 H&K AGOberndorf am NeckarJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018Bericht des Aufsichtsrates zum Geschäftsjahr 2018Sehr geehrte Damen und Herren, der Aufsichtsrat hat auch im abgeschlossenen Geschäftsjahr gemäß den ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben den Vorstand und dessen Arbeit auf Grundlage seiner schriftlichen und mündlichen Berichte und Informationen, die uns regelmäßig, zeitnah und umfassend erstattet wurden, überwacht und beratend begleitet. Der Vorstand hat den Aufsichtsrat regelmäßig und zeitnah über alle für das Unternehmen relevanten Fragen der Strategie, der Geschäftsentwicklung, der Planung, die wirtschaftliche Lage, die finanzielle Situation und Vorausschau, die Unternehmenssituation, die Risikolage und das Risikomanagement unterrichtet. Insofern unterrichtete der Vorstand auch über weitere Verbesserungen des Risiko- und des Compliance-Managementsystems, zudem erhielt der Aufsichtsrat fortlaufend Informationen zu aktuellen Themen. Hierzu gehörten u.a. auch die Lage und Entwicklung der Gesellschaft und ihrer verbundenen Unternehmen sowie die beabsichtigte Geschäftspolitik, Unternehmensplanung und grundsätzliche Fragenstellungen. Abweichungen des Geschäftsverlaufs von den Plänen und Zielen sowie Gegensteuerungsmaßnahmen wurden vom Vorstand im Einzelnen erläutert und vom Aufsichtsrat hinterfragt, plausibilisiert und geprüft. Der Aufsichtsrat hat diese Berichte jeweils ausführlich erörtert, mit dem Vorstand beraten und auf dieser Basis die erforderlichen Entscheidungen getroffen sowie die Wirksamkeit der Governance-Systeme überwacht. Maßnahmen, die nach der vom Aufsichtsrat beschlossenen Geschäftsordnung des Vorstands der Zustimmung des Aufsichtsrats bedurften, haben wir vor Beschlussfassung eingehend erörtert. Empfehlungen und Anregungen des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) wurden diskutiert und in der Entscheidungsfindung berücksichtigt. Der Vorsitzende des Aufsichtsrats tauschte sich zwischen den Sitzungsterminen zusätzlich regelmäßig mit dem Vorstand zu wichtigen aktuellen Themen aus. Der Aufsichtsrat trat im Geschäftsjahr 2018 zu insgesamt vier ordentlichen Sitzungen zusammen, wobei sich die Präsenzquote auf 100% belief. Zudem wurden besonders eilbedürftige Angelegenheiten schriftlich oder unter Nutzung elektronischer Kommunikationsmittel nach Bedarf beraten und/oder entschieden. Darüber hinaus erörtere der Aufsichtsrat diverse Themen regelmäßig untereinander sowie im Austausch mit dem Vorstand im Rahmen außerordentlicher Sitzungen oder in Form eines allgemeinen Informationsaustausches. Zum Auftakt des Geschäftsjahres 2018 trafen sich die Aufsichtsratsmitglieder zu einer Klausurtagung zur Rückschau auf das Jahr 2017, die Effizienzbewertung der Aufsichtsratsarbeit, die Festlegung der Schwerpunktthemen für die Aufsichtsratssitzungen 2018, die Zielerreichungsbewertung des Vorstandes für 2017, sowie die Festlegung der Jahresziele für den Vorstand für das Geschäftsjahr 2018. Am 31.01.2018 fand eine Einführungs- u. Vorstellungsveranstaltung von Herrn Dr. Koch als zukünftigem neuen Vorstandsvorsitzenden mit Wirkung zum 01.05.2018 in Oberndorf a.N. statt, an der auch die Mitglieder des Aufsichtsrats teilnahmen. Die Budgetplanung für das Geschäftsjahr 2018 wurde nach ausgiebiger Beratung und Einholung zusätzlicher Informationen und Plausibilitätsprüfungen im Rahmen einer Telekonferenz von Vorstand und Aufsichtsrat am 09.02.2018 freigegeben. Die erste ordentliche Sitzung des Aufsichtsrats im Berichtsjahr fand am 13.04.2018 in Stuttgart statt und befasste sich vordringlich mit der aktuellen Geschäftsentwicklung, der wirtschaftlichen Lage, aktuellen Ausschreibungen, dem aktuellen Stand der Umsetzung der USA-Strategie, der Eröffnung der Unternehmensrepräsentanz in Berlin sowie Fragestellungen zur der D & O-Versicherung. Weitere Schwerpunktthemen bildeten die Reorganisation der Fertigung in Oberndorf, die Stabilisierung der Wertschöpfungskette sowie der jährliche Compliance Bericht und die Chancen- und Risikoberichterstattung. Zum 01.05.2018 trat Dr. Jens Bodo Koch als neuer Vorstandsvorsitzender in das Unternehmen ein. Im Mittelpunkt der zweiten ordentlichen Aufsichtsratssitzung am 25.06.2018 in Oberndorf stand neben der aktuellen Geschäftsentwicklung und wirtschaftlichen Lage mit besonderem Fokus auf die Liquiditätssituation die laufenden