Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Tekstil Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na:

Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Tekstil Bankası Anonim Şirketi'nin 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.


Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst&Young Global Limited




Seda Hacıoğlu, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi

6 Kasım 2014
İstanbul, Türkiye

1 SEDA HACIOĞLU SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 06.11.2014 16:34:36

Nazım Hesaplar

1 MELEK SERCAN ÇOBAN MÜDÜR TEKSTİL BANKASI A.Ş. 06.11.2014 13:06:27
2 GÜLDEN AKDEMİR GENEL MÜDÜR YARDIMCISI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 06.11.2014 13:16:00
3 HATİCE ÇİM GÜZELAYDINLI GENEL MÜDÜR-YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 06.11.2014 13:22:20
4 İBRAHİM SENCAN DEREBEYOĞLU YÖNETİM KURULU ÜYESİ TEKSTİL BANKASI A.Ş. 06.11.2014 13:28:32
5 AKGÜN TÜRER YÖNETİM KURULU BAŞKANI TEKSTİL BANKASI A.Ş. 06.11.2014 13:32:44
6 SEDA HACIOĞLU SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 06.11.2014 16:34:38

Nazım Hesap Tablosu
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 30/09/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 3.443.644 1.380.995 2.062.649 3.110.917 1.283.420 1.827.497
GARANTİ VE KEFALETLER (5.IV.1) 984.882 443.497 541.385 1.210.962 582.428 628.534
Teminat Mektupları 767.481 443.497 323.984 933.404 582.428 350.976
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 0 0 0 0 0 0
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 0 0 0 0 0 0
Diğer Teminat Mektupları 767.481 443.497 323.984 933.404 582.428 350.976
Banka Kredileri 272 0 272 1.458 0 1.458
İthalat Kabul Kredileri 272 0 272 1.458 0 1.458
Diğer Banka Kabulleri 0 0 0 0 0 0
Akreditifler 189.713 0 189.713 228.971 0 228.971
Belgeli Akreditifler 128.327 0 128.327 165.585 0 165.585
Diğer Akreditifler 61.386 0 61.386 63.386 0 63.386
Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0
Cirolar 0 0 0 0 0 0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0
Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0
Diğer Garantilerimizden 27.416 0 27.416 47.129 0 47.129
Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0
TAAHHÜTLER (5.IV.1) 315.962 251.963 63.999 301.931 214.394 87.537
Cayılamaz Taahhütler 315.962 251.963 63.999 301.931 214.394 87.537
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 65.769 1.770 63.999 94.159 6.622 87.537
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 41.840 41.840 0 44.375 44.375 0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 84.389 84.389 0 83.116 83.116 0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 69 69 0 03 03 0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 84.516 84.516 0 79.893 79.893 0
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 281 281 0 385 385 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılmaz Taahhütler 39.098 39.098 0 0 0 0
Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 2.142.800 685.535 1.457.265 1.598.024 486.598 1.111.426
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Amaçlı İşlemler 2.142.800 685.535 1.457.265 1.598.024 486.598 1.111.426
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 22.825 8.973 13.852 241.803 90.001 151.802
Vadeli Döviz Alım İşlemleri 11.439 5.680 5.759 121.151 28.493 92.658
Vadeli Döviz Satım İşlemleri 11.386 3.293 8.093 120.652 61.508 59.144
Para ve Faiz Swap İşlemleri 2.073.694 675.562 1.398.132 1.140.416 336.025 804.391
Swap Para Alım İşlemleri 1.061.953 1.113 1.060.840 605.583 22.536 583.047
Swap Para Satım İşlemleri 1.011.741 674.449 337.292 534.833 313.489 221.344
Swap Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Swap Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 2.026 1.000 1.026 154.091 60.572 93.519
Para Alım Opsiyonları 1.013 500 513 76.789 34.007 42.782
Para Satım Opsiyonları 1.013 500 513 77.302 26.565 50.737
Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 44.255 0 44.255 61.714 0 61.714
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 3.606.702 2.917.853 688.849 4.024.044 3.002.358 1.021.686
EMANET KIYMETLER 168.491 132.974 35.517 150.765 119.807 30.958
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 0
Emanete Alınan Menkul Değerler 45.077 34.516 10.561 44.277 34.026 10.251
Tahsile Alınan Çekler 60.375 54.471 5.904 71.808 64.656 7.152
Tahsile Alınan Ticari Senetler 38.340 27.048 11.292 19.597 12.666 6.931
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 0 0 0 0 0 0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Diğer Emanet Kıymetler 82 82 0 82 82 0
Emanet Kıymet Alanlar 24.617 16.857 7.760 15.001 8.377 6.624
REHİNLİ KIYMETLER 3.437.891 2.784.559 653.332 3.852.287 2.861.559 990.728
Menkul Kıymetler 2.485 2.485 0 2.418 2.418 0
Teminat Senetleri 33.092 4.035 29.057 47.083 8.945 38.138
Emtia 174.169 117.510 56.659 159.310 102.286 57.024
Varant 0 0 0 0 0 0
Gayrimenkul 2.248.145 1.724.551 523.594 2.741.818 1.918.718 823.100
Diğer Rehinli Kıymetler 980.000 935.978 44.022 901.658 829.192 72.466
Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 320 320 0 20.992 20.992 0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 7.050.346 4.298.848 2.751.498 7.134.961 4.285.778 2.849.183