GRUPA KAPITAŁOWA OT LOGISTICS
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA
30 CZERWCA 2023 ROKU
SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH
STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Szczecin, 19 września 2023 roku

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
2
Spis treści
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ....................................................................... 3
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ......................................................................................................................... 4
III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................................................. 5
IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................................... 6
V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ................................................................................................................................................................................................... 7
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ OT LOGISTICS........................................................................................................................................... 7
2. SKŁAD GRUPY ORAZ JEJ JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ................................................................................................................................................................................. 7
2.1. STRUKTURA GRUPY OTL ........................................................................................................................................................................................................................... 7
2.2. JEDNOSTKI PODLEGAJĄCE KONSOLIDACJI ........................................................................................................................................................................................................ 8
2.3 ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY .................................................................................................................................................................................................................. 8
3. SKŁAD ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ .............................................................................................................................................................. 9
4. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ................................................................................................................................................. 9
5. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO............................................................................................................................... 9
6. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI ...................................................................................................................................................................................................................... 9
7. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI .................................................................................................................................................................................... 10
8. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI .................................................................................................................................................................................................................... 10
9. EFEKT ZASTOSOWANIA NOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI I ZMIAN POLITYKI RACHUNKOWOŚCI ............................................................................................ 10
10. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH .......................................................................................................................................... 11
11. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE ..................................................................... 12
12. DOBROWOLNA ZMIANA ZASAD RACHUNKOWOŚCI.................................................................................................................................................................................... 12
13. KOREKTA BŁĘDU I ZMIANY PREZENTACYJNE ............................................................................................................................................................................................... 12
14. ZASADY RACHUNKOWOŚCI ......................................................................................................................................................................................................................... 12
15. PRZELICZANIE POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUCIE OBCEJ ORAZ PRZELICZENIA NA WALUTĘ PREZENTACJI .............................................................................................. 12
16. CYKLICZNOŚĆ, SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................................................................................................. 13
17. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH........................................................................................................................................................................... 13
18. PRZYCHODY I KOSZTY .................................................................................................................................................................................................................................. 17
18.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ....................................................................................................................................................................................................................... 17
18.2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, W TYM KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ............................................................................................................................................................. 18
18.3. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE .............................................................................................................................................................................................. 18
18.4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE ............................................................................................................................................................................................... 19
19. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ...................................................................................................................................................................................................................... 20
20. WARTOŚĆ FIRMY ......................................................................................................................................................................................................................................... 20
21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH ORAZ UDZIAŁY I AKCJE ............................................................................................................................................. 20
22. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI ................................................................................................................................................ 21
23. AKTYWA ZAKLASYFIKOWANE JAKO DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ................................................................................................................................................................. 22
24. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ ........................................................................................................................................................................................................ 22
25. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ...................................................................................................................................... 22
26. KAPITAŁ PODSTAWOWY ORAZ POZOSTAŁE KAPITAŁY ................................................................................................................................................................................ 22
26.1 KAPITAŁ PODSTAWOWY .......................................................................................................................................................................................................................... 22
26.2 POZOSTAŁE KAPITAŁY ............................................................................................................................................................................................................................. 24
26.3 ZYSKI ZATRZYMANE ............................................................................................................................................................................................................................... 24
26.4 UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE .................................................................................................................................................................................................................... 24
27. REZERWY ..................................................................................................................................................................................................................................................... 24
28. ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ INNE ŚWIADCZENIA PO OKRESIE ZATRUDNIENIA ............................................................................................................................. 25
29. ZOBOWIĄZANIA WYNIKAJĄCE Z UDZIELONYCH OPCJI PUT ......................................................................................................................................................................... 25
30. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ....................................................................................................................................................................................................... 26
31. OPROCENTOWANE KREDYTY BANKOWE, POŻYCZKI, DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE ................................................................. 26
32. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ORAZ USTANOWIONE ZABEZPIECZENIA KREDYTÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH ............................................................................ 27
33. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA ....................................................................................................................................................................................................................... 28
34. INSTRUMENTY FINANSOWE ........................................................................................................................................................................................................................ 28
35. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ............................................................................................................................................................................................ 28
36. TRANSAKCJE Z UDZIAŁEM CZŁONKÓW ZARZĄDU I CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ .................................................................................................................................. 29
37. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM ........................................................................................................................................ 29
38. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH PO DNIU BILANSOWYM ....................................................................................................................................................... 31

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
3
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH
DOCHODÓW
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i całkowitych dochodów za okres 6 miesięcy zakończony
dnia 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 r. (w tysiącach złotych).
Nota
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
18.1
156 528
351 607
78 772
147 827
Koszt własny sprzedaży
18.2
(94 864)
(219 698)
(58 961)
(111 092)
Zysk brutto ze sprzedaży
61 664
131 909
19 811
36 735
Koszty sprzedaży
18.2
(905)
(1 623)
(669)
(1 406)
Koszty ogólnego zarządu
18.2
(9 756)
(21 615)
(7 001)
(13 651)
Pozostałe przychody operacyjne
18.3
686
1 378
1 169
2 998
Pozostałe koszty operacyjne
18.3
(151)
(748)
(206)
(334)
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
22
-
66
(1 163)
(1 252)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
51 537
109 367
11 941
23 090
Przychody finansowe
18.4
768
55 129
22 362
26 829
Koszty finansowe
18.4
(8 918)
(16 271)
(5 747)
(15 867)
Udział w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych
-
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
43 387
148 225
28 556
34 052
Podatek dochodowy
(8 069)
(22 830)
(807)
(402)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
35 317
125 395
27 750
33 650
Zysk (strata) netto
35 317
125 395
27 750
33 650
Inne dochody całkowite netto, które w przyszłości mogą
zostać zreklasyfikowane do wyniku finansowego, w tym:
41
69
(10)
(13)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
41
69
(10)
(13)
Całkowite dochody ogółem
35 358
125 464
27 740
33 637
Zysk (strata) netto przypisany:
-
Akcjonariuszom jednostki dominującej
35 005
124 476
27 689
33 550
Udziałom niekontrolującym
313
919
61
100
35 317
125 395
27 750
33 650
Całkowity dochód ogółem przypisany:
-
Akcjonariuszom jednostki dominującej
35 046
124 545
27 679
33 537
Udziałom niekontrolującym
313
919
61
100
35 358
125 464
27 740
33 637
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej na jedną akcję zwykłą
24
Podstawowy zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji
2,67
9,50
2,11
2,65
Rozwodniony zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji
2,67
9,50
2,11
2,65
Szczecin, dnia 19 września 2023 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Grzegorz Zubrzycki
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
4
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze na dzień
31.12.2022 r. (w tysiącach złotych).
Nota
Stan na 30.06.2023
Stan na 31.12.2022
AKTYWA
Aktywa trwałe
576 838
520 646
Rzeczowe aktywa trwałe
19
107 649
97 003
Wartość firmy
20
17 720
17 720
Pozostałe wartości niematerialne
23 211
23 386
Prawo do użytkowania aktywów
417 232
373 941
Udziały i akcje
21
1 198
1 198
Pozostałe aktywa finansowe
92
92
Należności handlowe i pozostałe
157
30
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
9 580
7 276
Aktywa obrotowe
160 164
206 518
Zapasy
3 961
3 348
Należności handlowe i pozostałe
22
96 834
125 944
Należności z tytułu podatku dochodowego
-
550
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
59 284
38 311
Aktywa zaklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży
23
86
38 363
SUMA AKTYWÓW
737 002
727 162
PASYWA
Kapitał własny
195 656
155 989
Wyemitowany kapitał akcyjny
26.1
3 144
3 144
Nadwyżka ze sprzedaży akcji
10 736
10 736
Pozostałe kapitały
26.2
(97 403)
(98 066)
Różnice kursowe z przeliczenia
(14)
(82)
Zyski zatrzymane
26.3
279 193
238 549
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
195 656
154 281
Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym
26.4
-
1 708
Zobowiązania długoterminowe
423 027
378 811
Pozostałe zobowiązania finansowe
31
409 735
364 195
Rezerwa na świadczenia pracownicze
28
5 461
5 461
Rezerwa na podatek odroczony
1 445
1 227
Pozostałe zobowiązania
33
6 385
7 928
Zobowiązania krótkoterminowe
118 318
192 362
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania
30
55 114
53 593
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe
31
-
2 553
Dłużne papiery wartościowe
31
-
60 853
Pozostałe zobowiązania finansowe
31
20 987
20 441
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
20 571
3 699
Rezerwy krótkoterminowe
27
7 235
7 168
Rezerwa na świadczenia pracownicze
28
10 547
10 354
Zobowiązania wynikające z instrumentów finansowych
29
-
30 007
Pozostałe zobowiązania
33
3 864
3 694
Zobowiązania razem
541 346
571 173
SUMA PASYWÓW
737 002
727 162
Szczecin, dnia 19 września 2023 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Grzegorz Zubrzycki
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
5
III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r.
oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 r. (w tysiącach złotych).
01.01.2023 - 30.06.2023
01.01.2022 - 30.06.2022
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk/(strata) brutto
148 226
34 052
Amortyzacja aktywów trwałych
21 414
19 827
(Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych
(168)
(34)
Odsetki i dywidendy netto
9 012
10 080
(Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej
(53 675)
(17 001)
(Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności
25 207
(6 177)
(Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów
(613)
(455)
Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań
(51 315)
(10 202)
Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu rezerw
261
(5 232)
Podatek dochodowy zapłacony
(4 411)
(356)
Pozostałe
-
(169)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
93 938
24 333
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
255
1 457
Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych
113 693
-
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
(15 623)
(3 780)
Nabycie aktywów finansowych
(1 965)
-
Wpływy/wypływy depozytów bankowych
1 219
-
Pozostałe
-
-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
97 579
(2 323)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
-
Wykup obligacji
(60 750)
-
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(12 220)
(10 417)
Spłata pożyczek/kredytów
(1 100)
-
Dywidendy wypłacone
(83 832)
-
Inne wypłaty na rzecz właścicieli
(57)
-
Odsetki zapłacone
(11 683)
(9 944)
Otrzymane dotacje
-
972
Pozostałe przepływy z działalności finansowej
-
(83)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej
(169 642)
(19 472)
Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
21 875
2 538
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego
37 436
11 330
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych
(27)
815
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego
59 311
13 868
Szczecin, dnia 19 września 2023 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Grzegorz Zubrzycki
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
6
IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia
30.06.2022 r. (w tysiącach złotych).
Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Wyemitowany
kapitał akcyjny
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich wartości
nominalnej
Pozostałe kapitały
Zyski zatrzymane
Różnice kursowe
z przeliczenia
Przypadający
akcjonariuszom
jednostki
dominującej
Przypadający
udziałom
niekontrolującym
Razem
Nota
26.1
26.2
26.3
26.4
Stan na dzień 01.01.2023 roku
3 144
10 736
(98 066)
238 549
(82)
154 280
1 708
155 989
Zysk (strata) za okres obrotowy
-
-
-
124 476
-
124 476
919
125 395
Inne całkowite dochody
-
-
-
-
69
69
-
69
Całkowite dochody ogółem
-
-
-
124 476
69
124 545
919
125 464
Zmiana w strukturze udziałowców w jednostkach
zależnych
-
-
663
-
-
663
(2 627)
(1 964)
Wypłata dywidendy
-
-
-
(83 832)
-
(83 832)
-
(83 832)
Stan na dzień 30.06.2023 roku
3 144
10 736
(97 403)
279 193
(14)
195 656
-
195 656
Stan na dzień 01.01.2022 roku
2 880
43 221
(98 022)
56 519
(69)
4 529
1 106
5 635
Zysk (strata) za okres obrotowy
-
-
-
33 551
-
33 551
100
33 651
Inne całkowite dochody
-
-
-
-
(13)
(13)
-
(13)
Całkowite dochody ogółem
-
-
-
33 551
(13)
33 538
100
33 638
Inne zmniejszenia / zwiększenia w okresie
-
-
(142)
142
-
-
-
-
Rejestracja w KRS emisji akcji serii E
264
10 736
-
-
-
11 000
-
11 000
Stan na dzień 30.06.2022 roku
3 144
53 957
(98 164)
90 212
(82)
49 066
1 207
50 274
Szczecin, dnia 19 września 2023 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Grzegorz Zubrzycki
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
7
V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1. Podstawowe informacje o Spółce i Grupie Kapitałowej OT Logistics
Grupa Kapitałowa OT Logistics (Grupa Kapitałowa, Grupa OT Logistics, Grupa, Grupa OTL) specjalizuje się w przeładunkach portowych
oraz usługach spedycyjnych i transportowych. Swoją działalność koncentruje przede wszystkim na obsłudze klientów z obszaru
Europy Środkowej w zakresie obsługi ładunków w portach morskich oraz szeroko rozumianej spedycji towarów, transportowanych
głównie drogą morską, ale także lądową.
Podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej jest spółka OT Logistics Spółka Akcyjna (OT Logistics S.A., Spółka, Emitent, OTL, Spółka
dominująca, Jednostka dominująca), której podstawowym przedmiotem działalności jest działalność spedycyjna. Grupa OTL świadczy
usługi spedycyjne oraz agencyjne, przeładunki w portach, usługi bocznicowe i kolejowe, usługi wspierające transport wodny morski
i śródlądowy, samochodowy oraz kolejowy, najem nieruchomości, prace hydrotechniczne oraz magazynowanie i przechowywanie
towarów.
Firma
OT Logistics S.A.
Siedziba i adres Spółki
70-653 Szczecin, ul. Zbożowa 4
Telefon
+48 609 130 265
Poczta elektroniczna
info@otlogistics.pl
Strona internetowa:
https://otlogistics.pl/
Sąd rejestrowy
Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
KRS
0000112069
NIP
8960000049
Regon
930055366
Jednostką dominującą najwyższego szczebla w ramach Grupy Kapitałowej jest La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą
w Luksemburgu.
Czas trwania Spółki OTL zgodnie ze statutem jest nieoznaczony. Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych
sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe. Spółka działa na podstawie Kodeksu Spółek Handlowych, a także innych
właściwych przepisów prawa. Organami Spółki są Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne Zgromadzenie.
OT Logistics S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje śródroczne skonsolidowane
sprawozdanie finansowe (śródroczne sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe, skrócone
sprawozdanie finansowe, sprawozdanie finansowe) zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej.
2. Skład Grupy oraz jej jednostki stowarzyszone
2.1. Struktura Grupy OTL
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej (skonsolidowane sprawozdanie
finansowe) obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka dominująca) oraz jej jednostek zależnych.
Na dzień 30.06.2023 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach
stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek.
Na dzień 30.06.2023 r. OTL posiadała bezpośrednio udziały lub akcje w następujących spółkach:
▪ OT Port Gdynia Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni (OTPG) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach
morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu (OTPŚ) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach
morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym zgromadzeniu;
▪ Rentrans Cargo Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RTC) – przedmiotem działalności spółki jest działalność spedycyjna
w transporcie kolejowym, samochodowym, wodnym śródlądowym i morskim. OTL posiadała 100% udziału w kapitale
zakładowym oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ Kolej Bałtycka S.A. z siedzibą w Szczecinie (KB) – spółka zajmuje się wykonywaniem licencjonowanych przewozów kolejowych
towarów oraz kompleksową obsługą bocznic. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym
zgromadzeniu;