Ausschreibungen im Militär- u. Behördengeschäft auf nationaler und internationaler Ebene und eine vertiefte Diskussion der strategischen Ausrichtung des USA-Geschäfts. Weitere Tagesordnungsschwerpunkte stellten die Stabilisierung und Optimierung des Produktentstehungs- und -lenkungsprozesses, sowie die Ergebnisse der letzten Risikoinventur dar, die durch die Personalberichterstattung und die Vorbereitung der Hauptversammlung ergänzt wurden. Schwerpunkte der am 28.09.2018 in Oberndorf a.N. abgehaltenen dritten ordentlichen Aufsichtsratssitzung bildete die Nachlese zur Hauptversammlung vom 21.09.2018, der Umsetzungsstand zu dem Kosteneinsparungs- und Working Capital Verbesserungskatalog, die Compliance Berichterstattung und die Diskussion diverser Personalia. Des Weiteren wurde gemeinsam mit dem Vorstand beschlossen, die existierenden Verbesserungsinitiativen um neue Ideen zur Effizienzsteigerung zu optimieren und unter dem Programmnamen „HK2020" zusammenzufassen und künftig in Form einer zentralen Projektmanagementorganisation zu führen und zu berichten. Mit Wirkung zum 01.10.2018 trat Herr Dr. Björn Krönert als Vorstand der H & K AG in die Unternehmensgruppe ein und folgte damit auf Herrn Hesse, der den Aufsichtsrat im August informiert hat, seinen zum Jahresende auslaufenden Vertrag nicht zu verlängern. Die Aufsichtsratssitzung vom 17.12.2018 befasste sich neben der aktuellen Finanzsituation und Jahresendprognose insbesondere mit der Budgetplanung für das kommende Geschäftsjahr, dem mittelfristigen Planungsausblick, dem Status des Transformationsprogramms HK 2020, der Berichterstattung zu den USA-Themen sowie mit Fragen der Produktstrategie und unserer Tochtergesellschaft in Frankreich. Im Geschäftsjahr 2018 hat das Unternehmen insgesamt zwei Überbrückungsdarlehen in Höhe von 80 Mio. EUR aufgenommen, dafür im Gegenzug ein langfristiges Finanzierungsdarlehen in Höhe von 35 Mio. EUR getilgt. Wesentliche Rechtsfälle sind im Jahre 2018 durch Vergleichsverhandlungen beendet worden (Klagen der Unternehmen Orbital ATK, Point Trading sowie HK Advantage) oder zu Beginn des Jahres 2019 durch Urteil erstinstanzlich beendet worden (Verdacht der unbefugten Ausfuhr von Gewehren nach Mexiko). Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss und der Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht, jeweils für das Geschäftsjahr 2018 sind von dem durch die Hauptversammlung gewählten und vom Aufsichtsrat mit der Prüfung beauftragten Abschlussprüfer, der KPMG AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Klingelhöferstr. 18, 10785 Berlin, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Die Prüfer weisen jedoch wie im Vorjahr darauf hin, dass der Fortbestand der Gesellschaft und damit des H & K AG Konzerns davon abhängig ist, dass ausweislich der Liquiditätsplanung die zugrunde liegenden Planungsprämissen eintreten mit der Folge, dass die Liquiditätszuflüsse für das Jahr 2019 und die Folgejahre im Vergleich zu 2018 deutlich höher sind. Die Prüfung hat keinen Anlass zu Beanstandungen gegeben. Die Abschlussunterlagen und die Prüfungsberichte standen allen Mitgliedern des Aufsichtsrats rechtzeitig zur Verfügung. Der Aufsichtsrat hat die Dokumente geprüft und in der Aufsichtsratssitzung am 10.05.2019 beraten. Der Abschlussprüfer nahm an der Sitzung vom 10.05.2019 teil, stellte die wesentlichen Prüfungsergebnisse vor und hat ergänzende Auskünfte erteilt sowie Fragen beantwortet. Der Aufsichtsrat hat sich dem Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses sowie des Konzernlageberichts durch den Abschlussprüfer angeschlossen und den Jahres- und Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2018 in der Sitzung vom 10.05.2019 unter eingehender Erörterung mit dem Vorstand und den Vertretern des Abschlussprüfers gebilligt. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt. Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts durch den Aufsichtsrat sind Einwendungen nicht zu erheben. Dem Vorschlag des Vorstands, den im Jahresabschluss 2018 ausgewiesenen Bilanzgewinn vollständig auf neue Rechnung vorzutragen, schließen wir uns an. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand sowie allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern von Heckler & Koch für die im Geschäftsjahr 2018 erbrachten Leistungen.
Oberndorf, den 23.05.2019 H & K AG Der Aufsichtsrat Dieter John, Vorsitzender |