Baloise Vertriebsservice AGHamburgJahresabschluss zum 31. Dezember 2024Geschäftsbericht 2024AUFSICHTSRATDr. Matthias Hilgert, Vorsitzender Leitender Angestellter der Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der Baloise Sachversicherung AG Deutschland Christoph Wappler, stellvertretender Vorsitzender Mitglied des Vorstands der Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der Baloise Sachversicherung AG Deutschland Dr. Hartmut Holz (bis 9. Oktober 2024) Leitender Angestellter der Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der Baloise Sachversicherung AG Deutschland Dr. Barbara Ries (ab 9. Oktober 2024) Mitglied des Vorstands der Baloise Lebensversicherung AG Deutschland und der Baloise Sachversicherung AG Deutschland VORSTANDSascha Bassir, Hamburg Bernd Einmold, Mülheim an der Ruhr Bilanz zum 31. Dezember 2024Aktiva
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2024
ANHANGAllgemeine AngabenDie Baloise Vertriebsservice AG, Hamburg, ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer HRB 102468 eingetragen. Bilanzierungs- und BewertungsmethodenDer Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden mit Bildung eines Sammelpostens im Pool über fünf Jahre abgeschrieben. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Das in den Forderungen liegende allgemeine Kreditrisiko wird durch pauschal ermittelte Wertberichtigungen berücksichtigt. Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert bilanziert. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag und Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bilanziert. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Bewertung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen erfolgte nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC-Methode) in Verbindung mit § 253 Abs. 1 HGB unter Zugrundelegung der Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck. Zukünftige Entwicklungen und Trends wurden berücksichtigt. Die Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen erfolgte auf Basis des von der Deutschen Bundesbank für November 2024 veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatzes der letzten zehn Jahre bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren. Der Zinssatz wurde auf das Jahresende hochgerechnet. Zum Bilanzstichtag ergeben sich folgende Werte für die Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen:
Es wurden nachstehende versicherungsmathematische Parameter für die Ermittlung der Pensionsverpflichtung verwendet:
Die Fluktuation wurde mit alters- und geschlechtsspezifischen Wahrscheinlichkeiten berücksichtigt. Die Pensionsverpflichtungen aus Entgeltumwandlung wurden mit der kongruenten Rückdeckungsversicherung saldiert. Der Erfüllungsbetrag der saldierten Verpflichtungen beträgt 4.234,00 Euro. Der beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung beträgt 4.234,00 Euro und wurde unter Anwendung anerkannter versicherungsmathematischer Bewertungsmethoden ermittelt. Im Geschäftsjahr entstanden aus den unmittelbaren Zusagen Zinsaufwendungen von 8.556,00 Euro. Erläuterungen zur BilanzDie Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen bestehen im Wesentlichen aus Forderungen gegenüber der Baloise Leben Beteiligungsholding GmbH, Hamburg, und betreffen den Gewinnabführungsvertrag. Zum Bilanzstichtag bestehen noch Forderungen gegenüber Mitarbeitern in Höhe von 3.000,00 Euro. Das Grundkapital beträgt 5.000.000,00 Euro und ist eingestellt in 5.000.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien je 1,00 Euro. Die Baloise Leben Beteiligungsholding GmbH hat uns nach § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass ihr 100 % der Anteile an unserer Gesellschaft gehören. Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Pensionsverpflichtungen (303.531,00 Euro), Erfolgsvergütungen (505.321,00 Euro), Zusatzvergütung (37.424,09 Euro), Verwaltungskosten (91.227,29 Euro) sowie variable Vergütungen für die Mitarbeitenden und den Vorstand (74.986,80 Euro). Die Verbindlichkeiten bestehen insbesondere aus noch abzuführenden Lohn- und Kirchensteuern. Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Erläuterungen zur Gewinn- und VerlustrechnungDie Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Provisionen aus der Vermittlung von Lebensversicherungsprodukten für die Baloise Lebensversicherung AG Deutschland, Hamburg. Die sonstigen Erträge umfassen insbesondere die Auflösung von Rückstellungen (18.744,35 Euro). Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen beinhalten ausschließlich Zinszuführungen für die Pensionsrückstellung. Die Erträge aus Verlustübernahme resultieren aus dem Gewinnabführungsvertrag mit der Baloise Leben Beteiligungsholding GmbH. Sonstige AngabenEs bestehen mittelfristige Leasingverträge für KFZ mit einer maximalen Laufzeit von 36 Monaten. Die Aufwendungen für diese Leasingverträge belaufen sich für die Restlaufzeit auf 211.974,11 Euro. Die Mitglieder des Aufsichtsrates und des Vorstandes sind auf Seite 4 bzw. 5 genannt. Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten. Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 18 (Vorjahr: 18) Mitarbeitende. KonzernzugehörigkeitMutterunternehmen ist die Baloise Leben Beteiligungsholding GmbH, Hamburg. Beide Unternehmen werden nach § 292 HGB in den Konzernabschluss der Baloise Holding AG, Basel, Schweiz, (Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt) mit einbezogen. Der befreiende Konzernabschluss wird geprüft und ist einem nach § 291 HGB aufgestellten Konzernabschluss gleichwertig. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und ist erhältlich bei der Baloise Holding AG, Aeschengraben 21, 4002 Basel, Schweiz.
Hamburg, den 27. Februar 2025 Sascha Bassir Bernd Einmold IMPRESSUMHerausgeber Baloise Vertriebsservice AG Ludwig-Erhard-Straße 22 20459 Hamburg Satz Inhouse produziert Februar 2025 Baloise Vertriebsservice AG Ludwig-Erhard-Straße 22 20459 Hamburg FeststellungDer Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde am 11.04.2025 festgestellt |
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