1
Sprawozdanie Rady Nadzorczej PZ CORMAY S.A. z oceny jednostkowego
sprawozdania finansowego PZ CORMAY S.A. za rok 2021
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza PZ CORMAY S.A.
(„Spółka”) dokonała oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021
(„Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe”) w zakresie jego zgodności z księgami
i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, obejmującego:
1. sprawozdanie z całkowitych dochodów Spółki za rok okres od dnia 1 stycznia 2021 r.
do dnia 31 grudnia 2021 r. wykazujące stratę netto w wysokości 138 tys. zł,
2. sprawozdanie z sytuacji finansowej Spółki sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 r., które
po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 103.124 tys. zł,
3. sprawozdanie z przepływów pieniężnych Spółki za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2021 r.
do dnia 31 grudnia 2021 r. wykazujące zmniejszenie środków pieniężnych o kwotę 4.238
tys. zł,
4. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Spółki za rok obrotowy od dnia 1 stycznia
2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę
4.206 tys. zł,
5. informacje dodatkowe zawierające podsumowanie istotnych zasad (polityki)
rachunkowości oraz inne informacje objaśniające.
Rada Nadzorcza Spółki Uchwałą nr 24/2020 z dnia 23 kwietnia 2020 r. wybrała BDO Spółkę
z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie (wpisaną na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych
Rewidentów pod nr 3355) do przeprowadzenia badania Jednostkowego Sprawozdania
Finansowego („Biegły Rewident”).
Rada Nadzorcza Spółki, po zapoznaniu się i przeprowadzeniu analiz: (i) Jednostkowego
Sprawozdania Finansowego oraz (ii) sprawozdania Biegłego Rewidenta z badania
Jednostkowego Sprawozdania Finansowego, mając również na uwadze rekomendację
w sprawie ww. sprawozdania finansowego wydaną przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej
Spółki, ocenia, że Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe:
1. przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2021 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
2. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz Statutem
Spółki,
3. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie
z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U.
z 2021 r., poz. 217, z późn. zm.).