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
8
▪ Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (PŻSZ) – podstawową działalnością spółki jest śródlądowy
i przybrzeżny transport wodny na rynku krajowym i zagranicznym. Spółka świadczy usługi holowania i składowania ładunków na
barkach oraz wynajem środków transportu wodnego. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na
walnym zgromadzeniu;
▪ RCI Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCI) – przedmiotem działalności spółki jest obrót i gospodarowanie nieruchomościami.
OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników;
▪ C.Hartwig Adria d.o.o. w likwidacji z siedzibą w Zagrzebiu (Chorwacja) (CHA)– spółka została powołana w celu realizacji szeroko
rozumianego transportu lądowego i morskiego, spedycji, magazynowania oraz pośrednictwa celnego. OTL posiadała
bezpośrednio 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników.
Na dzień 30.06.2023 r. OTL za pośrednictwem spółki Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiadała udziały w:
▪ RCT Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCT) – przedmiotem działalności spółki jest handel hurtowy węglem, sprzedaż paliw
stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych. RTC posiadała 40% udziału w kapitale zakładowym i 40% głosów
na zgromadzeniu wspólników.
▪ Trade Trans Spedition GmbH z siedzibą w Berlinie (Niemcy) (TTB). Głównym przedmiotem działalności spółki jest
międzynarodowa spedycja towarów. RTC posiada 36% udziału w kapitale zakładowym spółki. Na dzień bilansowy ze
względu na brak posiadania Członka Zarządu w ww. spółce, a związku z tym brak możliwości kształtowania polityki
operacyjnej i wywierania wpływu na podejmowane decyzje, udziały w ww. spółce zostały zaklasyfikowane jako aktywa
finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy i zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu
z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje.
Spółka OTL posiada także 1,31% udziałów w Śląskim Centrum Logistyki S.A. w Gliwicach, która jest operatorem logistycznym,
oferującym kompleksowe rozwiązania w zakresie logistyki, magazynowania i transportu.
2.2. Jednostki podlegające konsolidacji
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka
dominująca) oraz jej jednostek zależnych. Jednostki zależne to wszystkie jednostki, nad którymi Grupa OTL sprawuje kontrolę, co
zazwyczaj ma miejsce wtedy, kiedy Jednostka dominująca bezpośrednio lub poprzez swoje inne jednostki zależne posiada ponad
połowę praw głosów w danej jednostce. Sprawowanie kontroli ma miejsce także wówczas, kiedy Jednostka dominująca ma możliwość
kierowania działalnością operacyjną i finansową danej jednostki pomimo posiadania 50% lub mniej niż 50% udziałów lub praw głosów
w jednostce. Jednostki zależne są wyceniane metodą pełną od momentu objęcia kontroli do czasu utraty nad nimi kontroli. Jednostki
stowarzyszone to jednostki, na które Grupa OTL wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje, ani nie współkontroluje.
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych ujmuje się metodą praw własności.
Na dzień 30.06.2023 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach
stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy OTL w kapitałach tych jednostek. W skład Grupy OTL oprócz podmiotu dominującego
wchodziło 7 spółek zależnych konsolidowanych metodą pełną, 1 spółka stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności oraz
spółki, których udziały ujęto w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje.
Spółki zależne konsolidowane metodą pełną:
1. OT Port Gdynia Sp. z o.o.
2. OT Port Świnoujście S.A.
3. Rentrans Cargo Sp. z o.o.
4. Kolej Bałtycka S.A.
5. Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
6. RCI Sp. z o. o.
7. C.Hartwig Adria d.o.o. w likwidacji
Spółki stowarzyszone wycenianie metodą praw własności:
1. RCT Sp. z o.o.
Pozostałe spółki niepodlegające konsolidacji (ujęte
w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej
w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje)
1. Trade Trans Spedition GmbH
2. Śląskie Centrum Logistyki S.A.
2.3 Zmiany w strukturze Grupy
W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. wystąpiły następujące zmiany w strukturze Grupy:
▪ W związku z zawarciem ze spółką Port Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze (Kupujący) umowy sprzedaży akcji w spółce Luka
Rijeka d.d., z siedzibą w Rijece, OTL sprzedała Kupującemu akcje w spółce LUKA RIJEKA d.d., z siedzibą w Rijece (szczegóły
transakcji zostały opisane w nocie 37).

