OŚWIADCZENIE

RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A.

dotyczące oceny

Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy PKP CARGO za rok

obrotowy zakończony

w dniu 31 grudnia 2020 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE

Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu

spółek handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne

informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że roczne Skonsolidowane

Sprawozdanie Finansowe Grupy PKP CARGO za rok obrotowy zakończony w dniu

31 grudnia 2020 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE (zwane dalej:

„Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym”) jest zgodne z księgami,

dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Skonsolidowanego

Sprawozdania Finansowego na podstawie:

1) treści Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz sprawozdania

z badania tego sprawozdania zamieszczonego w Sprawozdaniu niezależnego

biegłego rewidenta z badania dla Walnego Zgromadzenia oraz Rady

Nadzorczej PKP CARGO S.A. wydanego bez zastrzeżeń,

2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami BDO spółka

z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą

w Warszawie, tj. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,

3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez

Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania

przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań

przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,

4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.

przez Zarząd PKP CARGO S.A.,

5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ

nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej

PKP CARGO S.A., w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu

oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.

W opinii niezależnego biegłego rewidenta Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe:

1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy

PKP CARGO na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz wyniku finansowego

i przepływów pieniężnych Grupy PKP CARGO za rok obrotowy zakończony

w dniu 31 grudnia 2020 roku, zgodnie z mającymi zastosowanie

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)

rachunkowości,