ADLER Verwaltungs-AktiengesellschaftHamburgJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011Jahresbilanz zum 31. Dezember 2011Aktivseite
AnhangAllgemeine Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses sowie zu den Bilanzierungs- und BewertungsmethodenDie ADLER Verwaltungs-Aktiengesellschaft ist im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gliederung des vorliegenden Jahresabschlusses und die Bewertung wurden auf Grundlage der Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungs-gesetzes vom 25. Mai 2009 (BilMoG) vorgenommen. Wertpapiere des Anlagevermögens Als Anschaffungskosten der Namensschuldverschreibungen und Schuldscheinforderungen wurden die Nennwerte aktiviert. Die Unterschiedsbeträge zu den hingegebenen Beträgen wurden aktivisch und passivisch abgegrenzt. Die Bewertung wurde zu Nominalwerten abzüglich zwischenzeitlicher Tilgungen vorgenommen. Forderungen Die Forderungen wurden mit dem Nennbetrag abzüglich geleisteter Tilgungen angesetzt. Einlagen bei Kreditinstituten Die Bewertung der Festgelder wurde zu Nominalwerten vorgenommen. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten Die Bewertung der laufenden Guthaben wurde zu Nominalwerten vorgenommen. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung Unter diesem Posten ergeben sich Aktivüberhänge aus verpfändeten Rückdeckungsversicherungen für einen Teil der Pensionsrückstellungen. Diese sind gemäß § 246 Abs. 2 in Verbindung mit § 253 Abs. 1 Satz 4 HGB mit ihrem Zeitwert bewertet und mit dem korrespondierenden Teil der Pensionsrückstellung verrechnet worden. Ein entsprechender Aktivüberhang ist unter diesem Posten in der Bilanz ausgewiesen. Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung entspricht ihrem Aktivwert. Rückstellungen Für die Bewertung der Pensionsrückstellungen wurden als Rechnungsgrundlagen die biometrischen Grundwerte aus den Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck verwendet. Der Erfüllungsbetrag wurde gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit der Projected-Unit-Credit-Methode berechnet. Der Rechnungszinsfuß betrug gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB 5,13 %. Falls die Pensionszusage eine garantierte Anpassung enthält, wurde diese berücksichtigt. Die übrigen Pensionszusagen wurden mit einem Rententrend von 1,85 % bewertet. Alle sonstigen Rückstellungen wurden nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt und - soweit die Laufzeiten mehr als ein Jahr betragen - gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Verbindlichkeiten Die Passivierung wurde mit den Erfüllungsbeträgen vorgenommen. Mit Ausnahme der Verbindlichkeit gegenüber dem Pensionssicherungsverein haben alle anderen Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2011Aktivseite A. Anlagevermögen I. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
II. Guthaben bei Kreditinstituten, Kassenbestand und Schecks Hier werden Fest- und Tagesgeldanlagen sowie laufende Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen. C. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung Zum Bilanzstichtag bestanden Aktivüberhänge aus verpfändeten Rückdeckungsversicherungen für auf diesen Teil anfallende Pensionsrückstellungen.
