Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.


Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited




Fatma Ebru Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi

8 Mayıs 2014
İstanbul, Türkiye

1 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:49:36

Nazım Hesaplar

1 GÜLDEN AKDEMİR GENEL MÜDÜR YARDIMCISI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:38:26
2 MELEK SERCAN ÇOBAN MÜDÜR TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:42:05
3 HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:45:24
4 İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:49:40
5 AKGÜN TÜRER YÖNETİM KURULU BAŞKANI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 08.05.2014 11:53:19
6 FATMA EBRU YÜCEL SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 08.05.2014 15:49:41

Nazım Hesap Tablosu
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 31/03/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 2.983.999 1.271.553 1.712.446 3.110.917 1.283.420 1.827.497
GARANTİ VE KEFALETLER (5.IV.1) 1.120.930 473.043 647.887 1.210.962 582.428 628.534
Teminat Mektupları 824.360 473.043 351.317 933.404 582.428 350.976
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 0 0 0 0 0 0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 0 0 0 0 0 0
Diğer Teminat Mektupları 824.360 473.043 351.317 933.404 582.428 350.976
Banka Kredileri 435 0 435 1.458 0 1.458
İthalat Kabul Kredileri 435 0 435 1.458 0 1.458
Diğer Banka Kabulleri 0 0 0 0 0 0
Akreditifler 239.813 0 239.813 228.971 0 228.971
Belgeli Akreditifler 162.505 0 162.505 165.585 0 165.585
Diğer Akreditifler 77.308 0 77.308 63.386 0 63.386
Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0
Cirolar 0 0 0 0 0 0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0
Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0
Diğer Garantilerimizden 56.322 0 56.322 47.129 0 47.129
Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0
TAAHHÜTLER (5.IV.1) 261.989 255.858 6.131 301.931 214.394 87.537
Cayılamaz Taahhütler 261.989 255.858 6.131 301.931 214.394 87.537
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 10.096 3.965 6.131 94.159 6.622 87.537
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 41.259 41.259 0 44.375 44.375 0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 88.296 88.296 0 83.116 83.116 0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 03 03 0 03 03 0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 81.686 81.686 0 79.893 79.893 0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 390 390 0 385 385 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılmaz Taahhütler 40.259 40.259 0 0 0 0
Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 1.601.080 542.652 1.058.428 1.598.024 486.598 1.111.426
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Amaçlı İşlemler 1.601.080 542.652 1.058.428 1.598.024 486.598 1.111.426
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 133.247 66.610 66.637 241.803 90.001 151.802
Vadeli Döviz Alım İşlemleri 66.661 34.167 32.494 121.151 28.493 92.658
Vadeli Döviz Satım İşlemleri 66.586 32.443 34.143 120.652 61.508 59.144
Para ve Faiz Swap İşlemleri 1.407.954 468.984 938.970 1.140.416 336.025 804.391
Swap Para Alım İşlemleri 722.779 0 722.779 605.583 22.536 583.047
Swap Para Satım İşlemleri 685.175 468.984 216.191 534.833 313.489 221.344
Swap Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Swap Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 14.820 7.058 7.762 154.091 60.572 93.519
Para Alım Opsiyonları 7.231 4.854 2.377 76.789 34.007 42.782
Para Satım Opsiyonları 7.589 2.204 5.385 77.302 26.565 50.737
Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 45.059 0 45.059 61.714 0 61.714
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 3.657.400 2.806.754 850.646 4.024.044 3.002.358 1.021.686
EMANET KIYMETLER 162.019 126.977 35.042 150.765 119.807 30.958
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 0
Emanete Alınan Menkul Değerler 44.650 34.322 10.328 44.277 34.026 10.251
Tahsile Alınan Çekler 70.232 63.551 6.681 71.808 64.656 7.152
Tahsile Alınan Ticari Senetler 26.271 16.772 9.499 19.597 12.666 6.931
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 0 0 0 0 0 0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Diğer Emanet Kıymetler 82 82 0 82 82 0
Emanet Kıymet Alanlar 20.784 12.250 8.534 15.001 8.377 6.624
REHİNLİ KIYMETLER 3.495.061 2.679.457 815.604 3.852.287 2.861.559 990.728
Menkul Kıymetler 2.720 2.720 0 2.418 2.418 0
Teminat Senetleri 46.225 6.628 39.597 47.083 8.945 38.138
Emtia 155.986 93.883 62.103 159.310 102.286 57.024
Varant 0 0 0 0 0 0
Gayrimenkul 2.417.871 1.770.549 647.322 2.741.818 1.918.718 823.100
Diğer Rehinli Kıymetler 872.259 805.677 66.582 901.658 829.192 72.466
Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 320 320 0 20.992 20.992 0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 6.641.399 4.078.307 2.563.092 7.134.961 4.285.778 2.849.183