Załącznik do Uchwały nr [-] WZA Mangata Holding S.A. z dnia 8 czerwca 2021 r. 

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ 
MANGATA HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA ZA 2020 ROK 
 
z czynności wykonanych za okres od 1 stycznia  2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, z oceny sprawozdań finansowych Spółki za 2020 rok, sprawozdań Zarządu z działalności Spółki w 2020 roku, a także zwięzła ocena sytuacji Spółki, ocena wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za 2020 rok i wniosku Rady Nadzorczej o udzielenie absolutorium Członkom Zarządu z wykonywania obowiązków w 2020 roku. 

Skład Rady Nadzorczej i zmiany w jej składzie w 2020 roku

Od dnia 1.01.2020 do 23.06.2020 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:
1.	Michał Zawisza	Przewodniczący Rady Nadzorczej	
2.
3.	Tomasz Jurczyk 
Jan Jurczyk                 	Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej	
4.	Ireneusz Tomecki	Członek Rady Nadzorczej	
5.
6.	Zygmunt Mrożek         
Marcin Knieć	Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej	

W dniu 23 czerwca 2020 roku Pan Michał Zawisza złożył rezygnację z członkostwa w  Radzie Nadzorczej. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy wybrało do Rady Nadzorczej Pana Grzegorza Morawca. Następnie Rada Nadzorcza powierzyła Panu Grzegorzowi Morawcowi funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej. 

Od dnia 23.06.2020 do 31.12.2020 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:
1.	Grzegorz Morawiec	Przewodniczący Rady Nadzorczej	
2.
3.	Tomasz Jurczyk 
Jan Jurczyk                 	Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej	
4.	Ireneusz Tomecki	Członek Rady Nadzorczej	
5.
6.	Zygmunt Mrożek         
Marcin Knieć	Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej	

Począwszy od dnia 19 października 2017 roku, w ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu. 

Od dnia 1.01.2020 do 23.06.2020 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.	Marcin Knieć	Przewodniczący Komitetu Audytu	
2.
3.	Michał Zawisza
Ireneusz Tomecki                	Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu	

W dniu 23 czerwca 2020r. Pan Grzegorz Morawiec został powołany przez Radę Nadzorczą na Członka Komitetu Audytu. 

Od dnia 23.06.2020 do 31.12.2020 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.	Marcin Knieć	Przewodniczący Komitetu Audytu	
2.
3.	Grzegorz Morawiec
Ireneusz Tomecki	Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu	

Komitet Audytu Mangata Holding S.A. w powyższym składzie spełnia kryteria określone przez ustawę o biegłych rewidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym (Dz. U. z 2018 r., poz. 1089 z późn. zm.). W 2020 roku Komitet Audytu wykonywał obowiązki nałożone przez ww. ustawę. 

Zakres działania Rady Nadzorczej w 2020 roku

Rada Nadzorcza wykonuje nadzór nad Spółką zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, Statutem Spółki oraz Regulaminem Rady Nadzorczej.

W skład Rady Nadzorczej wchodzi dwóch niezależnych Członków –pan Marcin Knieć oraz pan Ireneusz Tomecki. 

W 2020 roku Rada Nadzorcza odbyła 5 posiedzeń, w tym 3 w trybie telekonferencji. Główne sprawy będące przedmiotem prac Rady Nadzorczej w 2020 roku były następujące: 
•	analiza oraz ocena sytuacji finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej dokonywana w ramach okresowych informacji Zarządu,
•	analiza sytuacji rynkowej,
•	zatwierdzenie budżetu Spółki i Grupy Kapitałowej, 
•	analiza stanu realizacji budżetu Spółki i Grupy Kapitałowej,
•	zagadnienia strategiczne,
•	przyjęcie dokumentacji na Zwyczajne Walne Zgromadzanie Akcjonariuszy,
•	wybór Członków Zarządu na kolejną kadencję oraz ustalenie ich warunków wynagradzania,
•	wybór podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia przeglądu półrocznego i badania rocznego za lata 2020 i 2021, 
•	przyjęcie procedury okresowej oceny transakcji z podmiotami powiązanymi,
•	przyjęcie regulaminu udziału w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.

Rada Nadzorcza w 2020 roku szczegółowo analizowała prezentowane przez Zarząd Spółki dokumenty i wnioski, a w wypadku wątpliwości zwracała się o dodatkowe informacje, wydawała zalecenia oraz podejmowała stosowne rozstrzygnięcia. W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza podejmowała uchwały oraz wyrażała swoje opinie i wnioski w protokołach obrad w zakresie przedstawionej wyżej problematyki.

