Bağımsız Denetim Görüşü
Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Görüş Türü
AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Sınırlı Olumlu
SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi ("Banka") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup") 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Eylül 2014 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul
Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

24 Kasım 2014

Orhan Akova
Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1 ORHAN AKOVA SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 24.11.2014 18:49:50

Nazım Hesaplar

1 MEHMET DÜZAĞAÇ BÖLÜM BAŞKANI TURKISH BANK A.Ş 24.11.2014 18:23:52
2 ORHAN AKOVA SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. 24.11.2014 18:49:53
3 YASEMİN DOĞAN DİREKTÖR TURKISH BANK A.Ş 24.11.2014 18:56:49

Nazım Hesap Tablosu
Dipnot Referansları Cari Dönem Toplam Cari Dönem TP Cari Dönem YP Önceki Dönem Toplam Önceki Dönem TP Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide
Dönem 30/09/2014 31/12/2013
Raporlama Birimi Bin TL Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 246.826 63.513 183.313 174.840 98.824 76.016
GARANTİ VE KEFALETLER (1) 95.909 13.072 82.837 93.368 48.396 44.972
Teminat Mektupları 40.707 12.974 27.733 84.378 48.066 36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 37.305 10.257 27.048 70.339 43.825 26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 406 406 0 737 737 0
Diğer Teminat Mektupları 2.996 2.311 685 13.302 3.504 9.798
Banka Kredileri 17.004 98 16.906 4.816 0 4.816
İthalat Kabul Kredileri 0 0 0 0 0 0
Diğer Banka Kabulleri 17.004 98 16.906 4.816 0 4.816
Akreditifler 38.198 0 38.198 2.862 0 2.862
Belgeli Akreditifler 0 0 0 0 0 0
Diğer Akreditifler 38.198 0 38.198 2.862 0 2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0
Cirolar 0 0 0 0 0 0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0
Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0
Diğer Garantilerimizden 0 0 0 1.312 330 982
Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0
TAAHHÜTLER (1) 55.671 40.304 15.367 54.694 40.515 14.179
Cayılamaz Taahhütler 55.671 40.304 15.367 54.694 40.515 14.179
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 15.141 7.119 8.022 12.263 5.026 7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 69 69 0 01 01 0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 3.625 3.625 0 4.922 4.922 0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 8.298 8.298 0 8.262 8.262 0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 42 42 0 07 07 0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 17.977 10.632 7.345 18.164 11.222 6.942
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 50 50 0 47 47 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılmaz Taahhütler 10.469 10.469 0 11.028 11.028 0
Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 95.246 10.137 85.109 26.778 9.913 16.865
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Amaçlı İşlemler 95.246 10.137 85.109 26.778 9.913 16.865
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1.718 851 867 1.242 627 615
Vadeli Döviz Alım İşlemleri 0 0 0 192 0 192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.718 851 867 1.050 627 423
Para ve Faiz Swap İşlemleri 93.528 9.286 84.242 25.536 9.286 16.250
Swap Para Alım İşlemleri 28.559 0 28.559 11.381 0 11.381
Swap Para Satım İşlemleri 26.785 5.286 21.499 10.155 5.286 4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri 19.092 2.000 17.092 2.000 2.000 0
Swap Faiz Satım İşlemleri 19.092 2.000 17.092 2.000 2.000 0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Para Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Para Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0
Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 2.519.147 1.378.199 1.140.948 2.069.496 1.104.364 965.132
EMANET KIYMETLER 323.210 180.011 143.199 296.940 163.004 133.936
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 113.947 113.947 0 115.265 115.265 0
Emanete Alınan Menkul Değerler (3) 31.683 0 31.683 39.431 0 39.431
Tahsile Alınan Çekler 59.581 58.683 898 47.518 42.848 4.670
Tahsile Alınan Ticari Senetler 7.630 6.563 1.067 6.809 2.314 4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 0 0 0 0 0 0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0
Diğer Emanet Kıymetler 110.369 818 109.551 87.917 2.577 85.340
Emanet Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
REHİNLİ KIYMETLER 2.195.937 1.198.188 997.749 1.772.556 941.360 831.196
Menkul Kıymetler 0 0 0 100 100 0
Teminat Senetleri 848.131 580.611 267.520 658.380 452.298 206.082
Emtia 6.003 0 6.003 6.096 0 6.096
Varant 0 0 0 0 0 0
Gayrimenkul 924.727 285.348 639.379 751.644 188.903 562.741
Diğer Rehinli Kıymetler 417.076 332.229 84.847 356.336 300.059 56.277
Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 2.765.973 1.441.712 1.324.261 2.244.336 1.203.188 1.041.148