mediantis AktiengesellschaftTutzingJahresabschluss zum 30.09.2011Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis 30.09.2011der mediantis Aktiengesellschaft, TutzingI. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung Der Jahresabschluss der mediantis AG wurde unter Beachtung des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) sowie der Satzung nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 1 HGB) aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 267 Abs. 1 i.V.m. 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB) werden in Anspruch genommen. Die Aufstellung erfolgte erstmalig unter Anwendung der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG). Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst. Die Gesellschaft hat ein vom Kalenderjahr abweichendes Wirtschaftsjahr vom 1. Oktober bis 30. September. Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten. Die Bewertung wird unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen. Die Umrechnung von Fremdwährungsposten erfolgt mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag. Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer bewertet. Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Marktpreis bewertet. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung von Einzelwertberichtigungen entsprechend der Altersstruktur der Forderungen und einer Pauschalwertberichtigung, die das Zins- und Ausfallrisiko berücksichtigt, zu Nominalwerten angesetzt. Die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden mit ihren Anschaffungskosten oder dem niedrigeren Börsenpreis am Bilanzstichtag bewertet. Die Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet, so dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen angemessen Rechnung tragen. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet. II. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung 1. Bilanz Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Das Grundkapital der Gesellschaft betrug am Anfang des Geschäftsjahres 2010/11 EUR 52.800,00 und teilte sich auf 52.800 auf den Inhaber lautende, nennwertlose Stückaktien mit einem rechnerischen Wert von 1,00 EUR/Aktie auf. Im April 2011 wurden insgesamt 4.800 Aktien eingezogen. Dadurch wurde das Grundkapital auf das Minimum von EUR 50.000 reduziert und die 48.000 verbleibenden Aktien werden zum 30.09.2011 mit einem rechnerischen Wert von EUR 1,04 / Aktie ausgewiesen. Aufgrund der Beschlüsse der Hauptversammlungen vom 12.03.2010 und vom 01.02.2011 ist der Vorstand zum Erwerb eigener Aktien bis zu 10% des Grundkapitals zu jedem gesetzlich zugelassenen Zweck, auch zur Kapitalherabsetzung mittels Einziehung von Aktien nach Erwerb durch die Gesellschaft (vereinfachtes Einziehungsverfahren) ermächtigt. Zusätzlich wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 01.02.2011 der Vorstand ermächtigt bis zu 50% der eigenen Aktien zum Zwecke der Einziehung zu erwerben. Zum 30.09.2010 wurden 740 Eigene Aktien gehalten. Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2010/11 weitere 8.462 Eigene Aktien über die Börse erworben. Nach Einziehung der 4.800 Aktien im April 2011 befanden sich am 30.09.2011 noch 4.402 eigene Aktien im Besitz der Gesellschaft. Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 06.03.2009 ermächtigt, das Grundkapital bis zum 05.03.2014 mit Zustimmung des Aufsichtsrats ein- oder mehrmals gegen Bar- und/oder Sacheinlage um bis zu insgesamt EUR 2.639.000,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2009). Das Bezugsrecht der Aktionäre kann dabei mit Zustimmung des Aufsichtsrats in folgenden Fällen ausgeschlossen werden:
Kapitalrücklage In die Kapitalrücklage wurden EUR 6.645,42 aufgrund des Erwerbs Eigener Aktien eingestellt. Andere Gewinnrücklagen Aus den anderen Gewinnrücklagen wurden im Geschäftsjahr 2010/11 EUR 1.695.576,00 für den Erwerb Eigener Aktien entnommen. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten weisen ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Verpfändung von Wertpapieren in voller Höhe besichert. 2. Sonstige Angaben Anteile an verbundenen Unternehmen In 2004/05 wurde die mediantis Corp., USA, gegründet. Deren einbezahltes Stammkapital beträgt USD 1.000,00 und wird zu 100% von der mediantis AG gehalten. Das Eigenkapital der mediantis corp. zum 31.12.2010 betrug USD 11.637,36 und das Ergebnis des letzten Geschäftsjahres 2010 belief sich auf USD 1.256,00 USD. In 2010/11 wurde die Eurobuch GmbH, Tutzing, gegründet. Deren einbezahltes Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und wird zu 100% von der mediantis AG gehalten. Das Eigenkapital der Eurobuch GmbH zum 30.09.2011 betrug EUR 184.290,63 und das Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres seit Gründung im März 2011 bis zum 30.09.2011 belief sich auf EUR -41.115,62. Organe der Gesellschaft Durch den Aufsichtsrat wurde folgender Vorstand bestellt:
Rolf Frhr. von Rheinbaben ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Dem Vorstand wurden unbesicherte Darlehen von insgesamt TEUR 200 gewährt, die variabel und im Durchschnitt des Geschäftsjahres mit rd. 2,5 % p.a. verzinst werden. Die Gesellschaft hat gemäß § 95 AktG (i.V.m. § 7 der Satzung) einen Aufsichtsrat, der satzungsgemäß aus drei Mitgliedern besteht. Mitglieder sind:
An Mitglieder des Aufsichtsrats wurden im Geschäftsjahr zu den besicherten Krediten in Höhe von TEUR 1.250 weitere besicherte Darlehen in Höhe von TEUR 160 ausgereicht, so dass zum 30.09.2011 Darlehen an Mitglieder des Aufsichtsrats insgesamt in Höhe von TEUR 1.410 vergeben wurden, (Zinssatz 2,5% p.a.). Die Laufzeit der Darlehen ist unbefristet mit einmonatiger Kündigungsfrist zum Monatsende. Mitgeteilte Beteiligungen Mit Schreiben vom 24.10.2005 hat Richard K. Frhr. v. Rheinbaben, Deutschland, mitgeteilt, dass er mit Wirksamwerden der Kapitalherabsetzung der Gesellschaft um EUR 4.480.000 auf EUR 6.720.000 durch Einziehung eigener Aktien, d.h. am 13. Oktober 2005, die Schwelle von 50% der Stimmrechte der Gesellschaft überschritten hat und anschließend 52,00% der Stimmrechte hält. Diese Stimmrechte werden von Herrn Richard K. Frhr. v. Rheinbaben in Höhe von 11,66% der Stimmrechte an der Gesellschaft selbst gehalten und sind ihm in Höhe von 12,50% der Stimmrechte gem. § 22 Abs. 1 Nr. 3 WpHG, in Höhe von 18,23% der Stimmrechte gemäß § 22 Abs. 1 Nr. 6 WpHG sowie in Höhe von 9,62% der Stimmrechte gemäß § 22 Abs. 2 Satz 1 WpHG zuzurechnen. Mit Schreiben vom 24.10.2005 hat Rolf R. Frhr. v. Rheinbaben, Mexiko, mitgeteilt, dass er mit Wirksamwerden der Kapitalherabsetzung der Gesellschaft um EUR 4.480.000 auf EUR 6.720.000 durch Einziehung eigener Aktien, d.h. am 13. Oktober 2005, die Schwelle von 50% der Stimmrechte der Gesellschaft überschritten hat und anschließend 52,00% der Stimmrechte hält. Diese Stimmrechte werden von Herrn Rolf R. Frhr. v. Rheinbaben in Höhe von 5,45% der Stimmrechte an der Gesellschaft selbst gehalten und sind ihm in Höhe von 4,17% der Stimmrechte gemäß § 22 Abs. 1 Nr. 6 WpHG sowie in Höhe von 42,39% der Stimmrechte gemäß § 22 Abs. 2 Satz 1 WpHG zuzurechnen.
Tutzing, den 20. Januar 2012
Rolf von Rheinbaben, Vorstand Bilanz zum 30. September 2011der mediantis Aktiengesellschaft, TutzingA K T I V A
mediantis Aktiengesellschaft
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| Einstellung in andere Gewinnrücklagen | EUR | 5.943.576,00 |
| Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 1.100.103,01 |
| Bilanzgewinn | EUR | 7.043.679,01 |
Der Vorstand