mtm laboratories AG
Heidelberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz zum 31. Dezember 2010
Aktiva
| 31.12.2010 EUR |
31.12.2009 TEUR |
||
| A. Anlagevermögen | |||
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 11.508,00 | 22.829,90 | |
| II. Sachanlagen | 366.259,70 | 434.291,96 | |
| III. Finanzanlagen | 29.283,03 | 29.283,03 | |
| B. Umlaufvermögen | |||
| I. Vorräte | 578.670,61 | 519.874,86 | |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 13.321.299,38 | 8.847.012,49 | |
| III. Wertpapiere | 0 | ||
| IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten | 6.800.475,86 | 8.539.408,36 | |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 61.985,83 | 80.852,30 | |
| Summe | 21.169.482,41 | 18.473.552,90 | |
|
Passiva |
|||
| 31.12.2010 EUR |
31.12.2009 TEUR |
||
| A. Eigenkapital | |||
| I. Gezeichnetes Kapital | 1.376.831,00 | 1.249.517,00 | |
| - Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Aktien | - 2.271,00 | - 2.271,00 | |
| - Ausgegebenes Kapital | 1.374.560,00 | 1.247.246,00 | |
| II. Kapitalrücklage | 61.123.063,65 | 54.248.107,65 | |
| III. Bilanzverlust | - 48.584.404,91 | - 44.003.703,89 | |
| C. Einlagen stiller Gesellschafter | 2.500.000,00 | 2.500.000,00 | |
| B. Rückstellungen | 1.148.033,25 | 2.595.211,92 | |
| C. Verbindlichkeiten | 3.608.230,42 | 1.886.691,22 | |
| - davon aus Steuern EUR 41.690 (Vj.: TEUR 65) | |||
| - davon aus im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0 (Vj.: TEUR 0) | |||
| Summe | 21.169.482,41 | 18.473.552,90 |
Entwicklung des Anlagevermögens
| Anschaffungs-/Herstellungskosten | ||||
| 01.01.2010 | Zugänge | Abgänge | 31.12.2010 | |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 371.143,00 | 6.636,10 | 0,00 | 377.779,10 |
| II. Sachanlagen | ||||
| 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 1.937.440,30 | 56.601,74 | 10.106,51 | 1.983.935,53 |
| III. Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | ||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 29.283,03 | 0,00 | 0,00 | 29.283,03 |
| Summe Anlagevermögen | 2.337.866,33 | 63.237,84 | 10.106,51 | 2.390.997,66 |
| Abschreibungen | ||||
| 01.01.2010 | Zugänge | Abgänge | 31.12.2010 | |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||||
| 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 348.313,10 | 17.958,00 | 0,00 | 366.271,10 |
| II. Sachanlagen | ||||
| 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 1.503.148,34 | 124.634,00 | 10.106,51 | 1.617.675,83 |
| III. Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | ||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Summe Anlagevermögen | 1.851.461,44 | 142.592,00 | 10.106,51 | 1.983.946,93 |
| Buchwerte | ||
| 31.12.2010 | 31.12.2009 | |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | ||
| 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 11.508,00 | 22.829,90 |
| II. Sachanlagen | ||
| 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 366.259,70 | 434.291,96 |
| III. Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 |
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 29.283,03 | 29.283,03 |
| Summe Anlagevermögen | 407.050,73 | 486.404,89 |
Anhang für 2010
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.
Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend der geänderten steuerlichen GWG – Regel in einem Sammelposten erfasst und linear über 5 Jahre abgeschrieben.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile einbezogen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.
Anteilsbesitz:
| Gesellschaft | Sitz | Eigenkapital | Anteil in % |
Ergebnis 2010 |
| mtm laboratories Inc. | Westborough, Massachusetts/USA | EUR - 4.818.311 | 100 | EUR - 622.330 |
| mtm Laboratories Italia S.r.l. | Mailand/Italien | EUR 10.000 | 100 | EUR - 343.068 |
| mtm Laboratories Spain S.L. | Madrid/Spanien | EUR - 818.049 | 100 | EUR - 241.294 |
| mtm Laboratories France SARL | Versailles/Frankreich | EUR - 1.462.423 | 100 | EUR - 407.352 |
| mtm Laboratories Japan K.K. | Tokyo/Japan | EUR - 277.323 | 100 | EUR - 153.016 |
| mtm Laboratories HongKong Limited | Hong Kong | EUR - 81 | 100 | EUR 0 |
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig. Nach dem aktuellen Stand der Planungen werden die Forderungen revolvierend für einen Zeitraum von mehr als einem Jahr prolongiert.
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital
Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 65.255 Stammaktien, 46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien Serie (C).
Mit Beschluss der außerordentlichen Hauptversammlung vom 2. November 2010 wurde das Grundkapital der Gesellschaft von EUR 1.249.517 um EUR 127.314 auf EUR 1.376.831 gegen Bareinlage erhöht durch die Ausgabe von insgesamt 127.314 neuen auf den Namen lautenden stimmberechtigten Vorzugsaktien Serie C. Die Ausgabe der Aktien erfolgte zu EUR 55,00 je Aktie. Die Kapitalerhöhung wurde am 23. November 2010 ins Handelsregister eingetragen.
Im März/April 2004 wurden nach § 71 (1) Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Der rechnerische Wert dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.
Bedingtes Kapital
Die Hauptversammlung hat in mehreren Beschlüssen der letzten Jahre bis zum 31. Dezember 2010 die bedingte Erhöhung des Grundkapitals um bis zu 111.933,00 EUR beschlossen. Die bedingte Kapitalerhöhung dient ausschließlich der Gewährung von Bezugsrechten an Mitglieder des Vorstandes und Arbeitnehmer der Gesellschaft, sowie Mitglieder der Geschäftsführungen und Arbeitnehmer gegenwärtig oder künftig mit der Gesellschaft im Sinne der §§ 15 ff AktG im In- und Ausland verbundenen Unternehmen nach Maßgabe der Ermächtigung der Hauptversammlung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur soweit durchgeführt, wie die Bezugsberechtigten von ihren Bezugsrechten Gebrauch machen. Die neuen Aktien sind jeweils vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie durch Ausübung von Bezugsrechten entstehen, am Gewinn der Gesellschaft beteiligt.
Kapitalrücklage
Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Aufgeldzahlungen im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Im Geschäftsjahr 2010 wurden EUR 6.874.956,00 in die Kapitalrücklage eingestellt. Per 31. Dezember 2010 waren alle Einlagen eingezahlt.
Einlagen stiller Gesellschafter
Die Einlagen betreffen zwei stille Gesellschaften über insgesamt 2,5 Mio. EUR. Eine stille Gesellschaft über insgesamt EUR 1.500.000,00 ist bis zum 31. Dezember 2009 befristet. Es wurde eine Rückzahlung der stillen Einlage in mehreren Raten bis zum 30.6.2012 vereinbart. Eine weitere stille Gesellschaft in Höhe von EUR 1.000.000,00 ist bis zum 31. März 2012 befristet.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr: TEUR 38) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Verbindlichkeiten von TEUR 3.583 (Vorjahr: TEUR 1.885) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Folgejahre in Höhe von insgesamt TEUR 620 (Vorjahr: TEUR 558). Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
| TEUR | |
| Mietzahlungen | 544 |
| Beraterverträge | 76 |
| 620 |
Es besteht ein Haftungsverhältnis in Höhe von TEUR 30 mit der Axus Italiana SRL, Rom/Italien sowie mit Lease Plan Servicios SA, Madrid/Spanien (TEUR 23). Das Risiko der Inanspruchnahme wird als gering angesetzt. Darüber hinaus besteht ein Aval bei der Deutschen Bank in Höhe von TEUR 69.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Personalaufwand
| 2010 TEUR |
2009 TEUR |
|
| Gehälter | 2.628 | 2.728 |
| Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung | 394 | 385 |
| davon für Altersversorgung | (17) | (15) |
| 3.022 | 3.113 |
Sonstige Angaben
Organe der Gesellschaft
Aufsichtsrat
| Dr. Gerald Möller, Geschäftsführer | - Vorsitzender - |
| Dr. Erich Platzer, Investment Advisor | - stellvertretender Vorsitzender - |
| Berthold Hackl, Geschäftsführer invendo medical GmbH | |
| Prof. Dr. Magnus von Knebel Doeberitz, Arzt, Hochschullehrer | |
| Dr. Werner Schäfer, Unternehmensberater | |
| Dr. Rainer Strohmenger, Partner Wellington Partners Venture Capital GmbH | |
| Arthur Franken, Partner Gilde Healthcare Partners |
Vorstand
|
Robert Silverman, President mtm laboratories Inc., Westborough, MA / USA |
|
|
Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe, Neckargemünd |
Heidelberg, 18. Februar 2011
Der Vorstand
Robert Silverman, Chief Executive Officer
Dr. Rüdiger Ridder, Chief Scientific Officer