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
9
▪ W dniu 16.06.2023 r. spółka OT Logistics dokonała wykupu udziałów mniejszościowych w spółce OT Port Świnoujście S.A.
z siedzibą w Świnoujściu. W wyniku tej transakcji Emitent posiada 100% udziału w kapitale zakładowym OT Port Świnoujście S.A.
i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników.
3. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej
Skład Zarządu OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji
Skład Zarządu OTL
Kamil Jedynak
- Prezes Zarządu;
Grzegorz Zubrzycki
- Wiceprezes Zarządu;
Daniel Górecki
- Członek Zarządu.
Zmiany w składzie osobowym Zarządu
W składzie osobowym Zarządu OTL miały miejsce następujące zmiany:
• W dniu 09.01.2023 r., Rada Nadzorcza Spółki powołała do Zarządu Spółki Pana Grzegorza Aleksandra Zubrzyckiego powierzając
mu funkcję Wiceprezesa Zarządu. Powołanie było skuteczne od 9.01.2023 r. (informacja przekazana raportem bieżącym
nr 2/2023 z dnia 9.01.2023 r.).
Rada Nadzorcza OT Logistics S.A.
Rada Nadzorcza OTL zgodnie ze statutem Spółki składa się z co najmniej 7 członków, w tym Przewodniczącego
oraz Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej. Walne Zgromadzenie Spółki powołuje i odwołuje członków Rady Nadzorczej
oraz określa liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji. Rada Nadzorcza jest powoływana na 3-letnią, wspólną kadencję.
Skład Rady Nadzorczej OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji
Skład Rady Nadzorczej OTL
Artur Szczepaniak
- Przewodniczący Rady Nadzorczej;
Zbigniew Nowik
- Wiceprezes Rady Nadzorczej;
Marek Komorowski
- Sekretarz Rady Nadzorczej;
Artur Olender
- Członek Rady Nadzorczej;
Andrzej Malinowski
- Członek Rady Nadzorczej;
Wojciech Heydel
- Członek Rady Nadzorczej;
Piotr Nadolski
- Członek Rady Nadzorczej.
Zmiany w składzie osobowym Rady Nadzorczej Spółki
W składzie osobowym Rady Nadzorczej Spółki miały miejsce następujące zmiany:
W związku z upływem kadencji dotychczasowej Rady Nadzorczej Spółki, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 26.05.2023 r.
określiło, iż Rada Nadzorcza OTL nowej kadencji składać będzie się z 7 członków oraz powołało skład nowej Rady Nadzorczej Spółki.
Informacja została przekazana raportem bieżącym nr 15/2023 z dnia 25.05.2023. W związku z powyższym w dniu 26.05.2023 r.
zakończyła się kadencja Członka Rady Nadzorczej – Waldemara Maja.
4. Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki
dominującej w dniu 19.09.2023 r.
5. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK OTL zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady
kosztu historycznego.
6. Oświadczenie o zgodności
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym
Standardem Rachunkowości 34 i przedstawia sytuację finansową Grupy na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r., wyniki jej
działalności za okres 3 i 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. i 30.06.2022 r., przepływy pieniężne za okres 6 miesięcy zakończony
dnia 30.06.2023 r. i 30.06.2022 r. oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
10
30.06.2023 r. i 30.06.2022 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz
ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31.12.2022 r.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy sporządzone na dzień 30.06.2023 r. oraz 30.06.2022 r. nie były
przedmiotem badania przez biegłego rewidenta, natomiast były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta.
7. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną Jednostki dominującej i walutą prezentacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego jest złoty polski (zł). W skład Grupy OTL wchodzą jednostki, które mają inną walutę funkcjonalną niż zł. Dane
sprawozdawcze tych spółek wchodzących w skład niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego zostały przeliczone na zł zgodnie z MSR 21. Wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach
złotych. Ewentualne różnice pomiędzy kwotami ogółem a sumą ich składników wynikają z zaokrągleń.
8. Kontynuacja działalności
Założenie kontynuacji działalności
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 6 miesięcy 2023 roku zostało sporządzone przy założeniu
kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki GK OTL w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej
12 miesięcy od dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Informacje o wpływie rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19 oraz innych zagrożeń epidemicznych na działalność Spółki
i jej Grupy
W dniu 1 lipca 2023 r. został odwołany w Polsce stan zagrożenia epidemicznego. Zarządy Spółek wciąż monitorują rozwój wydarzeń
w związku ze stanami zagrożeń epidemicznych oraz oceniają ich wpływ na działalność poszczególnych spółek, w szczególności
w zakresie identyfikacji ryzyk, aby wyprzedzająco podejmować działania. Na bazie dotychczasowych doświadczeń, obserwacji oraz
realizowanych działań Zarząd Spółki OTL ocenia, że ryzyko dalszego potencjalnego wpływu stanu zagrożeń epidemicznych nie
powinno istotnie wpływać na działalność spółek Grupy OTL.
Wpływ sytuacji polityczno - gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta
W obliczu konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, oddziaływującego na możliwości prowadzenia działalności gospodarczej
na terenach Ukrainy, Rosji i Białorusi, spółki Grupy OTL nie odczuwają negatywnego wpływu tej sytuacji na działalność Grupy OTL,
wręcz przeciwnie, w związku ze znacznym ograniczeniem zdolności przeładunkowych portów czarnomorskich i koniecznością obsługi
towarów ukraińskich przez terytorium Polski, Grupa notuje ponadplanowe zwiększenie zainteresowania jej usługami zarówno
w zakresie przeładunków portowych jak i pozostałych, powiązanych usług transportowych.
Spółki Grupy OTL nie obsługują przeładunków towarów ani statków rosyjskich, ściśle przestrzegając nałożonych na nie sankcji. Zarząd
OTL stale monitoruje sytuację i nie identyfikuje istotnych zjawisk mogących zagrozić wykonaniu stawianych celów.
9. Efekt zastosowania nowych standardów rachunkowości i zmian polityki rachunkowości
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za okres od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022, z wyjątkiem zasad, które zostały zmienione lub wprowadzone w wyniku
zastosowania nowych regulacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1.01.2023 r.
Od dnia 1 stycznia 2023 r. obowiązują zmiany do standardów, które dotyczą działalności Grupy:
• zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk
rachunkowości w praktyce – kwestia istotności w odniesieniu do polityk rachunkowości – wpływ tych zmian na skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy zostanie ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023,
• zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy w zakresie podatku odroczonego dotyczącego aktywów i zobowiązań wynikających
z pojedynczej transakcji – zmiany te mają wpływ na prezentację kwot aktywów i zobowiązań z tytułu podatku odroczonego
wynikających z pojedynczej transakcji z tytułu leasingu w Notach dodatkowych do skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, które zostaną zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023.
• zmiany do MSR 8 Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów w zakresie definicji
wartości szacunkowych – zmiany te doprecyzowują definicję wartości szacunkowych w szczególności w odniesieniu do różnicy
między szacunkami a zasadami rachunkowości, co nie będzie miało istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie
finansowe.
Od 1.01.2023 r. obowiązuje nowy standard MSSF 17.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
11
• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe oraz zmiany do MSSF 17,
• zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe – w zakresie wymogów przejściowych w związku z zastosowaniem po raz pierwszy
MSSF 17 oraz MSSF 9 Instrumenty finansowe. Wprowadzenie możliwości poprawy użyteczności informacji dla inwestorów na
temat pierwszego zastosowania nowego standardu.
Jednostka dominująca i spółki z Grupy OTL przeprowadziły analizę zawartych umów i nie zidentyfikowały umów, które należałoby
ująć z zastosowaniem nowego standardu.
Standardy przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), zatwierdzone przez Unię Europejską, do
stosowania po 1.01.2024 r.,
▪ MSSF 16 „Leasing” zobowiązania leasingowe w transakcjach sprzedaży i leasingu zwrotnego;
▪ Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” – Klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe
Grupa OTL nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego ze standardów, interpretacji lub zmian, które nie weszły
dotychczas w życie. Grupa OTL zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy MSSF opublikowane przez Radę
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, lecz nieobowiązujące do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z datą ich wejścia w życie.
Grupa OTL dokonała analizy potencjalnego wpływu wymienionych wyżej standardów, interpretacji i zmian do standardów
na stosowane przez Grupę OTL zasady rachunkowości. W ocenie Zarządu Jednostki dominującej nie będą one miały istotnego wpływu
na aktualnie stosowane zasady rachunkowości oraz przyszłe skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy OTL.
10. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
Nie nastąpiły istotne zmiany wartości szacunkowych mające wpływ na niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
finansowe.
Profesjonalny osąd
W przypadku, gdy dana transakcja nie jest uregulowana w żadnym standardzie bądź interpretacji lub zastosowanie wytycznych MSSF
wymaga dokonania profesjonalnego osądu, Zarząd Jednostki dominującej, kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki
rachunkowości, które zapewnią, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje
oraz będzie:
▪ prawidłowo, jasno i rzetelnie przestawiać sytuację majątkową i finansową Grupy OTL, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne;
▪ odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji;
▪ obiektywne;
▪ sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny;
▪ kompletne we wszystkich istotnych aspektach
W dokonanych osądach i szacunkach przedstawionych w niniejszym sprawozdaniu uwzględniono aktualną na dzień bilansowy sytuację
makroekonomiczną. W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej realizowalność aktywów wykazanych w sprawozdaniu nie jest istotnie
zagrożona.
Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
Grupa dokonuje weryfikacji okresów użytkowania rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych i wpływ
tej weryfikacji odnoszony jest ze skutkiem od początku bieżącego okresu sprawozdawczego.
Niepewność szacunków
Sporządzenie śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu Jednostki
dominującej dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie może
zostać wycenione w sposób precyzyjny. Zarząd Jednostki dominującej weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników
branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też szacunki dokonane na
30.06.2023 r. mogą zostać w przyszłości zmienione. Przyjmując założenia i dokonując osądów, Zarząd Jednostki Dominującej może
kierować się własnym doświadczeniem i wiedzą, a także opiniami, analizami oraz rekomendacjami niezależnych ekspertów
Grupa OTL zaprezentowała w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wpływ dokonanych
założeń Zarządu Jednostki dominującej na szacunek oczekiwanych strat kredytowych (nota 22), rezerw (nota 27).

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
12
11. Opis czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W opinii Zarządu Jednostki dominującej poza czynnikami i zdarzeniami wskazanymi w pozostałych notach niniejszego śródrocznego
skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz w Sprawozdaniu z działalności Grupy OTL za pierwsze półrocze
2023 r. w okresie pierwszego półrocza 2023 roku nie wystąpiły inne istotne zdarzenia mające znaczący wpływ na wyniki i sytuację
finansową Grupy.
12. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości
Sporządzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Grupa OTL nie zmieniła dobrowolnie żadnych
stosowanych uprzednio zasad rachunkowości w stosunku do okresów poprzednich, które miałyby istotny wpływ na dane finansowe.
13. Korekta błędu i zmiany prezentacyjne
W śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r.
nie wystąpiły korekty błędu oraz zmiany prezentacyjne.
14. Zasady rachunkowości
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami wynikającymi
z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje
wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy OTL za rok zakończony dnia 31.12.2022 r.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe OTL oraz dane finansowe jej
jednostek zależnych sporządzone każdorazowo za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. Sprawozdania finansowe jednostek
zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie Jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych
zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym
charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty
doprowadzające dane jednostkowe do spójności z zasadami rachunkowości Grupy OTL.
Wszystkie istotne salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy OTL, w tym niezrealizowane zyski wynikające z transakcji w ramach
Grupy OTL, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są eliminowane, chyba że dowodzą wystąpienia utraty wartości.
Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia objęcia nad nimi kontroli przez Grupę OTL, a przestają być konsolidowane
od dnia ustania kontroli.
15. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej oraz przeliczenia na walutę prezentacji
Transakcje wyrażone w walutach obcych są przeliczane na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu
zawarcia transakcji. Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach obcych są przeliczane
na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu
ustalonego dla danej waluty (w przypadku przeliczenia na polski złoty jest to kurs średni ustalony przez Narodowy Bank Polski).
Zyski i straty z tytułu różnic kursowych powstałe w wyniku rozliczenia transakcji w walucie obcej oraz wyceny bilansowej aktywów
i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się jako zysk lub stratę. Różnice kursowe powstałe na pozycjach
niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, ujmuje się jako element
zmian w wartości godziwej. Różnice kursowe powstałe na pozycjach niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe
zaklasyfikowane do aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody, ujmuje się
w pozostałych całkowitych dochodach.
Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie
historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej
są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.
Dla potrzeb wyceny na dzień kończący okres sprawozdawczy zostały przyjęte poniższe kursy:
Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu
30.06.2023
31.12.2022
30.06.2022
EUR/PLN
4,4503
4,6899
4,6806
USD/PLN
4,1066
4,4018
4,4825
Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na
ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
01.01.2023 - 30.06.2023
01.01.2022 -
31.12.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
EUR/PLN
4,6130
4,6883
4,6427
USD/PLN
4,2711
4,4679
4,2744

