewnętrzne zmiany w organizacji.

Obecnie Grupa NEUCA funkcjonuje zgodnie z planem, nie odnotowała żadnych istotnych zakłóceń

utrzymania ciągłości działania oraz dostępności produktów.

Grupa nie widzi zagrożenia dla kontynuacji działalności w ciągu najbliższych 12 miesięcy w związku

z epidemią koronawirusa.

PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

Podpis

24.03.2021

Piotr Sucharski

Prezes Zarządu

24.03.2021

Grzegorz Dzik

Wiceprezes Zarządu

24.03.2021

Krzysztof Miszewski

Wiceprezes Zarządu