Passivseite
B. Rückstellungen 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
3. Sonstige Rückstellungen
Sonstige AngabenBesondere Vermerke Die IDUNA Vereinigte Lebensversicherung aG für Handwerk, Handel und Gewerbe, Hamburg, hat uns gemäß § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass sie zu 100 % am Grundkapital unserer Gesellschaft beteiligt ist. Das Grundkapital in Höhe von 2.048.000,00 EUR ist voll eingezahlt. Auf Grund des Beteiligungsverhältnisses sind wir ein von der IDUNA Vereinigte Lebensversicherung aG für Handwerk, Handel und Gewerbe, Hamburg, abhängiges Unternehmen. Der von der IDUNA Vereinigte Lebensversicherung aG für Handwerk, Handel und Gewerbe, Hamburg, aufzustellende Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht und beim Unternehmensregister am Gesellschaftssitz hinterlegt. Auf die Einbeziehung des Jahresabschlusses der ADLER Verwaltungs-Aktiengesellschaft in den Konzernabschluss 2010 der IDUNA Vereinigte Lebensversicherung aG für Handwerk, Handel und Gewerbe, Hamburg, wurde gemäß § 296 Absatz 2 HGB verzichtet. Beziehungen zu verbundenen Unternehmen Gemäß § 312 AktG haben wir dem Aufsichtsrat unseres Unternehmens einen Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen vorgelegt und dazu erklärt: "Unsere Gesellschaft erhielt bei jedem der im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäfte eine angemessene Gegenleistung. Maßnahmen auf Veranlassung oder im Interesse des herrschenden Unternehmens oder der mit ihm verbundenen Unternehmen wurden weder getroffen noch unterlassen. Dieser Beurteilung liegen die Umstände zugrunde, die uns zum Zeitpunkt der berichtspflichtigen Vorgänge bekannt waren." Risikobericht Als Beteiligungsunternehmen der IDUNA Vereinigte Lebensversicherung aG für Handwerk, Handel und Gewerbe, Hamburg, nutzen wir die für die Gesellschaft relevanten risikopolitischen Instrumente der SIGNAL IDUNA Gruppe. Zusammenfassend ist für die ADLER Verwaltungs-Aktiengesellschaft festzustellen, dass derzeit wesentliche oder gar bestandsgefährdende Risiken nicht erkennbar sind. Lagebericht Der Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigenen Vermögens. Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht erstellt. Gesamtbezüge des Vorstandes und des Aufsichtsrates, gewährte Kredite Die Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates erhielten keine Bezüge. Darlehen an Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates wurden nicht gewährt; zugunsten dieser Personen wurden keine Haftungsverhältnisse eingegangen. Mitarbeiter Unsere Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Sämtliche betrieblichen Funktionen werden durch andere Unternehmen der SIGNAL IDUNA Gruppe wahrgenommen. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Zum Bilanzstichtag bestanden keine finanziellen Verpflichtungen. Außerbilanzielle Geschäfte Zum Ende des Geschäftsjahres bestanden keine außerbilanziellen Geschäfte. Angaben zu ausschüttungsgesperrten Beträgen Ausschüttungsgesperrte Beträge im Sinne des § 268 Abs. 8 HGB sind im Geschäftsjahr nicht angefallen. Aufsichtsrat Dipl.-Math. Dr. Karl-Josef Bierth Vorstandsmitglied SIGNAL IDUNA Versicherungen Dortmund Vorsitzender bis 18. Juli 2011 Rechtsanwalt Rolf-Hanno Weiberg Bereichsleiter SIGNAL IDUNA Gruppe Dortmund Vorsitzender seit 19. Juli 2011 Dipl.-Kfm. Ulrich Leitermann Vorstandsmitglied SIGNAL IDUNA Versicherungen Dortmund stellv. Vorsitzender bis 18. Juli 2011 Dipl.-Volkswirt Frank Kühne Bereichsleiter SIGNAL IDUNA Gruppe Kleve stellv. Vorsitzender seit 19. Juli 2011 Dipl.-Kfm. Michael Johnigk Vorstandsmitglied SIGNAL IDUNA Versicherungen Herdecke bis 18. Juli 2011 Rechtsanwalt Frank Tepen Bereichsleiter SIGNAL IDUNA Gruppe Dortmund seit 19. Juli 2011 Vorstand Dipl.-Math. Ulrich Stergar Bereichsleiter SIGNAL IDUNA Gruppe Gelsenkirchen-Buer Dipl.-Math. Hans-Uli Ulbricht Bereichsleiter SIGNAL IDUNA Gruppe Ammersbek Ausblick Für das laufende Geschäftsjahr und darüber hinaus rechnen wir mit einer weiterhin erfolgreichen Entwicklung. Über weitere Ereignisse von besonderer Bedeutung, die nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, ist nichts zu berichten. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde am 22. Mai 2012 festgestellt.
Der Vorstand Stergar Ulbricht |
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