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
13
Walutą funkcjonalną zagranicznych jednostek zależnych jest euro (EUR). Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania
zagranicznych jednostek zależnych są przeliczane na walutę prezentacji Grupy OTL w następujący sposób:
▪ odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na koniec okresu sprawozdawczego;
▪ odpowiednie pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów
pieniężnych po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną kursów średnich ogłaszanych dla danej waluty przez Narodowy Bank
Polski na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu sprawozdawczego, o ile nie zniekształca to wyniku finansowego.
Różnice kursowe powstałe w wyniku takiego przeliczenia są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego
i całkowitych dochodów w pozycji inne dochody całkowite. W momencie zbycia podmiotu zagranicznego, zakumulowane odroczone
różnice kursowe ujęte w kapitale własnym, dotyczące danego podmiotu zagranicznego, zostaną ujęte w wyniku finansowym
jako reklasyfikacja przez pozostałe całkowite dochody.
16. Cykliczność, sezonowość działalności
W spółkach, wchodzących w skład Grupy, o logistyczno-transportowym profilu działalności sezonowość przejawia się w przypadku
świadczenia usług przewozowych określonych grup towarów, na które popyt rośnie lub maleje w zależności od pory roku, pogody
i temperatur. Operacje przeładunkowe i transport niektórych towarów w warunkach zbyt wysokich lub zbyt niskich temperatur
lub wilgotności są niemożliwe. W przypadku towarów wrażliwych na niskie temperatury najwięcej przewozów realizowanych jest
w okresie od maja do listopada. Dla towarów, których przewóz w warunkach wysokich temperatur jest utrudniony, miesiące letnie
charakteryzują się mniejszym popytem na ich przewóz. Sezonowość uwidacznia się także w przypadku usług eksportowych zboża,
gdzie najwięcej przeładunków w portach ma miejsce w okresie od sierpnia do kwietnia. Wydłużenie sezonu oraz ilość przeładunków
uzależnione jest m.in. od urodzaju oraz wielu czynników w skali makro takich jak np. ceny na rynkach światowych i kurs waluty.
Podobnie w przypadku usług importu węgla energetycznego, wzmożone zapotrzebowanie rozpoczyna się w czerwcu i trwa do marca.
Działalność na rynku usług transportowych żeglugi śródlądowej (działalność hydrotechniczna) charakteryzuje się sezonowością
uzyskiwanych przychodów ze sprzedaży związaną ze zmiennością warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym.
17. Informacje dotyczące segmentów operacyjnych
Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:
▪ która angażuje się w działalności gospodarcze, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty
(w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki);
▪ której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez głównego decydenta odpowiedzialnego za podejmowanie decyzji
operacyjnych w jednostce oraz wykorzystującego te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie
wyników działalności segmentu, a także w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.
Sprawozdawczość zarządcza Grupy OTL oparta jest na segmentach operacyjnych. Głównym decydentem operacyjnym Grupy OTL jest
Zarząd Jednostki dominującej. Zarząd Jednostki dominującej ustalił segmenty działalności na podstawie sprawozdań
wykorzystywanych przy podejmowaniu decyzji strategicznych. Segmenty te tożsame są z segmentami sprawozdawczymi
zaprezentowanymi w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zarząd Jednostki dominującej dokonał zagregowania
kluczowych danych finansowych dla poszczególnych działalności kluczowych, w celu umożliwienia odbiorcom tych informacji
poprawienia możliwości oceny wpływu czynników związanych ze specyfiką poszczególnych rodzajów działalności na wyniki finansowe
Grupy OTL. Podstawą oceny działalności poszczególnych segmentów jest wynik netto oraz wynik na poziomie EBITDA. Organizacja
i zarządzanie Grupą OTL odbywają się w podziale na segmenty uwzględniające rodzaj oferowanych usług. W związku ze zmianą
segmentów spowodowaną dezinwestycjami w latach poprzednich, dla potrzeb zarządzania Grupą OTL wyodrębniono na początku
roku 2022 następujące kluczowe segmenty operacyjne:
▪ Działalność portową obejmującą: obsługę przeładunkową, usługi magazynowania, składowania oraz konfekcjonowania
i spedycji usług portowych;
▪ Działalność spedycyjną obejmującą: świadczenie kompleksowych usług logistycznych w systemie door-to-door, organizację
transportu kolejowego, drogowego oraz morskiego poprzez wszystkie polskie porty morskie. Działalność spedycyjna
wspiera pozostałe segmenty Grupy OTL poprzez organizację transportu kolejowego oraz samochodowego
z wykorzystaniem terminali portowych będących własnością Grupy OTL;
▪ Działalność kolejową obejmującą świadczenie kompleksowych usług transportu kolejowego w postaci obsługi bocznic,
manewrów oraz przewozów przez spółkę Kolej Bałtycka S.A.;
▪ Działalność hydrotechniczną i pozostałą obejmującą głównie działalność związaną z transportem wodnym śródlądowym,
transportowe usługi pomocnicze przy realizacji projektów hydrotechnicznych, usługi dzierżawy i wynajmu jednostek

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
14
pływających itp. Segment ten obejmuje także działalność związaną z wynajmem nieruchomości oraz inne działalności
pomocnicze;
Eliminacje transakcji wzajemnych między spółkami Grupy prezentowane są jako wyłączenia konsolidacyjne.
W Grupie OTL na dzień 30.06.2023 r. odnotowano przekroczenie 10% przychodów ogółem ze skonsolidowanej sprzedaży w okresie
od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. w stosunku do poszczególnych kontrahentów. Opisana sytuacja ma miejsce w przypadku trzech
kontrahentów, którzy nie są powiązani z Grupą OTL na innych zasadach niż umowy handlowe na warunkach rynkowych.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
15
Działalność kontynuowana
01.01.2023 - 30.06.2023
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Przychody ze sprzedaży:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych
202 429
135 758
4 707
8 713
351 607
-
351 607
Sprzedaż między segmentami
155 139
27 892
19 779
881
203 691
(203 691)
-
Przychody segmentu ogółem
357 568
163 650
24 486
9 594
555 298
(203 691)
351 607
Koszty
Koszt własny sprzedaży
(256 346)
(139 044)
(18 381)
(7 600)
(421 371)
201 673
(219 698)
Koszty segmentu ogółem
(256 346)
(139 044)
(18 381)
(7 600)
(421 371)
201 673
(219 698)
Zysk (strata) segmentu
101 222
24 606
6 105
1 994
133 927
(2 018)
131 909
Koszty sprzedaży
(1 184)
(305)
(124)
-
(1 613)
(10)
(1 623)
Koszty ogólnego zarządu
(15 898)
(5 655)
(1 473)
(627)
(23 653)
2 038
(21 615)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne
524
37
(7)
88
642
(12)
630
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
(33)
(15)
-
114
66
-
66
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed
opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT)
84 631
18 668
4 500
1 571
109 370
(3)
109 367
Amortyzacja
19 040
338
1 183
862
21 423
(9)
21 414
EBITDA
103 671
19 006
5 683
2 433
130 793
(12)
130 781
Przychody z tytułu odsetek
1 312
861
43
4 893
7 109
(5 827)
1 282
Koszty z tytułu odsetek
(9 958)
(1 264)
(168)
(4 970)
(16 360)
5 827
(10 533)
Pozostałe przychody/koszty finansowe netto
(5 021)
352
(22)
52 808
48 117
(8)
48 109
Udziały w zyskach wycenianych metodą praw własności
-
-
-
-
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
70 964
18 617
4 353
54 302
148 236
(11)
148 225
Podatek dochodowy
(16 849)
(3 798)
(871)
(1 309)
(22 827)
(3)
(22 830)
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
54 115
14 819
3 482
52 993
125 409
(14)
125 395
na dzień 30.06.2023 r.
Działalność kontynuowana
Aktywa i zobowiązania
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Aktywa segmentu
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002
Aktywa ogółem
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002
Zobowiązania segmentu
652 520
121 475
10 797
9 440
794 232
(252 886)
541 346
Kapitały własne
204 978
57 154
4 494
142 631
409 257
(213 601)
195 656
Zobowiązania i kapitały ogółem
857 497
178 629
15 292
152 071
1 203 489
(466 487)
737 002

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
16
Działalność kontynuowana
01.01.2022 - 30.06.2022
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Przychody ze sprzedaży:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych
101 594
38 117
3 175
4 941
147 827
-
147 827
Sprzedaż między segmentami
62 241
3 672
9 519
216
75 648
(75 648)
-
Przychody segmentu ogółem
163 835
41 789
12 694
5 157
223 475
(75 648)
147 827
Koszty
Koszt własny sprzedaży
(138 590)
(32 178)
(11 354)
(3 507)
(185 628)
74 536
(111 092)
Koszty segmentu ogółem
(138 590)
(32 178)
(11 354)
(3 507)
(185 628)
74 536
(111 092)
Zysk (strata) segmentu
25 245
9 611
1 340
1 650
37 847
(1 112)
36 735
Koszty sprzedaży
(984)
(340)
(82)
-
(1 406)
-
(1 406)
Koszty ogólnego zarządu
(10 359)
(3 270)
(1 172)
(830)
(15 631)
1 980
(13 651)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne
1 480
(108)
378
1 817
3 567
(903)
2 664
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
(83)
-
19
(1 150)
(1 214)
(38)
(1 252)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed
opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT)
15 300
5 893
483
1 489
23 165
(75)
23 090
Amortyzacja
17 506
370
1 020
933
19 829
(2)
19 827
EBITDA
32 806
6 263
1 503
2 422
42 994
(77)
42 917
Przychody z tytułu odsetek
669
333
27
3 914
4 943
(4 939)
4
Koszty z tytułu odsetek
(10 017)
(1 331)
(232)
(4 099)
(15 679)
4 938
(10 741)
Pozostałe przychody/koszty finansowe netto
367
94
(5)
21 199
21 655
44
21 699
Udziały w zyskach wycenianych metodą praw własności
-
-
-
-
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
6 319
4 989
273
22 503
34 084
(32)
34 052
Podatek dochodowy
(1 228)
38
(122)
84
(1 228)
826
(402)
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
5 091
5 027
151
22 587
32 856
794
33 650
na dzień 30.06.2022 r.
Działalność kontynuowana
Aktywa i zobowiązania
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność
kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Aktywa segmentu
750 411
130 835
12 967
149 621
1 043 834
(402 306)
641 528
Aktywa ogółem
750 411
130 835
12 967
149 621
1 043 834
(402 306)
641 528
Zobowiązania segmentu
639 344
105 841
12 705
16 052
773 942
(182 687)
591 255
Kapitały własne
111 067
24 994
262
133 569
269 892
(219 619)
50 273
Zobowiązania i kapitały ogółem
750 411
130 835
12 967
149 621
1 043 834
(402 306)
641 528

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
17
18. Przychody i koszty
18.1. Przychody ze sprzedaży
Działalność kontynuowana
01.01.2023 - 30.06.2023
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Obsługa transportowa towarów masowych
322 989
149 301
8 714
1 378
482 382
(182 217)
300 165
Obsługa transportowa towarów drobnicowych
26 640
10 989
380
-
38 009
(6 777)
31 232
Hydrotechnika i dzierżawa barek
-
-
-
7 989
7 989
(806)
7 183
Pozostałe usługi kolejowe
-
-
15 082
-
15 082
(10 756)
4 326
Pozostałe
7 939
3 360
310
227
11 836
(3 135)
8 701
Przychody ze sprzedaży ogółem
357 568
163 650
24 486
9 594
555 298
(203 691)
351 607
Działalność kontynuowana
01.01.2022 - 30.06.2022
Działalność portowa
Działalność
spedycyjna
Działalność kolejowa
Działalność
hydrotechniczna i
pozostała
Razem
Wyłączenia
konsolidacyjne
Działalność ogółem
Obsługa transportowa towarów masowych
126 243
34 010
5 557
1 559
167 369
(60 331)
107 038
Obsługa transportowa towarów drobnicowych
30 390
5 856
-
-
36 246
(5 573)
30 673
Hydrotechnika i dzierżawa barek
-
-
-
3 373
3 373
(141)
3 232
Pozostałe usługi kolejowe
-
-
6 828
-
6 828
(6 787)
41
Pozostałe
7 202
1 923
309
225
9 659
(2 816)
6 843
Przychody ze sprzedaży ogółem
163 835
41 789
12 694
5 157
223 475
(75 648)
147 827

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
18
Przychody ze sprzedaży (c.d.)
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Przychody ze sprzedaży towarów
22
29
138
255
Przychody ze sprzedaży usług
156 507
351 578
78 634
147 572
Razem
156 529
351 607
78 772
147 827
18.2. Koszty według rodzaju, w tym koszty świadczeń pracowniczych
Koszty
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych
(11 235)
(21 414)
(9 944)
(19 827)
Koszty świadczeń pracowniczych
(26 129)
(52 816)
(20 373)
(40 515)
Zużycie materiałów i energii
(7 045)
(15 811)
(6 684)
(13 366)
Usługi obce
(59 177)
(149 433)
(27 846)
(48 938)
Podatki i opłaty
(622)
(1 168)
(551)
(1 221)
Ubezpieczenia majątkowe i osobowe
(793)
(1 517)
(690)
(1 342)
Pozostałe koszty
(519)
(765)
(444)
(734)
Razem koszty rodzajowe
(105 520)
(242 924)
(66 532)
(125 943)
Zmiana stanu produktów, produkcji w toku i rozliczeń
międzyokresowych (+/-)
-
-
-
-
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
-
-
-
-
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
(5)
(12)
(99)
(206)
Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
(105 525)
(242 936)
(66 631)
(126 149)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
(5)
(12)
(99)
(206)
Koszty sprzedaży
(905)
(1 623)
(669)
(1 406)
Koszty ogólnego zarządu
(9 756)
(21 615)
(7 001)
(13 651)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
(94 859)
(219 686)
(58 862)
(110 886)
-
-
Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
sprzedaży i koszty ogólnego zarządu
(105 525)
(242 936)
(66 631)
(126 149)
Koszty świadczeń pracowniczych
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Koszty wynagrodzeń
(21 593)
(43 995)
(16 645)
(33 178)
Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń
(3 573)
(6 825)
(2 876)
(5 717)
Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych
(658)
(1 423)
(573)
(1 054)
Odpisy na ZFŚS z zysku netto
(305)
(573)
(279)
(566)
Razem koszty świadczeń pracowniczych
(26 129)
(52 816)
(20 373)
(40 515)
18.3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Zysk netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
(61)
317
844
1 003
Rozwiązanie rezerw
-
-
(859)
403
Umorzone zobowiązania
440
440
-
-
Otrzymane kary i odszkodowania
120
221
954
1 204
Otrzymane dotacje
133
265
121
250
Inne
53
134
107
138
Pozostałe przychody operacyjne
687
1 378
1 169
2 998