Ocena pracy Rady Nadzorczej w 2020 roku

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia opisane powyżej działania, jak również organizację swej pracy. W skład Rady Nadzorczej w okresie sprawozdawczym wchodziły osoby posiadające kompetencje i doświadczenie dla prawidłowego wykonywania zadań nadzoru nad Spółką. W opinii Rady Nadzorczej, przyjęty system komunikacji pomiędzy organem nadzorczym i organem zarządu - z uwagi na terminowe przekazywanie materiałów przygotowywanych na posiedzenia Rady Nadzorczej, rzetelny sposób ich sporządzania i wysoką wartość merytoryczną, a także możliwość wyjaśniania na bieżąco, podczas posiedzeń Rady Nadzorczej, wszelkich wątpliwości i uszczegółowienia prezentowanych zagadnień oraz realizowanie przez Zarząd zaleceń i rekomendacji Rady Nadzorczej - zapewnia sprawne prowadzenie spraw Spółki. Rada Nadzorcza ocenia, że współpraca z Zarządem Spółki układała się bardzo dobrze. Rada Nadzorcza dziękuje Zarządowi i pracownikom Grupy Kapitałowej Mangata Holding za współpracę w 2020 roku.

Ocena sytuacji Spółki w 2020 roku, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego

Rada Nadzorcza, w myśl Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016, dokonała oceny sytuacji Spółki w 2020 roku, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego.

Mangata Holding S.A. realizowała w stosunku do podmiotów zależnych funkcje korporacyjne w zakresie zarządzania strategicznego i finansowego oraz zadania dalszej integracji spółek zależnych w Grupie Kapitałowej. Spółki zależne, funkcjonując w swoich segmentach biznesowych, realizowały ważne funkcje sprzedażowe, marketingowe, operacyjne i zadania inwestycyjne. Rada Nadzorcza na swoich posiedzeniach była informowana o wszystkich istotnych procesach występujących w Grupie Kapitałowej, w tym związanych z wpływem pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 na działalność Spółek i podjętych w tym zakresie działań.

Za system kontroli wewnętrznej i zarządzanie ryzykiem w Spółce odpowiada Zarząd Spółki, który w ramach organizacji ustala strukturę i podział obowiązków w zakresie opracowywania informacji finansowych i raportowania. Wysoko wykwalifikowani pracownicy pionu finansowo – kontrolingowego  odpowiadają za prowadzenie okresowej sprawozdawczości finansowej i bieżącej sprawozdawczości zarządczej Spółki.  Zarząd analizuje miesięczne finansowo – operacyjne raporty zarządcze, regularnie ocenia działania Spółki oraz Grupy Kapitałowej, dokonując stosownych szacunków odzwierciedlanych w wynikach finansowych przedkładanych kwartalnie Radzie Nadzorczej. 

W zakresie zarządzania ryzykiem Spółka analizuje i ocenia wszystkie obszary swego funkcjonowania 
i podejmuje działania w celu ograniczenia ryzyka lub ich eliminacji we wszystkich spółkach w Grupie Kapitałowej.

Odzwierciedleniem skuteczności stosowanych systemów kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych są efekty w postaci wysokiej jakości tych sprawozdań, co potwierdzają wydane dotychczas opinie biegłych rewidentów.

Rada Nadzorcza, dokonując oceny pracy Zarządu Spółki w 2020 roku, rozważyła: stan ekonomiczno-finansowy Spółki na początku i na końcu okresu sprawozdawczego, w tym osiągnięte wyniki finansowe, realizację celów strategicznych oraz zagadnienia związane z rozwojem Grupy Kapitałowej. W toku posiedzeń na przestrzeni 2020 roku Rada Nadzorcza poddawała wnikliwej ocenie wyniki finansowe oraz założenia budżetowe.

Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia prace Spółki oraz jej działania w zakresie kontroli wewnętrznej, obszaru zarządzania ryzykiem, compliance oraz audytu wewnętrznego w 2020 roku.

Ocena sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych 
dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego

W 2020 roku Zarząd należycie realizował zagadnienia związane z wypełnianiem przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, kierując się zarówno powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, jak i Regulaminem Giełdy oraz Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW. Spółka terminowo publikowała raporty bieżące oraz raporty okresowe, które zawierały wszelkie niezbędne informacje wymagane przepisami prawa, a jednocześnie były kompleksowe i przejrzyste. Z tych względów Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sposób wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego. 

