Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi'nin ("Banka") 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren üç aylık ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu Finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Banka'nın 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren üç aylık ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.


İstanbul

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

14 Mayıs 2014

Orhan Akova
Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1 ORHAN AKOVA SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 14.05.2014 15:26:51

Nazım Hesaplar

1 MEHMET DÜZAĞAÇ BÖLÜM BAŞKANI TURKISH BANK A.Ş 14.05.2014 14:57:57
2 ORHAN AKOVA SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 14.05.2014 15:26:54
3 YASEMİN DOĞAN DİREKTÖR TURKISH BANK A.Ş 14.05.2014 16:18:50

Nazım Hesap Tablosu
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan
Dönem 31/03/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 220.601 100.247 120.354 161.215 86.273 74.942
GARANTİ VE KEFALETLER (1),(3) 99.073 55.443 43.630 91.303 47.313 43.990
Teminat Mektupları 87.671 55.443 32.228 83.625 47.313 36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 75.305 52.423 22.882 70.339 43.825 26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 674 674 0 737 737 0
Diğer Teminat Mektupları 11.692 2.346 9.346 12.549 2.751 9.798
Banka Kredileri 5.523 0 5.523 4.816 0 4.816
İthalat Kabul Kredileri 0 0 0 0 0 0
Diğer Banka Kabulleri 5.523 0 5.523 4.816 0 4.816
Akreditifler 5.879 0 5.879 2.862 0 2.862
Belgeli Akreditifler 0 0 0 0 0 0
Diğer Akreditifler 5.879 0 5.879 2.862 0 2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0
Cirolar 0 0 0 0 0 0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0
Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0
Diğer Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0
Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0
TAAHHÜTLER (1),(3) 55.328 35.271 20.057 43.997 29.487 14.510
Cayılamaz Taahhütler 55.328 35.271 20.057 43.997 29.487 14.510
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 24.219 11.564 12.655 12.263 5.026 7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 156 53 103 01 01 0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 3.922 3.922 0 4.922 4.922 0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 8.681 8.681 0 8.262 8.262 0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 07 07 0 07 07 0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 18.293 10.994 7.299 18.495 11.222 7.273
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 50 50 0 47 47 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılmaz Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 66.200 9.533 56.667 25.915 9.473 16.442
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Amaçlı İşlemler 66.200 9.533 56.667 25.915 9.473 16.442
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 476 247 229 379 187 192
Vadeli Döviz Alım İşlemleri 229 0 229 192 0 192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri 247 247 0 187 187 0
Para ve Faiz Swap İşlemleri 65.724 9.286 56.438 25.536 9.286 16.250
Swap Para Alım İşlemleri 31.520 0 31.520 11.381 0 11.381
Swap Para Satım İşlemleri 30.204 5.286 24.918 10.155 5.286 4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri 2.000 2.000 0 2.000 2.000 0
Swap Faiz Satım İşlemleri 2.000 2.000 0 2.000 2.000 0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Para Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Para Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 11.639.339 7.306.465 4.332.874 1.927.319 966.838 960.481
EMANET KIYMETLER 166.802 35.565 131.237 160.633 28.507 132.126
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 0
Emanete Alınan Menkul Değerler 40.262 0 40.262 39.431 0 39.431
Tahsile Alınan Çekler 35.845 33.021 2.824 26.506 23.646 2.860
Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.388 1.706 682 6.809 2.314 4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 0 0 0 0 0 0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Diğer Emanet Kıymetler 88.307 838 87.469 87.887 2.547 85.340
Emanet Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
REHİNLİ KIYMETLER 11.472.537 7.270.900 4.201.637 1.766.686 938.331 828.355
Menkul Kıymetler 04 04 0 100 100 0
Teminat Senetleri 691.358 475.713 215.645 655.094 451.853 203.241
Emtia 6.243 0 6.243 6.096 0 6.096
Varant 0 0 0 0 0 0
Gayrimenkul 884.624 213.263 671.361 749.349 186.608 562.741
Diğer Rehinli Kıymetler 9.890.308 6.581.920 3.308.388 356.047 299.770 56.277
Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 11.859.940 7.406.712 4.453.228 2.088.534 1.053.111 1.035.423