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
19
Pozostałe koszty operacyjne
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Pozostałe rezerwy
(32)
(512)
-
-
Darowizny przekazane
(9)
(27)
(9)
(14)
Kary i odszkodowania
(102)
(166)
(97)
(198)
Inne
(8)
(43)
(100)
(122)
Pozostałe koszy operacyjne
(151)
(748)
(206)
(334)
18.4. Pozostałe przychody i koszty finansowe
Przychody finansowe
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Przychody z tytułu odsetek, w tym:
764
1 282
2
4
- lokaty bankowe
725
1 219
-
-
- należności
22
33
2
4
- pozostałe
17
30
-
-
Zyski z tytułu różnic kursowych
-
-
1 080
1 239
Zysk z wyceny instrumentów finansowych
-
-
19 443
19 443
Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych
-
23 821
-
-
Rozwiązanie opcji Put
-
30 007
-
-
Pozostałe przychody finansowe
3
19
1 837
6 143
Przychody finansowe ogółem
767
55 129
22 362
26 829
Spółka OTL w pierwszym kwartale 2023 dokonała sprzedaży wszystkich posiadanych akcji LR tj.3.421.224 szt., Kupującym był Port
Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze. Spółka z tego tytułu rozpoznała zysk na sprzedaży akcji w kwocie 23.821 tys. zł.
W związku z zamknięciem Transakcji sprzedaży akcji LR:
• wygasła opcja put dotycząca 1.179.355 akcji Luka Rijeka posiadanych przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową
współpracy z dnia 24.06.2016 r., OTL rozpoznał z tego tytułu przychód w kwocie 30.007 tys. zł;
• w wyniku realizacji Transakcji zostało również zawarte przez Spółkę, Allianz i Kupującego porozumienie, w ramach którego
Allianz i OTL zrzekły się wszelkich wzajemnych roszczeń, a Allianz wycofał wniosek o ogłoszenie upadłości OTL oraz pozew
złożony przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu;
• nastąpiło całkowite zaspokojenie wierzytelności obligatariuszy uprawnionych z obligacji serii H i serii G wyemitowanych
przez OTL, których spłata została dokonana 29.03.2023 r., przez co z tą datą wygasły wszelkie zobowiązania Spółki z tytułu
obligacji.
Koszty finansowe
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Koszty z tytułu odsetek, w tym:
(4 791)
(10 533)
(5 780)
(10 741)
- z tytułu kredytów i pożyczek
(6)
(31)
(24)
(98)
- z tytułu leasingu
(4 635)
(8 526)
(3 819)
(7 543)
- od obligacji
-
(1 673)
(1 388)
(2 439)
- pozostałe
(150)
(303)
(549)
(661)
Strata z wyceny opcji put/call, forward
-
-
151
(199)
Straty z tytułu różnic kursowych
(3 556)
(4 065)
-
-
Strata z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych
-
-
12
-
Strata ze sprzedaży akcji
-
-
-
(4 294)
Koszty dotyczące transakcji LR
-
(1 012)
-
-
Koszty z tytułu prowizji
(12)
(69)
(95)
(175)
Koszty pozyskania finansowania
-
-
188
-
Pozostałe koszty finansowe
(2)
(592)
(224)
(458)
Koszty finansowe ogółem
(8 361)
(16 271)
(5 748)
(15 867)

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
20
19. Rzeczowe aktywa trwałe
W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. Grupa OTL nabyła rzeczowe aktywa trwałe o wartości 15.623 tys. zł (w okresie od
1.01.2022 r. do 30.06.2022 r.: 3.780 tys. zł). Na koniec okresu zakończonego, tj. na dzień 30.06.2023 r. Grupa OTL posiadała
zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 2.312 tys. zł (654 tys. zł na dzień 31.12.2022 r.)
W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. oraz od 1.01.2022 r. do 30.06.2022 r. nie dokonano ani nie rozwiązano odpisów
aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych w istotnej wartości.
20. Wartość firmy
Wartość firmy powstała na połączeniu jednostek zależnych w okresie sprawozdawczym przedstawiała się następująco:
30.06.2023
31.12.2022
Wartość firmy Netto z konsolidacji na początek okresu
17 720
18 693
Rentrans Cargo Sp. z o.o.
3 947
3 947
OT Port Świnoujście S.A.
1 697
1 697
OT Port Gdynia Sp. z o.o.
12 076
12 076
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
-
973
Zmniejszenie (odpis z tyt. utraty wartości)
-
(973)
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
-
(973)
Wartość firmy Netto z konsolidacji na koniec okresu
17 720
17 720
Rentrans Cargo Sp. z o.o.
3 947
3 947
OT Port Świnoujście S.A.
1 697
1 697
OT Port Gdynia Sp. z o.o.
12 076
12 076
30.06.2023
31.12.2022
Odpisy aktualizujące wartość firmy na początek okresu
6 689
5 716
Kolej Bałtycka S.A.
4 582
4 582
Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą
1 134
1 134
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
973
-
Zwiększenia
-
973
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
-
973
Odpisy aktualizujące wartość firmy na koniec okresu
6 689
6 689
Kolej Bałtycka S.A.
4 582
4 582
Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą
1 134
1 134
Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o.
973
973
Dla potrzeb przeprowadzenia testów na utratę wartości wyżej wymienione spółki zostały zidentyfikowane jako ośrodki
wypracowujące środki pieniężne (CGU – Cash Generating Units), odpowiadające najniższemu poziomowi, na którym wartość firmy
jest monitorowana na wewnętrzne potrzeby zarządcze.
Na dzień 30.06.2023 r. Zarząd Jednostki dominującej przeanalizował bieżące dane i wyniki finansowe powyższych ośrodków
wypracowujących środki pieniężne. Zarząd Jednostki dominującej nie przeprowadzał pełnych testów na utratę wartości, ponieważ
nie stwierdził wystąpienia istotnych różnic w stosunku do prognozowanych danych uwzględnionych w testach na dzień 31.12.2022 r.,
a w konsekwencji konieczności utworzenia odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2023 r.
21. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz udziały i akcje
Informacje dotyczące jednostek wycenianych metodą praw własności:
Nazwa jednostki
Siedziba
Zakres działalności
Udział - stan na
30.06.2023 r.
Udział - stan na
31.12.2022 r.
RCT Sp. z o.o.
Szczecin
Sprzedaż paliw ciekłych, stałych i gazowych
oraz produktów pochodnych
40%
40%

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
21
Wartości udziałów i akcji wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przedstawiają się następująco:
Stan na 30.06.2023
Stan na 31.12.2022
Pozostałe
1 198
1 198
Razem
1 198
1 198
22. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają terminy płatności od 3 do 90 dni.
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności wyceniane są w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu
efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość należności. Wartość księgowa należności
jest zbliżona do ich wartości godziwej. Należności z tytułu dostaw i usług z datą zapadalności poniżej 360 dni od dnia powstania
należności nie podlegają dyskontowaniu.
Maksymalna wartość ryzyka kredytowego związanego z należnościami równa się ich wartości bilansowej każdej z grup bilansowych
należności. Szacowana wartość godziwa należności handlowych jest wartością przyszłych oczekiwanych zdyskontowanych
przepływów pieniężnych i równa się bilansowej wartości tych należności.
30.06.2023
31.12.2022
Należności od jednostek powiązanych niekonsolidowanych
6 990
6 984
należności z tytułu dostaw i usług
2 745
2 739
inne należności niefinansowe (1)
4 245
4 245
Należności od pozostałych jednostek
106 998
136 083
należności z tytułu dostaw i usług
74 582
58 586
zaliczki na zapasy
2 279
502
zaliczki na wartości niematerialne i środki trwałe
12 172
11 000
należności z tytułu podatków (bez podatku CIT)
10 310
8 051
inne należności niefinansowe (2)
5 282
55 955
rozliczenia międzyokresowe czynne, w tym:
2 373
1 987
- koszty usług
543
325
- koszty ubezpieczeń
683
1 292
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne
1 147
370
Należności brutto
113 988
143 065
Straty kredytowe
(17 154)
(17 121)
Należności ogółem (netto)
96 834
125 944
(1). Dotyczy należności wekslowych;
(2). Stan na 30.06.2023 dotyczy należności z tytułu, kaucji (3.834 tys. zł); zaliczki (1.070 tys. zł); pozostałe (377 tys. zł).
Zmiana stanu strat kredytowych została przedstawiona w poniższym zestawieniu:
30.06.2023
31.12.2022
Stan na początek okresu
17 121
18 806
Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
66
(976)
w tym: zwiększenie oczekiwanej straty kredytowej
96
1 210
w tym: zmniejszenie oczekiwanej straty kredytowej
(162)
(234)
Wykorzystanie
(2)
(2 777)
Inne
101
116
Stan na koniec okresu
17 154
17 121
Łączna kwota strat kredytowych dotycząca jednostek powiązanych na dzień 30.06.2023 r. wynosi 6.544 tys. zł i nie uległa zmianie
w stosunku do roku 2022.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
22
23. Aktywa zaklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży
Pozostała część nieruchomości gruntowej położonej w Gdyni, przy ul. Handlowej 29 i Hutniczej 40, obejmująca cztery działki o łącznej
powierzchni 492 m
2
jest objęta umową przedwstępnej sprzedaży i została zaklasyfikowana jako aktywa dostępne do sprzedaży.
30.06.2023
31.12.2022
Nieruchomość położona w Gdyni przeznaczona do sprzedaży
86
86
Udziały i akcje (LR)
-
38 277
Razem
86
38 363
24. Zysk przypadający na jedną akcję
Podstawowy zysk na akcję oblicza się jako iloraz zysku netto z działalności przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Jednostki
dominującej oraz średniej ważonej liczby wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu.
Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych
akcjonariuszy (po potrąceniu odsetek od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe) przez średnią ważoną
liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu (skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających
oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe).
Rozwodniony zysk/(strata) netto na jedną akcję jest równy/(a) zyskowi/(stracie) podstawowemu/(ej), ponieważ nie występują
instrumenty rozwadniające zysk/(stratę) netto na jedną akcję.
01.04.2023 -
30.06.2023
01.01.2023 -
30.06.2023
01.04.2022 -
30.06.2022
01.01.2022 -
30.06.2022
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej*
35 004 909
124 476 395
27 688 667
33 551 018
Średnia ważona liczba akcji - podstawowa
13 098 780
13 098 780
13 098 780
12 640 447
Średnia ważona liczba akcji - rozwodniona
13 098 780
13 098 780
13 098 780
12 640 447
Podstawowy zysk (strata) na akcję
2,67
9,50
2,11
2,65
Rozwodniony zysk (strata) na akcję
2,67
9,50
2,11
2,65
*wartości w pełnych złotych.
25. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W dniu 26.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie („ZWZ”) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy
2022, w tym postanowiło przeznaczyć kwotę 83.832.192 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki.
Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie
13.098.780 szt. Ponadto ZWZ ustaliło dzień dywidendy na 16 czerwca 2023 roku. Dywidendę wypłacono uprawnionym
akcjonariuszom w dniu 20.06.2023 r.
26. Kapitał Podstawowy oraz pozostałe kapitały
26.1 Kapitał Podstawowy
Na dzień 30.06.2023 r. struktura akcjonariatu OTL kształtowała się następująco.
Struktura akcjonariatu OTL na dzień 30.06.2023 r.
Akcjonariusz
liczba akcji / głosów
udział w kapitale własnym/ogólnej
liczbie głosów
La Financière d'Intégration Européenne S.A. w tym:
7 859 417
60,00%
- bezpośrednio
7 788 134
59,46%
- pośrednio
71 283
0,54%
Generali Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A.
2 152 088
16,43%
PTE Allianz Polska S.A.
794 047
6,06%
Cres Fundacja Rodzinna w organizacji
1 230 183
9,40%
Pozostali Akcjonariusze
1 063 045
8,11%
Razem:
13 098 780
100,00%

