Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.


Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited




Fatma Ebru Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi

8 Mayıs 2014
İstanbul, Türkiye

1 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:49:36

Bilanço

1 GÜLDEN AKDEMİR GENEL MÜDÜR YARDIMCISI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:38:25
2 MELEK SERCAN ÇOBAN MÜDÜR TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:42:04
3 HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:45:23
4 İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:49:39
5 AKGÜN TÜRER YÖNETİM KURULU BAŞKANI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:53:18
6 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:49:38

Bilanço
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 31/03/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 396.525 77.379 319.146 450.273 82.638 367.635
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 3.744 1.801 1.943 14.787 11.229 3.558
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 3.744 1.801 1.943 14.787 11.229 3.558
Devlet Borçlanma Senetleri 398 0 398 393 0 393
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 24 24 0 25 25 0
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 3.322 1.777 1.545 14.369 11.204 3.165
Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 0 0 0 0 0
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
Krediler 0 0 0 0 0 0
Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
BANKALAR (5.I.3) 79.311 26.464 52.847 76.036 43.317 32.719
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 0 0 0 0 0 0
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar 0 0 0 0 0 0
İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 0
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) 413.643 406.921 6.722 388.039 381.358 6.681
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
Devlet Borçlanma Senetleri 406.948 406.921 27 381.414 381.358 56
Diğer Menkul Değerler 6.695 0 6.695 6.625 0 6.625
KREDİLER VE ALACAKLAR (5.I.5) 2.671.218 2.140.296 530.922 2.819.681 2.224.909 594.772
Krediler ve alacaklar 2.624.865 2.093.943 530.922 2.773.498 2.178.726 594.772
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 22.561 19.778 2.783 20.549 20.521 28
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 2.602.304 2.074.165 528.139 2.752.949 2.158.205 594.744
Takipteki Krediler 130.383 130.383 0 179.638 179.638 0
Özel Karşılıklar (-) 84.030 84.030 0 133.455 133.455 0
FAKTORİNG ALACAKLARI 0 0 0 0 0 0
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) 0 0 0 0 0 0
Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0
İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 0 0 0 0 0 0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0
Mali İştirakler 0 0 0 0 0 0
Mali Olmayan İştirakler 0 0 0 0 0 0
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) 15.693 15.693 0 15.693 15.693 0
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 15.693 15.693 0 15.693 15.693 0
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) 0 0 0 0 0 0
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0
Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0
Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 24.619 24.619 0 16.349 16.349 0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 2.190 2.190 0 1.888 1.888 0
Şerefiye 0 0 0 0 0 0
Diğer 2.190 2.190 0 1.888 1.888 0
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.12) 0 0 0 0 0 0
VERGİ VARLIĞI (5.I.13) 4.617 4.617 0 5.649 5.649 0
Cari Vergi Varlığı 0 0 0 3.134 3.134 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı 4.617 4.617 0 2.515 2.515 0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.14) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
DİĞER AKTİFLER (5.I.15) 87.824 68.081 19.743 60.972 43.932 17.040
AKTİF TOPLAMI 3.699.384 2.768.061 931.323 3.849.367 2.826.962 1.022.405
PASİF KALEMLER
MEVDUAT (5.II.1) 2.305.104 1.043.643 1.261.461 2.525.591 1.253.597 1.271.994
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 69.619 19.803 49.816 61.440 14.302 47.138
Diğer 2.235.485 1.023.840 1.211.645 2.464.151 1.239.295 1.224.856
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.2) 10.062 8.833 1.229 6.119 5.683 436
ALINAN KREDİLER (5.II.3) 372.583 37.900 334.683 341.000 39.731 301.269
PARA PİYASALARINA BORÇLAR 268.403 268.403 0 258.597 258.597 0
Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 0 0
İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 0 0 0 0 0 0
Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 268.403 268.403 0 258.597 258.597 0
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 0 0 0 0 0 0
Bonolar 0 0 0 0 0 0
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Tahviller 0 0 0 0 0 0
FONLAR 0 0 0 0 0 0
Müstakriz Fonları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
MUHTELİF BORÇLAR 11.226 9.773 1.453 13.071 11.781 1.290
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.II.4) 77.094 65.827 11.267 50.721 43.631 7.090
FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5.II.5) 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.6) 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0
KARŞILIKLAR (5.II.7) 39.097 39.097 0 47.213 47.213 0
Genel Karşılıklar 21.045 21.045 0 23.736 23.736 0
Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0
Çalışan Hakları Karşılığı 8.580 8.580 0 8.437 8.437 0
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0
Diğer Karşılıklar 9.472 9.472 0 15.040 15.040 0
VERGİ BORCU (5.II.8) 7.486 7.486 0 6.561 6.561 0
Cari Vergi Borcu 7.486 7.486 0 6.561 6.561 0
Ertelenmiş Vergi Borcu 0 0 0 0 0 0
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
SERMAYE BENZERİ KREDİLER 0 0 0 0 0 0
ÖZKAYNAKLAR (5.II.9) 608.329 608.330 -01 600.494 600.497 -03
Ödenmiş Sermaye 420.000 420.000 0 420.000 420.000 0
Sermaye Yedekleri 2.699 2.700 -01 33.752 33.755 -03
Hisse Senedi İhraç Primleri -814 -814 0 -814 -814 0
Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.363 -1.362 -01 193 196 -03
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 4.876 4.876 0 34.373 34.373 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 0 0 0 0 0 0
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0
Diğer Sermaye Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Kar Yedekleri 176.239 176.239 0 102.929 102.929 0
Yasal Yedekler 10.010 10.010 0 7.819 7.819 0
Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Olağanüstü Yedekler 108.863 108.863 0 95.110 95.110 0
Diğer Kar Yedekleri 57.366 57.366 0 0 0 0
Kar veya Zarar 9.391 9.391 0 43.813 43.813 0
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı 0 0 0 0 0 0
Net Dönem Karı/Zararı 9.391 9.391 0 43.813 43.813 0
Azınlık Payları 0 0 0 0 0 0
PASİF TOPLAMI 3.699.384 2.089.292 1.610.092 3.849.367 2.267.291 1.582.076