DRMM Maklermanagement AGHamburgJahresabschluss zum 31.12.2016Bilanz zum 31.12.2016
AnhangAllgemeine AngabenDie MONEYMAXX Vermittlungs- und Beteiligungs- GmbH wurde mit Handelsregistereintragung vom 20. September 2007 in die MONEYMAXX AG umgewandelt. Mit Eintragung ins Handelsregister am 26. November 2007 wurde die MONEYMAXX AG in die DRMM Maklermanagement AG umfirmiert. Die DRMM Maklermanagement hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Handelsregister B beim Amtsgericht in Hamburg unter der Nummer HRB 102468 eingetragen. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG). Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang einschließlich Anlagenspiegel und den Lagebericht. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Die DRMM Maklermanagement AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Die Vorjahreszahlen der Umsatzerlöse sind aufgrund der Neufassung von §277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG nicht vergleichbar. Bei Anwendung des §277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG hätten sich für das Vorjahr Umsatzerlöse von 2.182.664,76 Euro ergeben. Die Basler Beteiligungsholding GmbH hat der DRMM Maklermanagement AG gemäß § 20 Abs. 4 AktG das Bestehen einer Mehrheitsbeteiligung i.S.v. § 16 Abs. 1 AktG mitgeteilt. Bilanzierungs- und BewertungsmethodenDie Vermögens- und Schuldposten wurden unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßigen Abschreibungen, die übrigen Aktiva werden zum Nennwert bilanziert. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden mit Bildung eines Sammelpostens im Pool über fünf Jahre abgeschrieben. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Das in den Forderungen liegende allgemeine Kreditrisiko wird durch pauschal ermittelte Wertberichtigungen berücksichtigt. Guthaben bei Kreditinstitute werden zum Nominalwert bewertet. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten transitorische Abgrenzungen. Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag und Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages anzusetzen. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden gem. §253 Abs. 2 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Berechnung der Pensionsrückstellungen erfolgte nach dem international üblichen Anwartschaftsbarwertverfahren - der Projekted-Unit-Credit-Methode (PUC) - in Verbindung mit § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB auf der Grundlage der Richtafeln 2005G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Neben den gegenwärtigen wurden auch zukünftige Entwicklungen, Trends und Fluktuationen berücksichtigt. Die Abzinsung erfolgte gemäß § 253 Abs. 2 Satz2 HGB mit dem von der Bundesbank gemäß der Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsVO) veröffentlichten Zinssatz bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren. Bewertungsstichtag war der 31. November 2016. Durch die Neufassung des § 253 Abs. 6 HGB sind bei Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren in jedem Geschäftsjahr zu ermitteln. Für diesen Unterschiedsbetrag besteht eine Ausschüttungssperre. Zum Bilanzstichtag ergeben sich gem. §253 Abs. 6 HGB folgende Werte: Erfüllungsbetrag mit 10-jährigem Durchschnittszins 228.985 Euro Erfüllungsbetrag mit 7-jährigem Durchschnittszins 289.725 Euro Ausschüttungsgesperrter Betrag 60.740 Euro Es wurden nachstehende versicherungsmathematische Parameter für die Ermittlung der Pensionsverpflichtung verwendet:
Die Fluktuation wurde mit alters- und geschlechtsspezifischen Wahrscheinlichkeiten berücksichtigt. Gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurden die Pensionsverpflichtungen aus Entgeltumwandlung mit der kongruenten Rückdeckungsversicherung saldiert. Der Erfüllungsbetrag der saldierten Verpflichtungen beträgt 3.343,24 Euro und entspricht den Anschaffungskosten sowie dem beizulegenden Zeitwert der Rückdeckungsversicherung. Der beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde unter Anwendung anerkannter versicherungsmathematischer Bewertungsmethoden ermittelt. Im Geschäftsjahr entstanden aus den unmittelbaren Zusagen Zinsaufwendungen von 8.811,13 Euro sowie Aufwendungen aus der Zuführung des Dienstzeitaufwandes von 5.506,00 Euro. Erläuterungen zur BilanzAktivaAnlagevermögen
Forderungen und sonstige VermögensgegenständeDie Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen bestehen im Wesentlichen aus Forderungen gegenüber der Basler Beteiligungsholding GmbH (vormals: DEUTSCHER RING Beteiligungsholding GmbH) aus dem Ergebnisabführungsvertrag. Zum Bilanzstichtag bestehen noch Forderungen gegenüber den Mitarbeitern in Höhe von 1.493,06 Euro. Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten noch nicht erstattete Gutschriften aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 21.072,38 Euro. PassivaDas Grundkapital beträgt 5.000.000 Euro und ist eingestellt in 5.000.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien. Die Basler Beteiligungsholding GmbH, Hamburg, hat uns nach § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass ihr 100 % der Anteile an unserer Gesellschaft gehören Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubsansprüche (95 T€), Pensionsverpflichtungen (229 T€), Bonifikationen des Außendienstes (176 T€), Verwaltungskosten (24 T€), Berufsgenossenschaftsbeiträge (20 T€), Variable Vergütung für Mitarbeiter (27 T€), Erfolgsvergütungen (475 T€) sowie Vorstandsboni (218 T€) . Die Verbindlichkeiten beinhalten noch nicht bezahlte Rechnungen aus Lieferungen und Leistungen sowie kurzfristig fällige Leistungen an Mitarbeiter und Steuern. Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Sonstige AngabenEs bestehen mittelfristige Leasingverträge für KFZ, mit einer maximalen Laufzeit von 36 Monaten. Die Aufwendungen für diese Leasingverträge belaufen sich im Geschäftsjahr 2016 auf 131.841,09 Euro. Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 30 (Vorjahr 31) Arbeitnehmer. Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten. Die Basler Beteiligungsholding GmbH hat der DRMM Maklermanagement AG gemäß § 20 Abs. 4 AktG das Bestehen einer Mehrheitsbeteiligung i.S.v. § 16 Abs. 1 AktG mitgeteilt. Organe der GesellschaftVorstand:Jürgen Riemer, Dassel Sascha Bassir, Hamburg Aufsichtsrat:Markus Jost, Vorsitzender Mitglied des Vorstandes Basler Versicherungen Dr. Jürg Schiltknecht , stv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes Basler Versicherungen Kay Bölke (bis 31.10.2016) Stellvertretender Finanzvorstand Leiter des Bereiches Recht, Steuern und Compliance Basler Versicherungen Ralf Stankat (seit 01.11.2016) Mitglied des Vorstandes Basler Versicherungen KonzernzugehörigkeitMutterunternehmen im Sinne von § 285 Nr. 14 HGB ist die Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und ist erhältlich bei der Baloise Group, Aeschengraben 21, CH-4002 Basel. Hamburg, 15. Februar 2017 DRMM Maklermanagement AG Riemer Bassir Impressum HerausgeberDRMM Maklermanagement AG Ludwig-Erhard-Strasse 22 20459 Hamburg März 2017 Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde am 04. April 2017 festgestellt. |
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