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
23
Zmiany w strukturze akcjonariatu OTL
W okresie sprawozdawczym miały miejsce następujące zmiany:
• W dniu 6.01.2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od akcjonariusza - Powszechne Towarzystwo Emerytalne Allianz Polska
S.A. zarządzającego Allianz Polska Otwartym Funduszem Emerytalnym ("Allianz OFE"), zarządzającego Allianz Polska
Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym ("Allianz DFE") złożone na podstawie art. 69 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 2b Ustawy
o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych, iż w wyniku połączenia na podstawie art. 67 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych (tj.. Dz. U. z 2020 r. poz. 105 z późn. zm.; "Ustawa o Funduszach Emerytalnych") oraz art. 492 § 1 pkt 1
KSH, w dniu 30.12.2022 r. ze spółką Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva Santander Spółka Akcyjna zarządzające
Drugim Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny ("Drugi Allianz OFE"), udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów
Spółki na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE zwiększył się powyżej 5%. Zgodnie z treścią zawiadomienia,
łącznie stan na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE, po połączeniu, osiągnął poziom 794 047 akcji,
stanowiących 6,06% udziału w kapitale zakładowym Spółki, co daje prawo do wykonywania 794 047 głosów z akcji stanowiących
6,06% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 1/2023 z dnia 6.01.2023 r.
• W dniu 6.02.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza - Generali Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego
S.A. (Towarzystwo) zarządzającego Generali Otwartym Funduszem Emerytalnym (Generali OFE) i Generali Dobrowolnym
Funduszem Emerytalnym (Generali DFE), złożone na podstawie art. 69 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 2b Ustawy o ofercie
publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych, iż w wyniku przejęcia zarządzania NNLife Otwartym Funduszem Emerytalnym (NNLife OFE) oraz NNLife
Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym (NNLife DFE) przez Towarzystwo, w dniu 1 lutego 2023 r., na podstawie art. 66 ust 1 i 6
oraz art. 68 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj.. Dz. U. z 2022 r. poz.
2342 z późn. zm.) udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów Spółki na rachunkach funduszy: Generali OFE, Generali
DFE, NNLife OFE oraz NNLife DFE przekroczył próg 15%. Po przejęciu zarządzania przez Towarzystwo ww. fundusze posiadały
łącznie 2 152 088 akcji Spółki, co stanowiło 16,43% udziału w jej kapitale zakładowym i 2 152 088 głosów na jej WZ, co stanowiło
16,43% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce, w tym NNLife OFE posiadał 2 133 936 akcji stanowiących 16,29% udziału
w jej kapitale zakładowym i 2 133 936 głosy na WZ Spółki, co stanowiło 16,29% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce.
Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 6/2023 z dnia 6.02.2023 r
W okresie od dnia publikacji raportu za pierwszy kwartał 2023 r., tj. od dnia 30.05.2023 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania,
w Spółce miały miejsce następujące zmiany w stanie posiadania znacznych pakietów akcji Spółki.
• W dniu 1.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – Pana Piotra Nadolskiego, zawiadomienie przekazane
na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie o zbyciu (darowizna) 1.230.183 akcji Spółki i tym samym zejściu poniżej
5% ogólnej liczby głosów w Spółce. Na skutek powyższego zbycia Pan Piotr Nadolski nie posiada żadnych akcji Spółki. Informacja
została przekazana w raporcie bieżącym nr 26/2023 z dnia 01.06.2023 r.;
• W dniu 1.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – Cres Fundacja Rodzinna w organizacji, zawiadomienie
przekazane na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie o przekroczeniu przez Fundację progu 5% ogólnej liczby głosów
w Spółce w wyniku nabycia (darowizny) 1.230.183 akcji Spółki. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 28/2023
z dnia 01.06.2023 r.;
• W dniu 9.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą
w Luksemburgu, zawiadomienie złożone w trybie art. 69 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie o zmianie udziału Akcjonariusza w ogólnej
liczbie głosów w Spółce. W wyniku transakcji nabycia 355.200 akcji Spółki uległ zmianie bezpośredni udział Akcjonariusza
w ogólnej liczby głosów w Spółce. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 31/2023 z dnia 09.06.2023 r.;
• W dniu 26.07.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza - Generali Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego
S.A. („Towarzystwo”) zarządzającego Generali Otwartym Funduszem Emerytalnym („Generali OFE”) i Generali Dobrowolnym
Funduszem Emerytalnym („Generali DFE”), sporządzonego na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, że w dniu 21 lipca
2023 r. nastąpiło zakończenie likwidacji NNLife Otwartego Funduszu Emerytalnego („NNLife OFE”). W dacie zakończenia
likwidacji NNLife OFE nastąpiło przeniesienie jego aktywów do Generali OFE, w związku z tym udział Generali OFE w kapitale
zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów Spółki przekroczył próg 15%. Po likwidacji NNLife OFE, Generali OFE posiada łącznie
2 075 414 akcji, stanowiących 15,84% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 2 075 414 głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy Spółki, stanowiących 15,84% udziału w ogólnej liczbie głosów (Generali OFE nie posiadało żadnych akcji Spółki
przed likwidacją NNLife OFE). Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 35/2023 z dnia 26.07.2023 r.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
24
Na dzień publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego struktura akcjonariatu OTL przedstawiała się
następująco:
Akcjonariusz
liczba akcji / głosów
udział w kapitale własnym/ogólnej
liczbie głosów
La Financière d'Intégration Européenne S.A. w tym:
7 859 417
60,00%
- bezpośrednio
7 788 134
59,46%
- pośrednio
71 283
0,54%
Generali Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A.
2 075 414
15,84%
PTE Allianz Polska S.A.
794 047
6,06%
Cres Fundacja Rodzinna w organizacji
1 230 183
9,40%
Pozostali Akcjonariusze
1 139 719
8,70%
Razem:
13 098 780
100,00%
Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Spółki dominującej wynosi
3.143.707,20 zł i dzieli się na 13.098.780 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,24 zł każda ogólna liczba głosów ze
wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 13.098.780 głosów.
seria akcji
rodzaj akcji
rodzaj
uprzywilejowania akcji
rodzaj ograniczenie
praw do akcji
wartość nominalna
jednej akcji w PLN
liczba akcji
wartość serii / emisji wg
wartości nominalnej
A
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
10 221 280
2 453 107,20
B
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
1 200 000
288 000,00
D
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
577 500
138 600,00
E
na okaziciela
akcje zwykłe
brak
0,24
1 100 000
264 000,00
13 098 780
3 143 707,20
26.2 Pozostałe Kapitały
W czerwcu 2023 r. doszło do transakcji, w ramach której Emitent dokonał zakupu udziałów niekontrolujących w spółce zależnej
OT Port Świnoujście S.A. W wyniku tej transakcji zmianie uległy Pozostałe Kapitały w kwocie 663 tys. zł.
26.3 Zyski Zatrzymane
W dniu 20.06.2023 wypłacono dywidendę w kwocie 83.832.192 zł Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła
6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie 13.098.780 szt.
26.4 Udziały Niekontrolujące
W dniu 16.06.2023 r. spółka OT Logistics dokonała wykupu udziałów mniejszościowych w spółce OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą
w Świnoujściu za łączną kwotę 1.964 tys. zł. W wyniku tej transakcji Emitent posiada 100% udziału w kapitale zakładowym
OT Port Świnoujście S.A. i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Na dzień 30.06.2023 spółka nie posiada kapitałów
przypadających udziałowcom niekontrolującym.
27. Rezerwy
rezerwy krótkoterminowe
Rezerwa na sprawy sporne, kary,
grzywny i odszkodowania
Inne rezerwy
Razem
01.01.2023
6 502
666
7 168
Utworzone w ciągu roku obrotowego
-
802
802
Wykorzystane / rozwiązane
(155)
(580)
(735)
30.06.2023
6 347
888
7 235
Struktura czasowa rezerw została przedstawiona poniżej:
Struktura czasowa rezerw
30.06.2023
31.12.2022
część długoterminowa
-
-
część krótkoterminowa
7 235
7 168
Razem rezerwy
7 235
7 168

