Value-Holdings Aktiengesellschaft
Augsburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Anlagevermögen |
12.690.473,52 |
11.825.926,99 |
| I. Sachanlagen |
45.825,53 |
58.947,53 |
| II. Finanzanlagen |
12.644.647,99 |
11.766.979,46 |
| B. Umlaufvermögen |
794.116,82 |
1.433.011,28 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
323.794,69 |
764.450,26 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
470.322,13 |
668.561,02 |
| Aktiva |
13.484.590,34
|
13.258.938,27 |
Passiva
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31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Eigenkapital |
13.100.716,97 |
12.570.565,10 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
6.026.982,00 |
6.026.982,00 |
| II. Kapitalrücklage |
1.650.000,00 |
1.650.000,00 |
| III. Gewinnvortrag |
4.813.223,34 |
4.135.177,42 |
| IV. Jahresüberschuss |
610.511,63 |
758.405,68 |
| B. Rückstellungen |
343.209,63 |
459.758,22 |
| C. Verbindlichkeiten |
40.663,74 |
228.614,95 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
40.663,74 |
228.614,95 |
| Passiva |
13.484.590,34 |
13.258.938,27 |
Anhang
(Anhang für Offenlegungszwecke)
I. Allgemeine Angaben
Die Value-Holdings AG hat ihren Sitz in Augsburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht
Augsburg unter der HRB-Nummer 64 eingetragen.
Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs.
1 HGB.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert
beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich kumulierter planmäßiger
Abschreibungen angesetzt. Die zugrunde gelegten Nutzungsdauern entsprechen den erwarteten
wirtschaftlichen Nutzungsdauern.
Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Die Finanzanlagen werden
bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung gemäß § 253 Absatz 3 HGB auf den niedrigeren
beizulegenden Wert abgeschrieben. Der beizulegende Wert ergibt sich aus dem Fair Value,
der durch anerkannte Bewertungsmethoden im Rahmen der Unternehmensbewertung ermittelt
wurde. Sofern in den Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind,
erfolgen Zuschreibungen gemäß dem Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Absatz 5 HGB.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten und Steuern werden Rückstellungen in Höhe des Erfüllungsbetrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Unter der Position Finanzanlagen werden folgende Beteiligungen der Value-Holdings
AG ausgewiesen:
Value-Holdings International AG, Anteil 26,6 %, Eigenkapital 13.274 T€, Ergebnis 489
T€
Value-Holdings Capital Partners AG, Anteil 49,5 %, Eigenkapital 271 T€, Ergebnis -48
T€
NABAG AG, Anteil 58,1 %, Eigenkapital 1.972 T€, Ergebnis 1 T€
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenständen haben eine Laufzeit von unter
einem Jahr.
Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2023 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien
mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.
In die Kapitalrücklage wurden Agiobeträge aus Kapitalerhöhungen eingestellt. Im Geschäftsjahr
2023 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.
IV. Sonstige Angaben
Organe der Gesellschaft:
Aufsichtsrat:
Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt, München, Vorsitzender
Christoph Papst, Kaufmann, St. Georgen, stellvertretender Vorsitzender
Michael Höfer, Portfolio-Manager, Prem
Vorstand:
Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß
sonstige Berichtsbestandteile
Augsburg, im Mai 2024
Georg Geiger Vorstand
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2024 festgestellt.
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