Polityka działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze
W 2019 Spółka wprowadziła politykę działalności sponsoringowej, w celu odpowiedzialnego wspierania potrzeb społecznych, kulturalnych, sportowych i innych o podobnym charakterze, opartych o dostrzeganie potrzeb społeczności lokalnej oraz wspieranie inicjatyw dla niej istotnych. W 2020 roku Spółka podejmowała działalność sponsoringową w zgodzie z tą polityką, min. w zakresie wsparcia podmiotów zewnętrznych w walce z pandemią koronawirusa SARS-CoV-2, jak i poprzez wsparcie udzielone Fundacji Zapobiegania i Resocjalizacji Uzależnień „Nadzieja” z Bielska-Białej oraz poprzez promocje sportu sponsorując Siatkarki BKS BOSTIK Bielsko-Biała.

Ocena sprawozdania finansowego Spółki, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding  za 2020 rok

Działając na podstawie § 70 ust 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING za 2020 rok.

Rada Nadzorcza MANGATA HOLDING S.A., dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki MANGATA HOLDING S.A. za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku składającego się z:

•	sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2020 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumy bilansowe 364.785 tys. zł;
•	sprawozdania z dochodów za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego zysk netto w wysokości 18.472  tys. zł;
•	sprawozdania z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego całkowite dochody ogółem w wysokości 18.465  tys. zł;
•	zestawienia zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego wzrost kapitału własnego o kwotę 18.465  tys. zł;
•	rachunku przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, wykazującego wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę 2.696 tys. zł;
•	dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego.

Ponadto Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku, składającego się z:
•	skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2020 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumy bilansowe w wysokości  730.980 tys. zł;
•	skonsolidowanego sprawozdania z dochodów za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego zysk netto w wysokości  34.543  tys. zł;
•	skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego całkowite dochody ogółem w wysokości  22.116 tys. zł;
•	skonsolidowanego zestawienia zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wykazującego wzrost kapitału własnego o kwotę  21.474 tys. zł;
•	skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020  roku do 31 grudnia 2020 roku, wykazującego zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę  4.738 tys. zł;
•	dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego.

Rada Nadzorcza dokonała również oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING za 2020 rok.

Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem biegłego rewidenta z firmy audytorskiej PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. z siedzibą w Warszawie, przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING S.A. zawierającym pozytywną opinię z przeprowadzonego badania, ze sprawozdaniem dodatkowym firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu.

Po zapoznaniu się z przedmiotowymi sprawozdaniami finansowymi oraz sprawozdaniami Zarządu za 2020 rok, mając na uwadze pozytywną opinię biegłego rewidenta oraz Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza stwierdziła, że zawarte w powyższych sprawozdaniach przedstawiają rzetelnie i jasno informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING oraz ocenia, że sprawozdania te zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Mając powyższe na uwadze Rada Nadzorcza rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki MANGATA HOLDING S.A. zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej MANGATA HOLDING w 2020 roku. 

Ocena wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku za 2020 rok

Rada Nadzorcza MANGATA HOLDING S.A., stosownie do obowiązku wskazanego w art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, dokonała oceny wniosku Zarządu dotyczącego sposobu podziału zysku za rok obrotowy 2020, w którym Zarząd wnioskuje o przeznaczenie całości zysku netto wypracowanego przez Spółkę w 2020 roku wynoszącego 18.471.867,52 zł na wypłatę dywidendy oraz o przeznaczenie dodatkowej kwoty 11.573.975,48 zł z zysków zatrzymanych z lat ubiegłych na wypłatę dywidendy. Łączna kwota dywidendy wyniosłaby 30.045.843,00 zł, co stanowi dywidendę w kwocie 4,50 zł na jedną akcję. Dywidendą objęte byłyby wszystkie akcje Spółki, tj. 6.676.854 akcje. Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu w tym zakresie i rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu MANGATA HOLDING S.A. pozytywne rozpatrzenie przedmiotowego wniosku. 

Mając na uwadze powyższe Rada Nadzorcza ocenia, iż działalność Zarządu w 2020 roku była prawidłowa i rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu MANGATA HOLDING S.A. udzielenie absolutorium wszystkim Członkom Zarządu z wykonywania obowiązków w 2020 roku. 

Okresowa ocena transakcji z podmiotami powiązanymi 

W 2020 roku nie były zawierane istotne transakcje z podmiotami powiązanymi w rozumieniu rozdziału 4b ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2020 r., poz. 2080) podlegające ocenie przez Radę Nadzorczą.