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
25
Główne pozycje rezerw krótkoterminowych, które zostały utworzone w okresie sprawozdawczym lub poprzednim, to rezerwy na
potencjalne koszty związane z opłatami za przekroczenie określonego w umowie terminu załadunku/rozładunku statków, koszty
remontów uszkodzonych składników majątku Grupy, kwestionowane/sporne koszty, spodziewane kary umowne, przyszłe koszty
z tytułu usług wykonanych przez Grupę, umowy rodzące przyszłe obciążenia.
28. Świadczenia pracownicze oraz inne świadczenia po okresie zatrudnienia
Świadczenia pracownicze w ramach Grupy obejmują następujące kategorie:
Długoterminowe
30.06.2023
31.12.2022
rezerwa na odprawy pośmiertne
708
708
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
1 924
1 924
rezerwa na nagrody jubileuszowe
2 829
2 829
Razem
5 461
5 461
Krótkoterminowe
30.06.2023
31.12.2022
rezerwa na wynagrodzenia
5 363
6 354
rezerwa na niewykorzystane urlopy
3 384
2 201
rezerwa na odprawy pośmiertne
130
130
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
970
931
rezerwa na nagrody jubileuszowe
700
738
Razem
10 547
10 354
W pierwszych 6 miesiącach 2023 roku nie wystąpiły istotne zmiany długoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze.
Zmiany stanu krótkoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze w pierwszych 6 miesiącach 2023 roku zostały przedstawione
poniżej:
Krótkoterminowe
Stan na dzień
01.01.2023 r.
zwiększenie
zmniejszenie
Stan na dzień
30.06.2023 r.
rezerwa na wynagrodzenia
6 354
3 387
(4 378)
5 363
rezerwa na niewykorzystane urlopy
2 201
1 805
(622)
3 384
rezerwa na odprawy pośmiertne
130
-
-
130
rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe
931
309
(270)
970
rezerwa na nagrody jubileuszowe
738
212
(250)
700
Razem
10 354
5 713
(5 520)
10 547
29. Zobowiązania wynikające z udzielonych opcji put
Opcja put udzielona w ramach umowy wspólników z FEZ FIZAN
Szczegółowe informacje na temat opcji put udzielonej w ramach umowy wspólników z FEZ FIZAN zostały zaprezentowane
w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2020, 2021 oraz 2022 rok. Opcja put była wyceniana do wartości godziwej przez
zewnętrzny podmiot specjalizujący się w wycenie instrumentów finansowych metodą Monte Carlo. Wartość na dzień 31.12.2022 r.
wynosiła 30.007 tys. zł.
W wyniku transakcji sprzedaży wszystkich akcji Luka Rijeka opcja dotycząca 1.179.355 szt. akcji posiadanych przez FEZ w stosunku do
OTL zgodnie z umową współpracy z dnia 24.06.2016 r. wygasła. (szerzej w nocie 37).
W związku z powyższym spółka OTL rozpoznała z tego tytułu przychód w kwocie 30.007 tys. zł co zaprezentowano w nocie nr 18.4
Przychody Finansowe w pozycji „Rozwiązanie opcji Put”.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
26
30. Zobowiązania krótkoterminowe
Na dzień 30.06.2023 r. Grupa posiadała następujące zobowiązania:
30.06.2023
31.12.2022
Zobowiązania krótkoterminowe wobec j. pow. niekonsolidowanych
67
63
zobowiązania z tytułu dostaw i usług
67
63
Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek pozostałych
55 047
53 530
zobowiązania z tytułu dostaw i usług
26 997
26 559
zobowiązania z tytułu wynagrodzeń
4 696
3 903
zobowiązania z tytułu podatków
7 056
5 733
zaliczki otrzymane
9 769
12 082
rozliczenia międzyokresowe bierne przychodów i kosztów
597
596
inne zobowiązania niefinansowe
5 932
4 657
Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
krótkoterminowe
55 114
53 593
31. Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe
Grupa użytkuje część aktywów w ramach umów leasingu. Okres obowiązywania umów leasingu wynosi od 1 roku do 30 lat
z wyjątkiem prawa do wieczystego użytkowania gruntów z okresem obowiązywania do 2089 roku. Grupa posiada możliwości zakupu
leasingowanego sprzętu za kwotę określoną w umowie na koniec okresu obowiązywania umowy. Zobowiązania wynikające z umowy
leasingu mogą być zabezpieczone prawami leasingodawców do składników aktywów objętych umową. Wartość godziwa zobowiązań
finansowych nie odbiega istotnie od wartości księgowej.
Poniższe zestawienia przedstawiają długoterminowe i krótkoterminowe zobowiązania finansowe Grupy OTL
Długoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne
zobowiązania finansowe
30.06.2023
31.12.2022
Zobowiązania z tytułu leasingu
409 735
364 195
Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania
finansowe długoterminowe
409 735
364 195
Krótkoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne
zobowiązania finansowe
30.06.2023
31.12.2022
Zobowiązania z tytułu leasingu
20 987
20 441
Pożyczki otrzymane od jednostki dominującej najwyższego szczebla
-
1 108
Pożyczki otrzymane od pozostałych jednostek
-
1 445
Obligacje krótkoterminowe
-
60 853
Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania
finansowe krótkoterminowe
20 987
83 847
30.06.2023
31.12.2022
Przyszłe koszty odsetkowe z tytułu leasingu
219 894
199 157
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych:
-
-
W okresie 1 roku
20 987
20 441
W okresie powyżej 1 roku do 5 lat
69 140
61 867
Powyżej 5 lat
340 595
302 328
Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
430 722
384 636
W związku z wzrostem średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych za rok 2022 w stosunku do roku 2021 (wzrost
cen o 14,4%) coroczna waloryzacja spowodowała wzrost zobowiązań finansowych z tytułu umów najmu rozpoznanych jako MSSF 16.
Wcześniejszy wykup Obligacji serii H oraz Obligacji serii G
W związku z zakończeniem transakcji sprzedaży akcji Luka Rijeka d.d., zaistniała podstawa wcześniejszego całkowitego wykupu
obligacji serii G oraz H. W dniu 29.03.2023 r. Spółka dokonała wykupu 104 207 obligacji serii H o łącznej wartości nominalnej
52.390 tys. zł. oraz 17 900 obligacji serii G o łącznej wartości nominalnej 8.360 tys. zł wraz z należnymi odsetkami.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
27
Wykup Obligacji H oraz Obligacji G miał charakter przedterminowego wykupu. Spłata Obligacji wskazanych powyżej, spowodowała
definitywne wygaśnięcie wszelkich praw i obowiązków wynikających z Obligacji.
Wykaz zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych na dzień 31.12.2022 r.:
Rodzaj obligacji
data emisji
termin wykupu
wg stanu na
31.12.2022 r.
termin wykupu
wg stanu na
dzień
zatwierdzenia
wysokość stopy
procentowej
wartość emisji
(w tys.)
waluta
stan zadłużenia
na 31.12.2022 r.
(w tys. zł)
obligacje na okaziciela
serii G
04-12-2017
31-08-2023
29-03-2023
zmienne oparte o
WIBOR plus marża
21 500 *
PLN
8 447
obligacje na okaziciela
serii H
28-05-2019
28-04-2023
29-03-2023
zmienne oparte o
WIBOR plus marża
104 207 **
PLN
52 406
Razem
60 853
*Początkowa wartość emisji obligacji serii G wynosiła 21.500.000 zł. Emitent w dniu 30.07.2019 r., 29.08.2019 r., 31.08.2020 r. oraz 5.11.2021 dokonał częściowej spłaty
wartości nominalnej obligacji serii G, w związku z czym, skorygowana łączna wartość nominalna obligacji serii G wyemitowanych przez Emitenta na dzień 31.12.2022 r.
wynosi 8.360.016,00 zł.
** Początkowa wartość emisji obligacji serii H wynosiła 104.207.000 zł. Emitent w dniu 31.07.2019 r., 29.08.2019 r., 1.09.202 0 r oraz 5.11.2021 dokonał częściowej spłaty
wartości nominalnej obligacji serii H, w związku z czym, skorygowana łączna wartość nominalna obligacji serii H wyemitowanych przez Emitenta na dzień 31.12.2022 r.
wynosi 52.390.069,25 zł.
Na dzień 30.06.2023 r. Grupa OTL nie posiadała zadłużenia finansowego z tytułu kredytów bankowych oraz pożyczek.
Na dzień 31.12.2022 r. Grupa OTL posiadała następujące pożyczki:
Podmiot finansujący
Waluta
Kwota
przyznanej
pożyczki
Wartość zobowiązania
na dzień bilansowy
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Zabezpieczenia
w walucie
w
złotych
La Financière d’Intégration
Européenne S.A. -pożyczki
PLN
11 000
-
1 108
zmienne oparte
o WIBOR plus
marża
31-08-2023
brak
Sordi Spółka Komandytowo-Akcyjna
- pożyczka
PLN
1 100
-
1 445
zmienne oparte
o WIBOR plus
marża
31-08-2023
brak
2 553
32. Zobowiązania warunkowe oraz ustanowione zabezpieczenia kredytów i zobowiązań finansowych
Grupa dokonała całkowitej przedterminowej spłaty obligacji serii G oraz H w dniu 29.03.2023 r. Trwa proces wykreślania zabezpieczeń
udzielonych obligatariuszom.
Ustanowione zabezpieczenia z tytułu umów leasingowych Grupy OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r.:
Rodzaj zabezpieczenia
30.06.2023
31.12.2022
weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
15 593
18 415
oświadczenie o poddaniu się egzekucji
7 167
13 109
Razem
22 760
31 524
Pozostałe zobowiązania warunkowe spółek wchodzących w skład Grupy OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r.:
Poręczenia i gwarancje
30.06.2023
31.12.2022
Zabezpieczenia wykonania umów handlowych
240
5 125
Razem
240
5 125
Grupa posiada także umowy faktoringu, w ramach których posiada zobowiązanie warunkowe w postaci weksli własnych in blanco
z deklaracją wekslową w ramach określonych limitów faktoringowych, łącznie do kwoty 10 mln zł na dzień 30.06.2023 r. oraz
10 mln zł na dzień 31.12.2022 r.
Wciąż nie zostało zakończone postępowanie związane z wypadkiem jaki miał miejsce w dniu 04.11.2021 r. w tracie prac
przeładunkowych w OT Port Świnoujście S.A. Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, postępowania
prowadzone w związku z tym zdarzeniem przez organy państwowe nie zostały zakończone, w związku z powyższym nie została
rozstrzygnięta kwestia odpowiedzialności OTPŚ. Wobec faktu braku zakończenia ww. postępowań oraz posiadania przez OTPŚ polis

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
28
ubezpieczeniowych pokrywających potencjalną odpowiedzialność odszkodowawczą uznano, że potencjalne rezerwy kosztowe z tym
związane są nieuzasadnione.
33. Pozostałe zobowiązania
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
30.06.2023
31.12.2022
Płatności zatrzymane na poczet zabezpieczenia wykonania usług
-
-
Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych
2 119
2 999
Dotacje i pozostałe
2 682
2 845
Inne zobowiązania długoterminowe
1 584
2 084
Razem pozostałe zobowiązania długoterminowe
6 385
7 928
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
30.06.2023
31.12.2022
Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych
1 404
1 404
Dotacje
591
570
Inne zobowiązania krótkoterminowe
1 869
1 720
Razem pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
3 864
3 694
Na inne zobowiązania składa się zobowiązanie wobec spółki zależnej SORDI Sp. z o.o. Spółka komandytowo-akcyjna, które na dzień
30.06.2023 wyniosły ponad 3,4 mln zł.
W dniu 22.03.2021 r. spółka zależna Rentrans Cargo Sp. z o.o. dokonała nabycia udziałów własnych spółki od wspólnika PKP Cargo
Connect Sp. z o.o. celem ich umorzenia. W wyniku tej transakcji na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Rentrans Cargo Sp. z o.o. Zobowiązania z tytułu nabycia tych
udziałów na dzień 30.06.2023 wynoszą ponad 3,5 mln zł. Dotacje otrzymały Spółki zależne. OTPG na doposażenie intermodalnego
terminala Ro-Ro w Gdyni, a spółka Port Żegluga Szczecińska na zakup wyposażenia dla jednostki pływającej.
34. Instrumenty finansowe
Instrumentem finansowym jest każdy kontrakt, który skutkuje powstaniem składnika aktywów finansowych u jednej jednostki
i zobowiązania finansowego lub instrumentu kapitałowego u drugiej jednostki.
Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące sposobu wyceny wartości godziwej instrumentów finansowych występujących w GK OTL
w okresie sprawozdawczym, dla których jest możliwe ich oszacowanie:
• środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe depozyty bankowe, faktoring zwykły i odwrócony - wartość bilansowa
wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych
instrumentów;
• należności handlowe, pozostałe należności, zobowiązania handlowe - wartość bilansowa wyżej wymienionych
instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na ich krótkoterminowy charakter;
• krótkoterminowe pożyczki o zmiennym oprocentowaniu (pożyczki spłacono – szczegóły nota 31) - wartość bilansowa wyżej
wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na ich zmienny charakter i rynkowy poziom
oprocentowania;
• instrumenty pochodne (opcja wygasła - szczegóły nota 29) - wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest
równa ich wartości godziwej.
35. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W poniższych tabelach zaprezentowane zostały transakcje z jednostkami powiązanymi za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r.
oraz na dzień 30.06.2023 r.
01.01.2023 - 30.06.2023
Przychody
Koszty
Przychody
odsetkowe
Koszty odsetkowe
pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji
-
314
-
-
30.06.2023
Należności
Zobowiązania
Udzielone pożyczki
Otrzymane pożyczki
pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji
445
67
-
-

