Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ve konsolidasyona tabi bağlı ortaklığı'nın 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37nci ve 38inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.


Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited




Fatma Ebru Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi

8 Mayıs 2014
İstanbul, Türkiye

1 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:53:01

Bilanço

1 MELEK SERCAN ÇOBAN MÜDÜR TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 13:48:52
2 GÜLDEN AKDEMİR GENEL MÜDÜR YARDIMCISI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 13:52:04
3 HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 13:55:09
4 İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 13:58:01
5 AKGÜN TÜRER YÖNETİM KURULU BAŞKANI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 14:01:06
6 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:53:03

Bilanço
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 31/03/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 396.525 77.379 319.146 450.273 82.638 367.635
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 4.804 2.861 1.943 15.850 12.292 3.558
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 4.804 2.861 1.943 15.850 12.292 3.558
Devlet Borçlanma Senetleri 398 0 398 393 0 393
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 37 37 0 37 37 0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 3.322 1.777 1.545 14.369 11.204 3.165
Diğer Menkul Değerler 1.047 1.047 0 1.051 1.051 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 0 0 0 0 0
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
Krediler 0 0 0 0 0 0
Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
BANKALAR (5.I.3) 79.679 26.464 53.215 76.403 43.317 33.086
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 4.000 4.000 0 0 0 0
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar 0 0 0 0 0 0
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 4.000 4.000 0 0 0 0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) 414.554 407.832 6.722 388.948 382.267 6.681
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 160 160 0 160 160 0
Devlet Borçlanma Senetleri 406.948 406.921 27 381.414 381.358 56
Diğer Menkul Değerler 7.446 751 6.695 7.374 749 6.625
KREDİLER VE ALACAKLAR (5.I.5) 2.679.921 2.148.999 530.922 2.832.164 2.237.392 594.772
Krediler ve alacaklar 2.633.568 2.102.646 530.922 2.785.981 2.191.209 594.772
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 22.559 19.776 2.783 20.543 20.515 28
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 2.611.009 2.082.870 528.139 2.765.438 2.170.694 594.744
Takipteki Krediler 130.545 130.545 0 179.800 179.800 0
Özel Karşılıklar (-) 84.192 84.192 0 133.617 133.617 0
FAKTORİNG ALACAKLARI 0 0 0 0 0 0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) 0 0 0 0 0 0
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 0 0 0 0 0 0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0
Mali İştirakler 0 0 0 0 0 0
Mali Olmayan İştirakler 0 0 0 0 0 0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) 0 0 0 0 0 0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0
Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 24.704 24.704 0 16.445 16.445 0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 2.203 2.203 0 1.902 1.902 0
Şerefiye 0 0 0 0 0 0
Diğer 2.203 2.203 0 1.902 1.902 0
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.12) 0 0 0 0 0 0
VERGİ VARLIĞI (5.I.13) 4.804 4.804 0 5.829 5.829 0
Cari Vergi Varlığı 0 0 0 3.134 3.134 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı 4.804 4.804 0 2.695 2.695 0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.14) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
DİĞER AKTİFLER (5.I.15) 93.239 73.252 19.987 66.440 48.889 17.551
AKTİF TOPLAMI 3.704.433 2.772.498 931.935 3.854.254 2.830.971 1.023.283
PASİF KALEMLER
MEVDUAT (5.II.1) 2.299.877 1.038.416 1.261.461 2.521.813 1.249.923 1.271.890
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 64.392 14.576 49.816 57.662 10.628 47.034
Diğer 2.235.485 1.023.840 1.211.645 2.464.151 1.239.295 1.224.856
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.2) 10.062 8.833 1.229 6.119 5.683 436
ALINAN KREDİLER (5.II.3) 372.583 37.900 334.683 341.000 39.731 301.269
PARA PİYASALARINA BORÇLAR 268.403 268.403 0 258.597 258.597 0
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 0 0
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 0 0 0 0 0 0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 268.403 268.403 0 258.597 258.597 0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 0 0 0 0 0 0
Bonolar 0 0 0 0 0 0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Tahviller 0 0 0 0 0 0
FONLAR 0 0 0 0 0 0
Müstakriz Fonları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
MUHTELİF BORÇLAR 12.475 10.779 1.696 14.143 12.238 1.905
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.II.4) 80.739 69.472 11.267 53.319 46.229 7.090
FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5.II.5) 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.6) 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
KARŞILIKLAR (5.II.7) 39.969 39.969 0 48.010 48.010 0
Genel Karşılıklar 21.045 21.045 0 23.736 23.736 0
Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0
Çalışan Hakları Karşılığı 9.412 9.412 0 9.194 9.194 0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0
Diğer Karşılıklar 9.512 9.512 0 15.080 15.080 0
VERGİ BORCU (5.II.8) 7.871 7.871 0 6.945 6.945 0
Cari Vergi Borcu 7.871 7.871 0 6.945 6.945 0
Ertelenmiş Vergi Borcu 0 0 0 0 0 0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER 0 0 0 0 0 0
ÖZKAYNAKLAR (5.II.9) 612.454 612.455 -01 604.308 604.311 -03
Ödenmiş Sermaye 420.000 420.000 0 420.000 420.000 0
Sermaye Yedekleri 2.699 2.700 -01 33.750 33.753 -03
Hisse Senedi İhraç Primleri -814 -814 0 -814 -814 0
Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.363 -1.362 -01 191 194 -03
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 4.876 4.876 0 34.373 34.373 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 0 0 0 0 0 0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
Diğer Sermaye Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Kar Yedekleri 180.055 180.055 0 105.242 105.242 0
Yasal Yedekler 10.792 10.792 0 8.531 8.531 0
Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Olağanüstü Yedekler 111.897 111.897 0 96.711 96.711 0
Diğer Kar Yedekleri 57.366 57.366 0 0 0 0
Kar veya Zarar 9.700 9.700 0 45.316 45.316 0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı 0 0 0 0 0 0
Net Dönem Karı/Zararı 9.700 9.700 0 45.316 45.316 0
Azınlık Payları 0 0 0 0 0 0
PASİF TOPLAMI 3.704.433 2.094.098 1.610.335 3.854.254 2.271.667 1.582.587