Roche mtm laboratories AGMannheim(vormals: Heidelberg)Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012Roche mtm laboratories AG, Mannheim
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31.12.2012 | 31.12.2011 | ||
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EUR | EUR | EUR | EUR |
| A. | Anlagevermögen |
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
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Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
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0,00 |
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5.823,18 |
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II. Sachanlagen |
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Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung |
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354.226,32 |
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384.403,27 |
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III. Finanzanlagen |
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Anteile an verbundenen Unternehmen |
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0,00 |
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29.283,03 |
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354.226,32 |
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419.509,48 |
| B. | Umlaufvermögen |
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I. Vorräte |
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1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 283.576,08 |
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377.077,10 |
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2. Unfertige Erzeugnisse | 0,00 |
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3.284,11 |
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3. Fertige Erzeugnisse und Waren | 14.572,27 | 298.148,35 | 247.843,15 | 628.204,36 |
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II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
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1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 0,00 |
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250.519,21 |
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2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 263.288,25 |
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9.502.650,27 |
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3. Sonstige Vermögensgegenstände | 69.247,03 | 332.535,28 | 222.878,70 | 9.976.048,18 |
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III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten |
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509.276,85 |
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265.879,64 |
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1.139.960,48 |
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10.870.132,18 |
| C. | Rechnungsabgrenzungsposten |
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13.383,21 |
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35.785,99 |
| D. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
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1.114.405,95 |
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0,00 |
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2.621.975,96 |
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11.325.427,65 |
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31.12.2012 | 31.12.2011 |
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EUR | EUR |
| A. | Eigenkapital |
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I. Gezeichnetes Kapital | 1.376.831,00 | 1.376.831,00 |
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Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Anteile | -2.271,00 | -2.271,00 |
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Ausgegebenes Kapital | 1.374.560,00 | 1.374.560,00 |
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II. Kapitalrücklage | 61.123.063,65 | 61.123.063,65 |
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III. Verlustvortrag | -53.008.336,34 | -48.584.404,91 |
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IV. Jahresfehlbetrag | -10.603.693,26 | -4.423.931,43 |
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V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 1.114.405,95 | 0,00 |
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0,00 | 9.489.287,31 |
| B. | Rückstellungen |
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Sonstige Rückstellungen | 1.031.962,21 | 859.490,08 |
| C. | Verbindlichkeiten |
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1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 18.202,98 | 74.084,39 |
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2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 1.137.202,03 | 850.685,36 |
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3. Sonstige Verbindlichkeiten | 434.608,74 | 51.880,51 |
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--davon aus Steuern EUR 415.546,75 (i. Vj. EUR 51.880,47)-- |
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1.590.013,75 | 976.650,26 |
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2.621.975,96 | 11.325.427,65 |
Durch den vollständigen Erwerb per 31. August 2011 ist die Roche Deutschland Holding
GmbH, Grenzach-Wyhlen, das inländische Mutterunternehmen der Gesellschaft Roche mtm
laboratories AG geworden.
Die Roche mtm laboratories AG ist in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens,
der Roche Holding AG, Basel/Schweiz, einbezogen. Es ist beabsichtigt, den Konzernabschluss
des obersten Mutterunternehmens zum 31. Dezember 2012 einschließlich des Bestätigungsvermerks
in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger bekannt zu machen. Dieser Konzernabschluss
ist nach internationalen Rechnungslegungsnormen (IFRS) erstellt.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung
des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt.
Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften
für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren
aufgestellt.
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende, im Wesentlichen unveränderte
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:
Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden
entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und
wird um planmäßige Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den
niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.
Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens
erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend des Wahlrechts
im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt.
Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips
angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile
einbezogen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten
Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie
sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind
im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.
Anteilsbesitz:
| Gesellschaft | Sitz | Eigenkapital | Anteil in % | Ergebnis 2012 |
| mtm Laboratories Italia S.r.l. | Mailand/Italien | EUR 129.318 | 100 | EUR 119.318 |
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände
haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene
Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig.
In 2012 wurden die folgenden ausländischen Tochtergesellschaften liquidiert:
mtm laboratories Inc. Westborough, Massachusetts/USA
mtm laboratories Spain S.L. Madrid/Spanien
mtm laboratories France SARL Versailles/Frankreich
mtm laboratories Japan K.K. Tokyo/Japan
mtm laboratories Hong Kong Limited Hong Kong
Die Liquidationen führt zur Ausbuchung von Forderungen gegen verbundene Unternehmen
in Höhe von insgesamt TEUR 7.314.
Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 1.376.831 Stammaktien.
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 31. August 2011 wurden die bis dahin bestehenden
46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien
Serie (C) in Stammaktien umgewandelt.
Im März/April 2004 wurden nach § 71 Abs. Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR
13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene
Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Der rechnerische Wert
dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom
gezeichneten Kapital abgesetzt.
Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Zuzahlungen im Sinne von
§ 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Per 31. Dezember 2012 waren alle Einlagen eingezahlt.
Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2012 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten
Fehlbetrag in Höhe von EUR 1.114.405,95 aus. In diesem Zusammenhang hat die alleinige
Gesellschafterin Roche Deutschland Holding GmbH, Grenzach-Wyhlen (RDH), eine harte
Patronatserklärung zu Gunsten der Roche mtm AG abgegeben. Darin verpflichtet sich,
die RDH die Gesellschaft stets so zu leiten und auszustatten, dass diese ihren bestehenden
Verbindlichkeiten fristgerecht nachkommen kann.
Im Rahmen von Restrukturierungsmaßnahmen sind Rückstellungen in Höhe von TEUR 570
gebildet.
Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
| Ulrich Winkel, Geschäftsführer Roche Deutschland Holding GmbH | - Vorsitzender - |
| Dr. Thomas Kasperzak, Rechtsanwalt Roche Pharma AG |
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| Günther Seling, Finance Manager Roche Diagnostics GmbH, bis 21.12.2012 |
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| Thomas Schmid, Geschäftsführer Roche Diagnostics GmbH, ab 21.12.2012 |
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| Dr. Tim M. Jaeger, Vorstandsvorsitzender Roche mtm laboratories AG, bis 21.12.2012 |
| Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe, ab 21.12.2012 als Vorstandsvorsitzender |
| Robert Silverman, President mtm laboratories Inc., bis 31.05.2012 |
| Günther Seling, Finance Manager Roche Diagnostics GmbH, ab 21.12.2012 |
Mannheim, den 28. Juni 2013
Der Vorstand
| Dr. Rüdiger Ridder | Günther Seling |
| Vorstandsvorsitzender | Vorstand |
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Anschaffungs-/Herstellungskosten | Abschreibungen | ||||
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01.01.2012 | Zugänge | Abgänge | 31.12.2012 | 01.01.2012 | Abschreibungen des Geschäftsjahres |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
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| 1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 378.647,10 |
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311.842,51 | 66.804,59 | 372.823,92 |
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| II. Sachanlagen |
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| 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.124.477,67 | 137.940,70 | 746.967,46 | 1.515.450,91 | 1.740.074,40 | 116.746,82 |
| III. Finanzanlagen |
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| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 29.283,03 | 0,00 | 29.282,03 | 1,00 | 0,00 | 1,00 |
| Summe Anlagevermögen | 2.532.407,80 | 137.940,70 | 1.088.092,00 | 1.582.256,50 | 2.112.898,32 | 116.747,82 |
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Abschreibungen | Buchwerte | ||
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Abgänge | 31.12.2012 | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
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| 1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 306.019,33 | 66.804,59 | 0,00 | 5.823,18 |
| II. Sachanlagen |
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| 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 695.596,63 | 1.161.224,59 | 354.226,32 | 384.403,27 |
| III. Finanzanlagen |
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| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 29.283,03 |
| Summe Anlagevermögen | 1.001.615,96 | 1.228.030,18 | 354.226,32 | 419.509,48 |
Der Aufsichtsrat wurde während des Geschäftsjahres regelmäßig durch Bericht des Vorstandes
über alle Vorgänge des Geschäftsbetriebes unterrichtet.
Der von der Geschäftsführung der Roche mtm laboratories AG zum 31.12.2012 aufgestellte
Jahresabschluss ist unter Einbeziehung der Buchführung durch die KPMG AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Mannheim, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft und der Bericht des Abschlussprüfers haben dem
Aufsichtsrat vorgelegen. Nach Prüfung des Jahresabschlusses ist der Aufsichtsrat zu
dem Ergebnis gekommen, dass keine Einwendungen zu erheben sind. Der Aufsichtsrat billigt
damit den von der Geschäftsführung aufgestellten Jahresabschluss. Er schließt sich
dem Vorschlag der Geschäftsführung an, der einen Vortrag des Verlustes in Höhe von
€ 63.612.029,60 vorsieht.
Grenzach-Wyhlen, den 27. September 2013
Für den Aufsichtsrat
| Ulrich Winkel |