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
29
W poniższych tabelach zaprezentowane zostały transakcje z jednostkami powiązanymi za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2022 r.
oraz na dzień 31.12.2022 r.
01.01.2022 - 30.06.2022
Przychody
Koszty
Przychody
odsetkowe
Koszty odsetkowe
Jednostka dominująca wyższego szczebla - La Financière
d'Intégration Européenne S.A.
-
-
-
55
pozostałe podmioty powiązane
-
113
-
-
Razem
-
113
-
55
31.12.2022
Należności
Zobowiązania
Udzielone pożyczki
Otrzymane pożyczki
Jednostka dominująca wyższego szczebla - La Financière
d'Intégration Européenne S.A.
-
-
-
1 108
pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji
439
63
-
-
Razem
439
63
-
1 108
Informacje o stratach dotyczących jednostek powiązanych na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r. znajdują się w nocie 22.
Grupa OTL okresowo współpracuje ze spółką Elen Gas Sp. z o.o., w której Prezes Zarządu Spółki dominującej, Pan Kamil Jedynak,
posiada większość udziałów oraz pełni funkcję Prezesa Zarządu. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako
transakcje z podmiotem powiązanym.
Grupa OTL współpracuje z Kancelarią Adwokatów i Radców Prawnych S.C., w której Członek Zarządu Spółki dominującej, Pan Daniel
Górecki jest jednym z właścicieli. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem
powiązanym.
Grupa OTL okresowo współpracuje ze spółką Artus Aircraft Sp. z o.o. (obecnie Artus Trading Company). Prezesem Spółki jest
Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki dominującej, Pan Artur Szczepaniak. W związku z powyższym transakcje z tą spółką
klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem powiązanym.
Pan Daniel Górecki, pełniący funkcję Członka Zarządu Spółki dominującej, na dzień publikacji niniejszego raportu posiadał 1.589 szt.
akcji Spółki dominującej stanowiących 0,01% udziału w kapitale własnym i ogólnej liczbie głosów Spółki dominującej.
36. Transakcje z udziałem Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej Piotr Nadolski w roku 2022 odkupił obligacje serii G od ich dotychczasowego obligatariusza. W zamian
za zorganizowanie środków pieniężnych na sfinansowanie tej transakcji oraz za wyrażenie woli na przesunięcie terminu wykupu tych
obligacji o 12 miesięcy, Emitent wypłacił Panu Piotrowi Nadolskiemu wynagrodzenie w roku 2022 oraz 2023.
37. Informacje o znaczących zdarzeniach w okresie sprawozdawczym
Sprzedaż wszystkich posiadanych przez Spółkę akcji w spółce Luka Rijeka d.d. oraz spłata obligacji serii G i H
W dniu 04.02.2023 r. Spółka zawarła ze spółką Port Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze („Kupujący”) warunkową przedwstępną
umowę sprzedaży akcji w spółce LUKA RIJEKA d.d., z siedzibą w Rijece (odpowiednio „PSPA” oraz „Luka Rijeka”), na podstawie, której
OTL, z zastrzeżeniem warunków wskazanych w PSPA, zobowiązała się do zawarcia umowy sprzedaży na rzecz Kupującego 3.421.224
akcji w Luka Rijeka, reprezentujących 25,38 % wszystkich akcji, w tym:
• 1.060.300 akcji Luka Rijeka posiadanych przez OTL („Akcje OTL”); oraz
• 2.360.924 akcji Luka Rijeka posiadanych przez Rubicon Partners Ventures Alternatywną Spółkę Inwestycyjną sp. z o.o.
(odpowiednio „Rubicon” i „Akcje Rubicon”) – pod warunkiem zawieszającym przeniesienia tych akcji z Rubicon na OTL;
za cenę sprzedaży w wysokości 7,70 EUR za jedną akcję („Cena Sprzedaży”) tj. łącznie 26.343.424,80 EUR.
Dodatkowo, na mocy PSPA, z zastrzeżeniem warunków tam określonych, OTL zobowiązała się do zapewnienia, że Fundusz Ekspansji
Zagranicznej Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych („FEZ”) zarządzany przez PFR Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A., dokona zbycia na rzecz Kupującego, za ww. cenę sprzedaży, posiadanych przez FEZ 1.179.355 akcji w Luka Rijeka
(„Akcje FEZ”). W przypadku dojścia do skutku ww. sprzedaży Akcji FEZ wygasłyby opcje put dotyczące Akcji FEZ posiadane przez FEZ
w stosunku do OTL zgodnie z umową o współpracy z dnia 24.06.2016 r., o której OTL informowała raportem bieżącym 43/2017 z dnia
27.12.2017 r. W związku z ww. postanowieniami PSPA, również w dniu 04.02.2023 r., przed jej zawarciem, OTL zawarło z FEZ umowę,
na mocy której ustanowiono prawo drag along OTL w stosunku do Akcji FEZ, które to prawo mogło być wykonane po cenie nie
mniejszej niż Cena Sprzedaży.

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
30
Wejście w życie ww. umów uzależnione było od spełniania określonych w nich warunków zawieszających.
Zakończenie ww. transakcji nastąpiło w dniu 17.03.2023 r., w związku ze spełnieniem się wszystkich warunków zawieszających
wskazanych w PSPA (informacja została przekazana raportem bieżącym nr 13/2023 z dnia 17.03.2023 r.).
Łączna cena sprzedaży za Akcje OTL będące przedmiotem Transakcji wyniosła EUR 26,3 mln EUR, z czego:
• kwota 15,4 mln EUR została przeznaczona na całkowitą spłatę wierzytelności obligatariuszy obligacji serii H i serii G wobec
OTL oraz na zapłatę rekompensaty na rzecz FEZ należnej w związku z ustanowieniem prawa drag along, o którym OTL
informowała raportem bieżącym nr 4/2023 z 5.02.2023 r.;
• pozostała kwota 10,9 mln EUR została przekazana do dyspozycji OTL.
W związku z zamknięciem Transakcji:
• wygasła opcja put dotycząca 1.179.355 akcji w Luka Rijeka posiadanych przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową
o współpracy z dnia 24.06.2016 r., o której OTL informowała raportem bieżącym nr 43/2017 z dnia 27.12.2017 r.; oraz
• nastąpiło całkowite zaspokojenie wierzytelności obligatariuszy uprawnionych z obligacji serii H i serii G wyemitowanych
przez OTL, których spłata została dokonana 29.03.2023 r., przez co z tą datą wygasły wszelkie zobowiązania Spółki z tytułu
obligacji.
W wyniku realizacji Transakcji zostało również zawarte przez Spółkę, Allianz ZB d.o.o. („Allianz”) i Kupującego porozumienie, w ramach
którego Allianz i OTL zrzekły się wszelkich wzajemnych zobowiązań, a Allianz wycofał wniosek o ogłoszenie upadłości OTL oraz pozew
złożony przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu (informacje na temat wniosku i pozwu zostały szerzej opisane w raporcie
rocznym za rok 2022 z dnia 25.04.2023 r.).
W dniu 20.03.2023 r, w związku ze złożeniem przez Allianz oświadczenia o wycofaniu wniosku o ogłoszenie upadłości, Sąd Rejonowy
Szczecin-Centrum w Szczecinie Wydział XII Gospodarczy wydal postanowienie o umorzeniu postępowania w przedmiocie ogłoszenia
upadłości Spółki toczącego się na skutek wyżej opisanego wniosku o upadłość.
Ponadto w dniu 22.05.2023 r. zostało umorzone postępowanie toczące się przeciwko Spółce na skutek pozwu wniesionego przez
Allianz przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu.
W związku z zakończeniem transakcji sprzedaży akcji Luka Rijeka zaistniała podstawa wcześniejszego całkowitego wykupu obligacji
serii G oraz H (łącznie Obligacje).
Przedterminowa spłata obligacji
W dniu 29.03.2023 r. Spółka dokonała wykupu wraz z należytymi odsetkami oraz umorzenia (i.) 104 207 obligacji serii H (Obligacje H)
o łącznej wartości nominalnej 52.390 tys. zł. oraz (ii.) 17 900 obligacji serii G (Obligacje G) obligacji o łącznej wartości nominalnej
8.360 tys. zł. Wykup Obligacji H oraz Obligacji G miał charakter przedterminowego wykupu. Umorzenie Obligacji wskazanych powyżej,
spowodował definitywne wygaśnięcie wszelkich praw i obowiązków wynikających z umorzonych Obligacji.
OTL dokonał całkowitego przedterminowego wykupu obligacji serii G i H w kwocie 62.359 tys. zł.
Zawarcie znaczącego Aneksu do obowiązującej umowy ramowej z Jastrzębską Spółką Węglową S.A.
W dniu 20.04.2023 r. doszło do podpisania aneksu do Umowy ramowej z dnia 18.07.2018 r. ("Aneks") z Jastrzębską Spółką Węglową
S.A. z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju ("JSW"). W wyniku zawartego Aneksu został przedłużony, do 31.12.2023 r., okres na jaki została
ustalona współpraca Spółki z JSW w przedmiocie: (i.) obsługi ładunków koksu w eksporcie oraz (ii.) obsługi ładunków węgla w imporcie
- zleconych przez JSW wraz z obsługą spedycyjną do przeładunku i składowania przez Spółkę na terenie portu OT Port Świnoujście,
a także (iii.) usług kolejowych przewozów ładunków (węgla i koksu). Aneks obowiązuje od dnia 1.01.2023 r., a szacowana wartość
współpracy zmieniona przedmiotowym Aneksem w roku 2023 wyniesie ponad 49 mln zł netto (informacja przekazana raportem
bieżącym nr 17/2023 z dnia 20.04.2023 r.)
Zawarcie przedwstępnej umowy dzierżawy pomiędzy Zarządem Morskich Portów Szczecin i Świnoujście S.A., a spółką zależną
Emitenta - OT Port Świnoujście S.A.
W dniu 20.06.2023 r. została podpisana przedwstępna umowa ("Umowa") pomiędzy Zarządem Morskich Portów Szczecin
i Świnoujście S.A. z siedzibą w Szczecinie ("ZMPSZiS"), a spółką zależną OTL, tj. OT Port Świnoujście S.A. ("OTPŚ"), w której strony
zobowiązują się do zawarcia umowy przyrzeczonej ("Umowa Przyrzeczona") stanowiącej aneks do obecnej umowy dzierżawy
nieruchomości, na której prowadzona jest działalność terminala w Świnoujściu prowadzonego przez OTPŚ, zawartej dnia
12.09.1994 r. ("Umowa dzierżawy").
Umowa Przyrzeczona będzie dotyczyła (oprócz innych zagadnień związanych z realizacją Umowy dzierżawy) wydłużenia okresu
obowiązywania Umowy dzierżawy do 30 lat. Umowa Przyrzeczona zostanie zawarta w terminie do 30 dni od daty spełnienia

Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony
30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej)
31
warunków przewidzianych przez przepisy ustawy z dnia 20 grudnia 1996 roku o portach i przystaniach morskich.
Informacja została przekazana raportem bieżącym nr 33/2023 z dnia 20.06.2023 r.
Podjęcie przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie uchwały o wypłacie dywidendy
W dniu 26.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie („ZWZ”) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy
2022, w tym postanowiło przeznaczyć kwotę 83.832.192 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki. Wysokość dywidendy
przypadająca na jedną akcję wynosiła 6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie 13.098.780 szt. Ponadto ZWZ
ustaliło dzień dywidendy na 16 czerwca 2023 roku. Dywidenda została wypłacona dniu 20.06.2023 r.
38. Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym
Nie wystąpiły.
Szczecin, dnia 19 września 2023 r.
……………………….
Kamil Jedynak
……………………….
Grzegorz Zubrzycki
……………………….
Daniel Górecki
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu