Oświadczenie na podstawie podjętej w dniu 15 kwietnia 2026 roku Uchwały Rady Nadzorczej spółki Polski Holding Nieruchomości S.A.

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI POLSKI HOLDING NIERUCHOMOŚCI S.A. SPORZĄDZONE NA PODSTAWIE PRZEPISÓW § 72 UST. 1 PKT 6), 7) i 8) ORAZ § 73 UST. 1 PKT 6), 7) i 8) ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW Z DNIA 6 CZERWCA 2025 ROKU W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM („ROZPORZĄDZENIE”)

OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE POLITYKI WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Rada Nadzorcza spółki Polski Holding Nieruchomości S.A., działając na podstawie przepisów § 72 ust. 1 pkt 6 i 7 oraz § 73 ust. 1 pkt 6 i 7 Rozporządzenia oświadcza, że:

1. W dniu 13 czerwca 2025 roku dokonała wyboru podmiotu do przeprowadzenia przeglądu i badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółki Polski Holding Nieruchomości S.A. („Spółka”) za lata 2025–2026 (z możliwością powierzenia dalszego badania sprawozdań co najmniej za lata 2027 i 2028), tj. Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. z siedzibą w Warszawie, zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, wraz ze wskazaniem, że:

a. firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,

b. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,

c. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską lub członka sieci, do której należy firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

2. W dniu 13 czerwca 2025 roku dokonała wyboru podmiotu do przeprowadzenia atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki za lata 2025–2026 (z możliwością powierzenia dalszego badania co najmniej za lata 2027 i 2028), tj. Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. z siedzibą w Warszawie, wraz ze wskazaniem, że:

a. firma audytorska przeprowadzająca atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki oraz członkowie zespołu przeprowadzającego tę atestację spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,

Oświadczenie na podstawie podjętej w dniu 15 kwietnia 2026 roku Uchwały Rady Nadzorczej spółki Polski Holding Nieruchomości S.A.

b. Spółka posiada politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki oraz politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących atestacją sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju grupy kapitałowej Spółki.

OŚWIADCZENIE W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza spółki Polski Holding Nieruchomości S.A., działając na podstawie przepisów § 72 ust. 1 pkt 8 oraz § 73 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia, oświadcza, że:

a. są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,

b. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Sławomir Frąckowiak ……………………………….

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Pan Cezary Nowosad ……………………………….

Sekretarz Rady Nadzorczej Pani Kamila Szmorlińska ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pani Elżbieta Buczek ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pani Agnieszka Celińska ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pani Agata Kotwica-Stefańska ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pan Krzysztof Śmigielski ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pan Michał Wnorowski ……………………………….

Członek Rady Nadzorczej Pan Marcin Zajączkowski ……………………………….